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最新支持年度：2026
如果底层引擎支持，历史年度也会继续显示。
51 个地区规则集
当单一的国家级假设不足时，会显示地区规则集。
面向雇员的工资核算模型
该计算器主要用于工资、扣除项和雇主成本，而不是完整的自雇税务申报。
貨幣
USD
计算器和图表都会以当地货币显示金额。
可用年份
2024-2026
支持年度会在打开交互工具前显示。
地區
51 个地区规则集
当薪资规则在国家层级以下存在差异时，会显示地区模型。
隱私狀態
浏览器内处理
工资输入会保留在本地，由客户端完成计算。
- 累进所得税计算
- 法定社会保险（养老金、医疗等）
- 雇主侧用工成本与总用工成本
- 增值税与消费分析
- Tax Freedom Day 计算
- 地区差异（支持 51 个规则集）
- 多种申报身份
- 自雇和经营性收入不在本工具的主要范围内
- 详细的地方税收抵免尚未完整建模
- 财富税、遗产税和赠与税不包含在内
- 复杂福利项目尚未进行细化覆盖
如何阅读模型
NettoFlow 如何拆解 美国 的工资
这个页面不只是进入计算器的入口。它会先说明 美国 中最重要的税务与工资核算层，以及哪些输入会明显改变结果。
所得税结构
税务年度、税率区间和申报方式决定了税前工资如何转化为应税收入。
工资单扣缴项目
养老金、医疗、失业和雇主成本会同时影响到手收入与完整用工成本。
地区与个人设定
地区、家庭状态、子女或地方附加税，即使在同一国家内部也可能明显改变结果。
美国 設定
州
51 个地区规则集. 选择工资被征税的地区。同一国家内部也可能因为地方附加税或地区工资规则而出现差异。
申報身分
申報身分. 当税务或工资规则取决于个人情况时，就需要这个设置。它可能改变门槛、减免或计税方式。
- 單身: 未婚或依法分居 (US$16,100.00)
- 已婚共同申報: 已婚夫妻共同申報 (US$32,200.00)
- 已婚分開申報: 已婚夫妻分開申報 (US$16,100.00)
- 戶主: 未婚且有符合資格的受扶養人 (US$24,150.00)
私人醫療保險
取代法定醫療與護理保險
社會保險繳費
員工社會保險繳費及其封頂規則
- FICA Social Security: 員工 6.2% / 僱主 6.2% (繳費封頂線: US$184,500.00)
- Medicare: 員工 1.45% / 僱主 1.45%
- Additional Medicare (single): US$200,000.00
- Additional Medicare (MFJ): US$250,000.00
- Additional Medicare (MFS): US$125,000.00
- FUTA: 僱主 0.6% 以上 US$7,000.00
所得稅
根據官方稅法適用的累進稅率
- 12% 以上 US$12,400.00 (單身)
- 22% 以上 US$50,400.00 (單身)
- 22% 以上 US$100,800.00 (已婚共同申報)
- Standard deduction (single): US$16,100.00
- Standard deduction (MFJ): US$32,200.00
- Standard deduction (HOH): US$24,150.00
- 0% LTCG (single): US$49,450.00
- 15% LTCG (single): US$545,500.00
- 20% LTCG (single) 以上: US$545,500.00
資本利得
如果你想在同一个场景里同时估算工资和投资收入，可以使用这个字段。资本利得规则通常比工资税规则更窄。
- 0% LTCG (MFJ): US$98,900.00
- 15% LTCG (MFJ): US$613,700.00
- 0% LTCG (HOH): US$66,200.00
- 20% LTCG (MFJ) 以上: US$613,700.00
State income tax
选择工资被征税的地区。同一国家内部也可能因为地方附加税或地区工资规则而出现差异。
- No broad wage tax states: 阿拉斯加、佛羅里達、內華達、新罕布什爾、南達科他、田納西、德克薩斯、華盛頓州和懷俄明
- Highest effective-rate states: 夏威夷 8.8%、俄勒岡 8.5%和緬因 6.4%
- State effective rate range: 0% - 8.8%
- 加利福尼亞: 9.3%
计算器词汇表
美国 中各项输入代表什么
这是配置 美国 时最常见的字段。工资结果并不只由税前工资一个数字决定，因此指南也会解释额外的输入项。
稅前工資
填写税前、扣款前的工资金额。它是净收入、雇主成本和对比视图的起点。
年份
选择与你的工资单或模拟场景对应的税务年度。门槛、税率区间和缴费上限会随年份变化。
州
选择工资被征税的地区。同一国家内部也可能因为地方附加税或地区工资规则而出现差异。
申報身分
当税务或工资规则取决于个人情况时，就需要这个设置。它可能改变门槛、减免或计税方式。
私人醫療保險
在私人医疗保险替代或补充公共医疗体系的市场中，这个开关非常重要。
醫療保險保費
当模型需要使用你的实际保险成本而不是标准法定缴费时，请填写真实保费。
資本利得
如果你想在同一个场景里同时估算工资和投资收入，可以使用这个字段。资本利得规则通常比工资税规则更窄。
類型
有些国家会对股息、利息和已实现收益采用不同税务处理。请选择最符合你场景的类型。