Niemcy: przewodnik po wynagrodzeniu i podatkach
Sprawdź obsługiwane lata, zakres regionalny i założenia modelu, zanim otworzysz kalkulator.
Szybki przegląd
Najnowszy obsługiwany rok: 2027
Historyczne lata pozostają widoczne, gdy silnik je obsługuje.
16 regionalnych zestawów zasad
Regionalne zestawy zasad pojawiają się tam, gdzie jedno krajowe założenie nie wystarcza.
Model płacowy skoncentrowany na pracowniku
Kalkulator służy do analizy wynagrodzenia, potrąceń i kosztu pracodawcy, a nie pełnego rozliczenia działalności gospodarczej.
Waluta
EUR
Kalkulator i wykresy pokazują kwoty w lokalnej walucie.
Dostępne lata
2024-2027
Obsługiwane lata są widoczne jeszcze przed otwarciem narzędzia interaktywnego.
Regiony
16 regionalnych zestawów zasad
Modele regionalne pojawiają się tam, gdzie zasady płacowe różnią się poniżej poziomu krajowego.
Status prywatności
W przeglądarce
Dane o wynagrodzeniu pozostają lokalnie podczas działania kalkulatora.
- Progresywne obliczanie podatku dochodowego
- Obowiązkowe ubezpieczenia społeczne (emerytalne, zdrowotne itd.)
- Koszty płacowe po stronie pracodawcy i łączny koszt pracy
- Analiza VAT i konsumpcji
- Obliczenie Tax Freedom Day
- Różnice regionalne (16 obsługiwanych zestawów zasad)
- Opcjonalne obliczenie podatku kościelnego
- Szacunki podatku od zysków kapitałowych
- Samozatrudnienie i dochód z działalności są poza głównym zakresem
- Szczegółowe lokalne ulgi podatkowe nie są w pełni modelowane
- Podatki majątkowe, spadkowe i od darowizn nie są uwzględnione
- Złożone benefity pozapłacowe nie są jeszcze szczegółowo pokryte
Jak czytać model
Niemcy: jak NettoFlow rozkłada wynagrodzenie
Ta strona nie jest tylko wejściem do kalkulatora. Pokazuje, które warstwy podatków i płac są tu najważniejsze oraz które pola zmieniają wynik.
Struktura podatku dochodowego
Rok podatkowy, progi i logika rozliczenia decydują o tym, jak szybko brutto staje się dochodem do opodatkowania.
Składki i koszty płacowe
Emerytura, zdrowie, bezrobocie i koszty pracodawcy zmieniają zarówno netto, jak i pełny koszt zatrudnienia.
Ustawienia lokalne i osobiste
Region, status gospodarstwa domowego, dzieci lub lokalne dopłaty mogą wyraźnie przesunąć wynik nawet w tym samym kraju.
Niemcy: kluczowe ustawienia
Land
16 regionalnych zestawów zasad. Wybierz region, w którym wynagrodzenie jest opodatkowane. Lokalne dopłaty lub regionalne reguły mogą zmienić wynik w obrębie tego samego kraju.
Klasa podatkowa
Jaka jest Twoja klasa podatkowa. Progresywne obliczanie podatku dochodowego
- Klasa 1: Singiel
- Klasa 2: Samotny rodzic
- Klasa 3: W związku małżeńskim (wyższy dochód)
- Klasa 4: W związku małżeńskim (równe dochody)
- Klasa 5: W związku małżeńskim (niższy dochód)
- Klasa 6: Druga praca
Podatek kościelny
Opcjonalne obliczenie podatku kościelnego. Wybierz region, w którym wynagrodzenie jest opodatkowane. Lokalne dopłaty lub regionalne reguły mogą zmienić wynik w obrębie tego samego kraju.
