Betaalstrokies in Quebec: QPP, QPIP en die korting van 16,5%

Drie betaalstaataftrekkings werk anders

Quebec bestuur sy eie pensioenplan, die Quebec Pension Plan, in plaas van die Canada Pension Plan. In 2026 betaal ’n werknemer 6,3 persent op verdienste tussen $3 500 en $74 600: ’n basiese koers van 5,3 persent plus 1 persent vir die eerste bykomende plan, waar CPP 5,95 persent hef. Die tweede vlak, QPP2 of CPP2, is in albei planne identies: 4 persent op verdienste tussen $74 600 en $85 000, hoogstens $416. Die jaarlikse maksimum is $4 895 vir QPP en $4 646 vir CPP, so vanaf $85 000 betaal ’n werknemer in Quebec $249 meer.

Quebec betaal ook sy eie kraam-, ouerskap- en aannemingsvoordele deur die Quebec Parental Insurance Plan (QPIP). Werknemers betaal ’n QPIP-premie van 0,43 persent op verdienste tot $103 000, hoogstens $442,90 in 2026. Omdat Employment Insurance, die federale werkloosheidsversekering, daardie voordele nie in Quebec betaal nie, is die EI-koers daar 1,30 persent in plaas van 1,63 persent, op dieselfde $68 900 verseekerbare verdienste. Saam kos die twee effens meer as EI alleen: by $50 000 betaal ’n werknemer in Quebec $650 aan EI en $215 aan QPIP, teenoor $815 aan EI in Ontario.

Twee belastingopgawes en ’n kleiner federale rekening

In elke ander provinsie gaan provinsiale inkomstebelasting deur die federale opgawe. Quebec administreer sy eie: ’n inwoner van Quebec dien die federale opgawe by die Canada Revenue Agency in en ’n aparte Quebec-opgawe by Revenu Québec, die provinsiale belastingowerheid, en die werkgewer hou albei belastings van elke salarisbetaling terug. Revenu Québec vereis ’n opgawe van enigiemand wat op 31 Desember in Quebec woon en vir die jaar Quebec-inkomstebelasting, ’n QPP-bydrae of ’n QPIP-premie verskuldig is.

Federale belasting vir inwoners van Quebec word verminder deur die terugbetaalbare Quebec-korting (Quebec abatement), 16,5 persent van die basiese federale belasting. Federale skale en krediete is andersins dieselfde as in Ontario, met krediete vir QPP-, EI- en QPIP-premies. By $100 000 is federale belasting ná die korting $11 054 in Quebec teenoor $13 302 in Ontario.

Quebec se eie koerse is hoër: 14 persent tot $54 345, 19 persent tot $108 680, 24 persent tot $132 245 en 25,75 persent daarbo, terwyl Ontario by 5,05 persent begin. Quebec se basiese persoonlike bedrag van $18 952 word teen 14 persent gekrediteer en hou reeds rekening met QPP-, QPIP- en EI-bydraes, so daar is geen aparte Quebec-krediet daarvoor nie. Werknemers trek ook 6 persent van hul arbeidsinkomste af, hoogstens $1 450, voordat Quebec-belasting bereken word.

Vergelyking met ander lande

Vir lande waar die rekenaar twee streke vergelyk, wys die tabel hoe jaarlikse netto salaris van die eerste na die tweede streek verander, as ’n persentasie van jaarlikse netto salaris in die eerste streek. Elke land gebruik sy eie middelste voorbeeldsalaris en instellings. Die laaste kolom wys vir elke land die netto deel van hierdie artikel se voorbeeldsalaris van CAD 63 500 per jaar, omgereken na die plaaslike geldeenheid.

Omgereken teen die wisselkoerse van 02 Oktober 2026. Elke land gebruik die sakrekenaar se verstekprofiel en sy jongste aanvaarde belastingjaar. Lewenskoste word nie vergelyk nie.

• Kanada teenoor Verenigde State
• Kanada teenoor Verenigde Koninkryk
• Kanada teenoor Australië
• Kanada teenoor Duitsland

Waarop die verskil neerkom

Die korting verlaag federale belasting met ongeveer ’n sesde, maar dit vergoed nie vir Quebec se provinsiale belasting nie. By $100 000 is Quebec-belasting $13 140 en Ontario-belasting, insluitend die byheffing (surtax) en die Health Premium, $6 723. QPP en die QPIP-premie voeg nog ’n bietjie by. Die netto salaris in Ontario is $1 321 hoër by $50 000, $2 961 by $75 000, $4 621 by $100 000 en $6 469 by $150 000.

