Tyskland: lønns- og avgiftsguide
Se støttede år, regional dekning og modellomfang før du åpner kalkulatoren.
Rask oversikt
Nyeste støttede år: 2027
Historiske år forblir synlige når motoren støtter dem.
16 regionale regelsett
Regionale regelsett vises der én nasjonal antakelse ikke er nok.
Ansattfokusert lønnsmodell
Kalkulatoren er laget for lønn, fradrag og arbeidsgiverkostnader, ikke full skattebehandling av selvstendig næringsdrivende.
Valuta
EUR
Kalkulatoren og grafene viser beløp i lokal valuta.
Tilgjengelige år
2024-2027
Støttede år er synlige før du åpner det interaktive verktøyet.
Regioner
16 regionale regelsett
Regionale modeller vises der lønnsregler varierer under nasjonalt nivå.
Personvernstatus
I nettleseren
Lønnsdata blir lokalt mens kalkulatoren kjører på klienten.
- Progressiv beregning av inntektsskatt
- Obligatorisk trygd og sosiale avgifter (pensjon, helse osv.)
- Arbeidsgiverkostnader og total arbeidskostnad
- Analyse av MVA og forbruk
- Beregning av Tax Freedom Day
- Regionale variasjoner (16 støttede regelsett)
- Valgfri beregning av kirkeskatt
- Estimat for skatt på kapitalgevinster
- Selvstendig næringsvirksomhet og bedriftsinntekt er utenfor hovedomfanget
- Detaljerte lokale skattefradrag er ikke fullt modellert
- Formues-, arve- og gaveavgifter er ikke inkludert
- Komplekse naturalytelser er ennå ikke detaljert dekket
Slik leser du modellen
Tyskland: hvordan NettoFlow bryter ned lønn
Denne siden er ikke bare en inngang til kalkulatoren. Den forklarer hvilke skatte- og lønnslag som betyr mest her, og hvilke valg som endrer resultatet.
Strukturen i inntektsskatten
Skatteår, trinn og ligningslogikk avgjør hvor raskt bruttolønn blir til skattepliktig inntekt.
Lønnsfradrag og bidrag
Pensjon, helse, ledighet og arbeidsgiverkostnader endrer både nettolønn og full sysselsettingskostnad.
Lokale og personlige innstillinger
Region, husholdningsstatus, barn eller lokale tillegg kan flytte resultatet betydelig selv innenfor samme land.
Tyskland: viktige innstillinger
Delstat
16 regionale regelsett. Velg regionen der lønnen beskattes. Lokale tillegg eller regionale regler kan endre resultatet innenfor samme land.
Skatteklasse
Hva er skatteklassen din. Progressiv beregning av inntektsskatt
- Klasse 1: Singel
- Klasse 2: Enslig forsørger
- Klasse 3: Gift (høyere)
- Klasse 4: Gift (likt)
- Klasse 5: Gift (lavere)
- Klasse 6: Ekstrajobb
Kirkeskatt
Valgfri beregning av kirkeskatt. Velg regionen der lønnen beskattes. Lokale tillegg eller regionale regler kan endre resultatet innenfor samme land.
- Kirkeskattesats: 8 % - 9 %
- Delstat: 16 regionale regelsett
Privat helseforsikring
Erstatter offentlig helse- og pleieforsikring
- Arbeidsgivertilskudd Helseforsikring: 508,59 €/måned
- Arbeidsgivertilskudd Pleieforsikring: 104,63 €/måned
Pleieforsikring
Pleieforsikring: 0 barn: 2,4 %, 1: 1,8 %, 2: 1,55 %, 3: 1,3 %, 4: 1,05 %, 5+: 0,8 %. Skatteklasse 2: +€4 260 + €240 per barn i lettelse. Tillegg for barnløse gjelder (alder > 23): +0,6 % pleieforsikring
- Pleieforsikring: Ansatt 1,8 % / Arbeidsgiver 1,8 %
- Tillegg for barnløse: 0,6 %
- Avgiftstak (høyeste beregningsgrunnlag): 69 750,00 €
- Sachsen: Ansatt 2,3 % / Arbeidsgiver 1,3 %
Skattefritak
Bruk dette feltet hvis du vil anslå lønn og investeringsinntekt i samme scenario.
- Skattefritak: 1 000,00 €
- Felles ligning (splitting): 2 000,00 €
- Skattesats for kapitalgevinster: 25 %
- Sats for solidaritetsskatt: 5,5 %
Bunnfradrag
År 2026. Progressive skattesatser basert på offisielle regler
- Bunnfradrag: 12 348,00 €
- 42% over 69 878,00 €
- 45% over 277 825,00 €
- Grense for solidaritetsskatt: 20 350,00 €
Trygdeavgifter
Ansattes trygdeavgifter med gjeldende satser og grenser
- Pensjonsforsikring: Ansatt 9,3 % / Arbeidsgiver 9,3 % (Avgiftstak (høyeste beregningsgrunnlag): 101 400,00 €)
- Helseforsikring: Ansatt 7,3 % / Arbeidsgiver 7,3 %
- Ekstra sats for helseforsikring: Ansatt 1,45 % / Arbeidsgiver 1,45 %
- Arbeidsledighetsforsikring: Ansatt 1,3 % / Arbeidsgiver 1,3 % (Avgiftstak (høyeste beregningsgrunnlag): 101 400,00 €)
Kalkulatorordliste
Tyskland: hva feltene i kalkulatoren betyr
Dette er de viktigste feltene du ser når du setter opp dette landet. Lønn styres ikke bare av ett bruttofelt, derfor forklarer guiden også ekstra innstillinger.
Bruttolønn
Legg inn bruttolønn før skatt og avgifter. Det er startpunktet for netto, arbeidsgiverkostnad og sammenligning.
År
Velg skatteåret som passer lønnsslippen eller scenariet. Grenser, trinn og tak kan endres fra år til år.
Delstat
Velg regionen der lønnen beskattes. Lokale tillegg eller regionale regler kan endre resultatet innenfor samme land.
Skatteklasse
Bruk denne innstillingen når skatte- eller lønnsregler avhenger av din personlige situasjon.
Kirkeskatt
Bruk denne innstillingen når skatte- eller lønnsregler avhenger av din personlige situasjon.
Barn
Bruk denne innstillingen når skatte- eller lønnsregler avhenger av din personlige situasjon.
Alder
Bruk denne innstillingen når skatte- eller lønnsregler avhenger av din personlige situasjon.
Privat helseforsikring
Denne bryteren er relevant der privat dekning erstatter eller supplerer deler av det offentlige helsevesenet.
Helseforsikringspremie
Oppgi faktisk premie når modellen må bruke din reelle forsikringskostnad i stedet for et standardbidrag.
Kapitalgevinster
Bruk dette feltet hvis du vil anslå lønn og investeringsinntekt i samme scenario.
Type
Noen land skattlegger utbytte, renter og gevinster ulikt. Velg typen som passer best til situasjonen.