- Stawka podatku kościelnego: 8% - 9%
- Land: 16 regionalnych zestawów zasad
Prywatne ubezpieczenie zdrowotne
Zastępuje ustawowe ubezpieczenie zdrowotne i pielęgnacyjne
- Dopłata pracodawcy Ubezpieczenie zdrowotne: 508,59 €/miesięcznie
- Dopłata pracodawcy Ubezpieczenie pielęgnacyjne: 104,63 €/miesięcznie
Ubezpieczenie pielęgnacyjne
Ubezpieczenie pielęgnacyjne: 0 dzieci: 2,4%, 1: 1,8%, 2: 1,55%, 3: 1,3%, 4: 1,05%, 5+: 0,8%. Klasa podatkowa 2: +€4.260 + €240/dziecko. Dopłata dla bezdzietnych (wiek > 23): +0,6% ubezpieczenie pielęgnacyjne
- Ubezpieczenie pielęgnacyjne: Pracownik 1,8% / Pracodawca 1,8%
- Dopłata dla bezdzietnych: 0,6%
- Górna granica podstawy składek: 69 750,00 €
- Saxony: Pracownik 2,3% / Pracodawca 1,3%
Zwolnienie oszczędnościowe
Użyj tego pola, jeśli chcesz oszacować wynagrodzenie i dochód inwestycyjny w tym samym scenariuszu.
- Zwolnienie oszczędnościowe: 1000,00 €
- Wspólne rozliczenie: 2000,00 €
- Stawka podatku od zysków kapitałowych: 25%
- Stawka podatku solidarnościowego: 5,5%
Kwota wolna od podatku
Rok 2026. Progresywne stawki podatkowe zgodnie z przepisami prawa
- Kwota wolna od podatku: 12 348,00 €
- 42% powyżej 69 878,00 €
- 45% powyżej 277 825,00 €
- Próg podatku solidarnościowego: 20 350,00 €
Składki ZUS
Składki ZUS pracownika z górną granicą
- Ubezpieczenie emerytalne: Pracownik 9,3% / Pracodawca 9,3% (Górna granica podstawy składek: 101 400,00 €)
- Ubezpieczenie zdrowotne: Pracownik 7,3% / Pracodawca 7,3%
- Dodatkowa stawka ubezpieczenia zdrowotnego: Pracownik 1,45% / Pracodawca 1,45%
- Ubezpieczenie od bezrobocia: Pracownik 1,3% / Pracodawca 1,3% (Górna granica podstawy składek: 101 400,00 €)
Słownik kalkulatora
Niemcy: co oznaczają pola w kalkulatorze
To najważniejsze pola widoczne przy konfiguracji tego kraju. Płaca nie zależy wyłącznie od kwoty brutto, dlatego przewodnik opisuje także dodatkowe ustawienia.
Wynagrodzenie brutto
Wpisz wynagrodzenie brutto przed podatkami i składkami. To punkt wyjścia dla netto, kosztu pracodawcy i porównań.
Rok
Wybierz rok podatkowy odpowiadający paskowi płacowemu lub scenariuszowi. Progi, stawki i limity mogą zmieniać się z roku na rok.
Land
Wybierz region, w którym wynagrodzenie jest opodatkowane. Lokalne dopłaty lub regionalne reguły mogą zmienić wynik w obrębie tego samego kraju.
Klasa podatkowa
Użyj tego ustawienia, gdy zasady podatkowe lub płacowe zależą od Twojej sytuacji osobistej.
Podatek kościelny
Użyj tego ustawienia, gdy zasady podatkowe lub płacowe zależą od Twojej sytuacji osobistej.
Dzieci
Użyj tego ustawienia, gdy zasady podatkowe lub płacowe zależą od Twojej sytuacji osobistej.
Wiek
Użyj tego ustawienia, gdy zasady podatkowe lub płacowe zależą od Twojej sytuacji osobistej.
Prywatne ubezpieczenie zdrowotne
Ten przełącznik ma znaczenie tam, gdzie prywatna ochrona zastępuje lub uzupełnia część publicznego systemu zdrowia.
Składka ubezpieczenia zdrowotnego
Podaj faktyczną składkę, gdy model ma użyć Twojego realnego kosztu ubezpieczenia zamiast standardowej składki ustawowej.
Zyski kapitałowe
Użyj tego pola, jeśli chcesz oszacować wynagrodzenie i dochód inwestycyjny w tym samym scenariuszu.
Rodzaj
Niektóre kraje inaczej opodatkowują dywidendy, odsetki i zyski kapitałowe. Wybierz typ pasujący do Twojej sytuacji.