Фишът за заплата в Квебек: QPP, QPIP и намаление 16,5%

Три удръжки от заплатата работят различно

Квебек има собствен пенсионен план – Quebec Pension Plan (QPP), вместо Canada Pension Plan (CPP). През 2026 г. служителят плаща 6,3 процента върху доходите между $3 500 и $74 600: базова ставка от 5,3 процента плюс 1 процент за първия допълнителен план, докато CPP взема 5,95 процента. Второто ниво, QPP2 или CPP2, е еднакво в двата плана: 4 процента върху доходите между $74 600 и $85 000, най-много $416. Годишният максимум е 4895 CAD за QPP и 4646 CAD за CPP, така че от $85 000 нагоре служител в Квебек плаща с 249 CAD повече.

Квебек изплаща и собствени обезщетения за майчинство, родителство и осиновяване чрез Quebec Parental Insurance Plan (QPIP, родителското осигуряване на Квебек). Служителите плащат премия за QPIP от 0,43 процента върху доходите до $103 000, най-много $442,90 през 2026 г. Тъй като Employment Insurance (EI, осигуряването за безработица) не изплаща тези обезщетения в Квебек, ставката за EI там е 1,30 процента вместо 1,63 процента, върху същите $68 900 осигурителен доход. Двете заедно струват малко повече от самото EI: при $50 000 служител в Квебек плаща 650 CAD за EI и 215 CAD за QPIP срещу 815 CAD за EI в Онтарио.

Две данъчни декларации и по-малък федерален данък

Във всички останали провинции провинциалният данък върху доходите минава през федералната декларация. Квебек администрира своя сам: жител на Квебек подава федералната декларация в Canada Revenue Agency (Агенцията по приходите на Канада) и отделна квебекска декларация в Revenu Québec, а работодателят удържа и двата данъка от всяко плащане. Revenu Québec изисква декларация от всеки, който е живял в Квебек на 31 декември и дължи за годината квебекски данък върху доходите, вноска за QPP или премия за QPIP.

Федералният данък на жителите на Квебек се намалява с възстановимото намаление за Квебек (Quebec abatement) – 16,5 процента от основния федерален данък. Иначе федералните скали и кредити са същите като в Онтарио, с кредити за вноските за QPP, EI и QPIP. При $100 000 федералният данък след намалението е 11 054 CAD в Квебек срещу 13 302 CAD в Онтарио.

Собствените ставки на Квебек са по-високи: 14 процента до $54 345, 19 процента до $108 680, 24 процента до $132 245 и 25,75 процента над тази сума, докато Онтарио започва от 5,05 процента. Основната лична сума на Квебек от $18 952 се кредитира по 14 процента и вече отчита вноските за QPP, QPIP и EI, затова отделен квебекски кредит за тях няма. Служителите приспадат и 6 процента от трудовия си доход, най-много $1 450, преди да се изчисли квебекският данък.

Сравнение с други държави

За държавите, в които калкулаторът сравнява два региона, таблицата показва как се променя годишната нетна заплата от първия към втория регион, като процент от годишната нетна заплата в първия регион. Всяка държава използва собствената си средна примерна заплата и собствените си настройки. Последната колона показва за всяка държава нетния дял от примерната заплата в тази статия от 63 500 CAD годишно, превърната в местната валута.

Превърнато по валутните курсове към 2 октомври 2026 г. Всяка държава използва профила по подразбиране на калкулатора и последната си приета данъчна година. Разходите за живот не се сравняват.

• Канада срещу САЩ
• Канада срещу Обединено кралство
• Канада срещу Австралия
• Канада срещу Германия

До какво се свежда разликата

Намалението сваля федералния данък с около една шеста, но не компенсира провинциалния данък на Квебек. При $100 000 квебекският данък е 13 140 CAD, а данъкът в Онтарио, включително допълнителния данък (surtax) и здравната премия (Health Premium), е 6723 CAD. QPP и премията за QPIP добавят още малко. Нетната заплата в Онтарио е по-висока с 1321 CAD при $50 000, с 2961 CAD при $75 000, с 4621 CAD при $100 000 и с 6469 CAD при $150 000.

Разликата личи и в пределната ставка. При $100 000, след таваните на QPP и EI, следващите $100 заплата губят 36,5% за данъци и премията за QPIP в Квебек срещу 31,5% за данъци в Онтарио. Под $85 000 всеки допълнителен долар плаща и вноската от 4 процента за второто ниво на QPP или CPP, така че при $75 000 пределната ставка е 39,1% в Квебек и 32,5% в Онтарио.

Как да четете фиш за заплата от Квебек

Очаквайте два реда за данък върху доходите – федерален и квебекски, а след тях QPP, EI и QPIP. Федералният ред вече включва намалението от 16,5 процента, затова е по-нисък от този на колега от Онтарио при същата заплата. Всяка удръжка спира до края на годината, щом се достигне таванът ѝ: EI при $68 900 доход, QPP при $85 000 и QPIP при $103 000. Затова фишът за декември може да показва по-висока нетна сума от този за януари при същата заплата.

Къде живеете на 31 декември, определя кой провинциален данък се прилага за цялата година. Човек, който се мести между Квебек и Онтарио през годината, плаща за цялата година провинциалния данък на провинцията, в която е живял на тази дата.

Какво калкулаторът не отчита

Примерите са за несемеен служител, чиято заплата е единственият доход. Те прилагат основните лични суми, приспадането за увеличените вноски за QPP или CPP и в Квебек – приспадането за работници. Други квебекски кредити, възстановимите кредити, изплащани чрез квебекската декларация, и кредитите, които би поискало домакинство с деца или партньор, не са включени, така че резултатът за едно семейство може да е различен.

Работодателите в Квебек плащат и своя дял за QPP, EI и QPIP, както и вноска във фонда за здравни услуги. Калкулаторът ги показва като разходи на работодателя, отделно от нетната заплата, затова те не присъстват в таблицата.

Проверки на фиш за заплата от Квебек

• Потърсете два реда за данък върху доходите – федерален и квебекски, а сред вноските – QPP, EI и QPIP.
• Подайте и двете декларации: федералната в Canada Revenue Agency, а квебекската в Revenu Québec.
• Сравнете Квебек и Онтарио при собствената си заплата в калкулатора, преди да прецените работа в някоя от двете провинции.
• Очаквайте през 2026 г. EI да спре при $68 900 доход, QPP при $85 000 и QPIP при $103 000.

Източници и обхват на модела

Какво обхваща оценката

Калкулаторът оценява дохода от труд според поддържаните правила за страната и избраните данни. Невключените в модела обезщетения, колективни договори и лични обстоятелства са извън обхвата. Реалните задължения се определят от официалните правила.

• Вноските в пенсионни спестявания (RRSP) не се приспадат от облагаемата заплата в този модел.

Официални източници

• Revenu Québec – Employers: principal changes for 2026 (rates, basic personal amount, deduction for workers, QPP and QPIP)
• Revenu Québec – Income tax rates
• Revenu Québec – Line 350: basic personal amount
• Revenu Québec – Line 201: deduction for workers
• Revenu Québec – Are you required to file an income tax return?
• Retraite Québec – Contributions to the Québec Pension Plan
• Canada Revenue Agency – T4127 Payroll Deductions Formulas, January 2026
• Canada Revenue Agency – EI premium rates and maximums
• Canada Revenue Agency – CPP contribution rates, maximums and exemptions
• Canada Revenue Agency – Tax rates and income brackets for 2026
• Canada Revenue Agency – Line 44000: refundable Quebec abatement
• Canada Revenue Agency – T4032ON Ontario payroll deductions, January 2026: general information