Tyskland løn- og skatteguide
Gennemgå understøttede år, regional dækning og modelomfang for Tyskland, før du åbner beregneren.
Hurtigt overblik
Seneste understøttede år: 2027
Historiske år forbliver synlige, når motoren understøtter dem.
16 regionale regelsæt
Regionale regelsæt vises, hvor én national antagelse ikke er nok.
Medarbejderfokuseret lønmodel
Beregneren er bygget til løn, fradrag og arbejdsgiveromkostninger frem for fuld selvstændig skatteindberetning.
Currency
EUR
Beregneren og graferne viser beløb i lokal valuta.
Available Years
2024-2027
Understøttede år vises, før du åbner det interaktive værktøj.
Subdivisions
16 regionale regelsæt
Regionale modeller vises, når reglerne varierer under nationalt niveau.
Privacy Status
I browseren
Løninput bliver lokalt, mens beregneren kører.
- Progressiv indkomstskatteberegning
- Obligatorisk social sikring (pension, sundhed m.m.)
- Arbejdsgiveromkostninger og samlet ansættelsesomkostning
- Moms og forbrugsanalyse
- Beregningsmodel for Tax Freedom Day
- Regionale variationer (16 understøttede regelsæt)
- Valgfri kirkeskat
- Estimat af kapitalgevinstskat
- Selvstændig virksomhed og erhvervsindkomst er ikke fokus for dette værktøj
- Detaljerede lokale skattefradrag er ikke fuldt modelleret
- Formue-, arve- og gaveafgifter er ikke inkluderet
- Komplekse personalegoder er endnu ikke dækket i detaljer
Sådan læses modellen
Sådan læser NettoFlow lønsedlen i Tyskland
Denne side er ikke kun en indgang til beregneren. Den forklarer, hvilke skatte- og lønlag der betyder mest i Tyskland, og hvilke input der flytter resultatet.
Indkomstskattens struktur
Skatteår, satstrin og skatteopgørelse afgør, hvor hurtigt bruttoløn bliver til skattepligtig indkomst.
Lønbidrag
Pension, sundhed, arbejdsløshed og arbejdsgiveromkostninger ændrer både nettoløn og den fulde ansættelsesomkostning.
Lokale og personlige indstillinger
Region, husstandstype, børn eller lokale tillæg kan flytte resultatet markant selv inden for samme land.
Indstillinger for Tyskland
Delstat
16 regionale regelsæt. Vælg den region, hvor lønnen beskattes. Lokale tillæg eller regionale lønregler kan ændre resultatet inden for samme land.
Tax Class
Hvad er din skatteklasse. Progressiv indkomstskatteberegning
- Klasse 1: Enlig
- Klasse 2: Enlig forsørger
- Klasse 3: Gift (højere)
- Klasse 4: Gift (ligeligt)
- Klasse 5: Gift (lavere)
- Klasse 6: Ekstrajob
Kirkeskat
Valgfri kirkeskat. Vælg den region, hvor lønnen beskattes. Lokale tillæg eller regionale lønregler kan ændre resultatet inden for samme land.
- Kirkeskattesats: 8 % - 9 %
- Delstat: 16 regionale regelsæt
Privat sundhedsforsikring
Erstatter offentlig sundheds- og plejeforsikring
- Arbejdsgivertilskud Sundhedsforsikring: 508,59 €/måned
- Arbejdsgivertilskud Plejeforsikring: 104,63 €/måned
Plejeforsikring
Plejeforsikring: 0 børn: 2,4 %, 1: 1,8 %, 2: 1,55 %, 3: 1,3 %, 4: 1,05 %, 5+: 0,8 %. Skatteklasse 2: +€4 260 + €240 pr. barn i lettelse. Tillæg for barnløse gælder (alder > 23): +0,6 % plejeforsikring
- Plejeforsikring: Medarbejder 1,8 % / Arbejdsgiver 1,8 %
- Tillæg for barnløse: 0,6 %
- Bidragsloft (højeste beregningsgrundlag): 69.750,00 €
- Sachsen: Medarbejder 2,3 % / Arbejdsgiver 1,3 %
Skattefrit beløb
Brug dette felt, når du vil estimere løn og investeringsindkomst i samme scenarie. Kapitalregler er ofte smallere end lønregler.
- Skattefrit beløb: 1.000,00 €
- Fælles beskatning (splitting): 2.000,00 €
- Skattesats for kapitalgevinster: 25 %
- Sats for solidaritetsskat: 5,5 %
Personfradrag
År 2026. Progressive skattesatser efter officielle regler
- Personfradrag: 12.348,00 €
- 42% over 69.878,00 €
- 45% over 277.825,00 €
- Grænse for solidaritetsskat: 20.350,00 €
Sociale bidrag
Lønmodtagerbidrag med gældende satser og grænser
- Pension: Medarbejder 9,3 % / Arbejdsgiver 9,3 % (Bidragsloft (højeste beregningsgrundlag): 101.400,00 €)
- Sundhedsforsikring: Medarbejder 7,3 % / Arbejdsgiver 7,3 %
- Ekstra sats for sundhedsforsikring: Medarbejder 1,45 % / Arbejdsgiver 1,45 %
- Arbejdsløshedsforsikring: Medarbejder 1,3 % / Arbejdsgiver 1,3 % (Bidragsloft (højeste beregningsgrundlag): 101.400,00 €)
Beregnerens ordliste
Hvad inputfelterne betyder for Tyskland
Disse felter møder du, når du sætter Tyskland op. Lønregler styres ikke kun af én bruttoløn, så guiden forklarer også de ekstra valg.
Bruttoløn
Indtast bruttolønnen før skat og bidrag. Det er udgangspunktet for nettoløn, arbejdsgiveromkostning og sammenligning.
År
Vælg det år, som passer til lønsedlen eller scenariet. Grænser, trin og satser kan ændre sig fra år til år.
Delstat
Vælg den region, hvor lønnen beskattes. Lokale tillæg eller regionale lønregler kan ændre resultatet inden for samme land.
Tax Class
Brug denne indstilling, når skat eller lønregler afhænger af din personlige situation. Den kan ændre fradrag, grænser eller selve vurderingen.
Kirkeskat
Brug denne indstilling, når skat eller lønregler afhænger af din personlige situation. Den kan ændre fradrag, grænser eller selve vurderingen.
Børn
Brug denne indstilling, når skat eller lønregler afhænger af din personlige situation. Den kan ændre fradrag, grænser eller selve vurderingen.
Alder
Brug denne indstilling, når skat eller lønregler afhænger af din personlige situation. Den kan ændre fradrag, grænser eller selve vurderingen.
Privat sundhedsforsikring
Denne kontakt er vigtig, hvor privat dækning erstatter eller supplerer det offentlige sundhedssystem.
Sundhedsforsikringspræmie
Indtast den faktiske præmie, når modellen har brug for din reelle forsikringsomkostning i stedet for et standardbidrag.
Kapitalgevinster
Brug dette felt, når du vil estimere løn og investeringsindkomst i samme scenarie. Kapitalregler er ofte smallere end lønregler.
Type
Nogle lande beskatter udbytter, renter og gevinster forskelligt. Vælg den type, der passer til dit scenarie.