Die gaping wys ook in die marginale koers. By $100 000, verby die QPP- en EI-plafonne, verloor die volgende $100 salaris in Quebec 36,5% aan belasting en die QPIP-premie, teenoor 31,5% aan belasting in Ontario. Onder $85 000 betaal elke ekstra dollar ook die tweedevlak-bydrae van 4 persent tot QPP of CPP, so by $75 000 is die marginale koers 39,1% in Quebec en 32,5% in Ontario.

Hoe om ’n betaalstrokie uit Quebec te lees

Verwag twee reëls vir inkomstebelasting, federaal en Quebec, dan QPP, EI en QPIP. Die federale reël sluit reeds die korting van 16,5 persent in, so dit is laer as dié van ’n kollega in Ontario met dieselfde salaris. Elke aftrekking hou vir die res van die jaar op sodra sy plafon bereik is: EI by $68 900 verdienste, QPP by $85 000 en QPIP by $103 000. ’n Betaalstrokie in Desember kan dus by dieselfde salaris ’n hoër netto bedrag wys as een in Januarie.

Waar u op 31 Desember woon, bepaal watter provinsiale belasting vir die hele jaar geld. Iemand wat gedurende die jaar tussen Quebec en Ontario verhuis, betaal vir die hele jaar die provinsiale belasting van die provinsie waar hy of sy op daardie datum gewoon het.

Wat die rekenaar weglaat

Die voorbeelde gaan oor ’n alleenstaande werknemer wie se salaris die enigste inkomste is. Hulle pas die basiese persoonlike bedrae toe, die aftrekking vir die uitgebreide QPP- of CPP-bydraes en, in Quebec, die aftrekking vir werkers. Ander Quebec-krediete, terugbetaalbare krediete wat deur die Quebec-opgawe uitbetaal word, en die krediete wat ’n huishouding met kinders of ’n lewensmaat sou eis, is nie ingesluit nie, so ’n gesin se uitkoms kan verskil.

Werkgewers in Quebec betaal ook hul deel van QPP, EI en QPIP en ’n bydrae tot die fonds vir gesondheidsdienste (health services fund). Die rekenaar wys dit as werkgewerkoste, apart van die netto salaris, so dit verskyn nie in die tabel nie.

Kontrolelys vir ’n betaalstrokie uit Quebec

• Soek na twee reëls vir inkomstebelasting, federaal en Quebec, en na QPP, EI en QPIP tussen die bydraes.
• Dien albei opgawes in: die federale een by die Canada Revenue Agency en die Quebec-een by Revenu Québec.
• Vergelyk Quebec en Ontario by u eie salaris in die rekenaar voordat u ’n werk in een van die twee provinsies oorweeg.
• Verwag dat EI in 2026 by $68 900 verdienste ophou, QPP by $85 000 en QPIP by $103 000.

Bronne en modeldekking

Wat die raming dek

Die rekenaar raam indiensnemingsinkomste met die ondersteunde landreëls en gekose insette. Ongemodelleerde voordele, kollektiewe ooreenkomste en persoonlike omstandighede word uitgesluit. Die amptelike reëls bepaal u werklike belasting.

• RRSP-bydraes word nie in hierdie model van belasbare inkomste afgetrek nie.

Amptelike bronne

• Revenu Québec – Employers: principal changes for 2026 (rates, basic personal amount, deduction for workers, QPP and QPIP)
• Revenu Québec – Income tax rates
• Revenu Québec – Line 350: basic personal amount
• Revenu Québec – Line 201: deduction for workers
• Revenu Québec – Are you required to file an income tax return?
• Retraite Québec – Contributions to the Québec Pension Plan
• Canada Revenue Agency – T4127 Payroll Deductions Formulas, January 2026
• Canada Revenue Agency – EI premium rates and maximums
• Canada Revenue Agency – CPP contribution rates, maximums and exemptions
• Canada Revenue Agency – Tax rates and income brackets for 2026
• Canada Revenue Agency – Line 44000: refundable Quebec abatement
• Canada Revenue Agency – T4032ON Ontario payroll deductions, January 2026: general information