Buwis · Australya · 2025/26 / 2026/27 / 2027/28
Bawas-buwis sa Australia 2026: 15% at $1,000 na kaltas
Ginawa ang artikulong ito sa tulong ng artipisyal na intelihensiya.
Mula 1 Hulyo 2026, binubuwisan nang 15 porsiyento sa halip na 16 porsiyento ang kitang nasa pagitan ng $18,201 at $45,000, at ang mga residenteng empleyado ay makapagbabawas ng hindi bababa sa $1,000 na gastusing may kinalaman sa trabaho, o ng buo nilang sahod kung mas mababa ito. Hanggang $268 bawat taon ang halaga ng bawas sa antas at hanggang $470 ang sa kaltas, depende sa antas ng buwis mo. Mula 1 Hulyo 2027, bababa ang antas sa 14 porsiyento at magsisimula ang working Australians tax offset na hanggang $250.
Ano ang nagbago noong 1 Hulyo 2026
Binago ng Treasury Laws Amendment (More Cost of Living Relief) Act 2025 ang mga antas ng buwis para sa residente sa Income Tax Rates Act 1986. Para sa taon ng kita 2026/27, binubuwisan nang 15 porsiyento ang nabubuwisang kita na lampas sa $18,200 na tax-free threshold at hanggang $45,000. Walang pagbabago sa iba pang antas at hangganan: 30 porsiyento hanggang $135,000, 37 porsiyento hanggang $190,000 at 45 porsiyento lampas doon.
Mula rin sa taon ng kitang iyon, nagdaragdag ang Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026 ng standard deduction, isang karaniwang kaltas para sa gastusing may kinalaman sa trabaho. Pinapayagan ng section 25-130 ng Income Tax Assessment Act 1997 ang residenteng empleyado na magbawas ng $1,000, o ng buo niyang sahod kung mas mababa ito, bawas ang gastusing may kinalaman sa trabaho na kini-claim niya sa karaniwang paraan. Dinaragdagan hanggang $1,000 ang mas maliliit na claim, at pinapalitan ng mga claim na lampas sa $1,000 ang standard deduction. Alinman dito, hindi bababa sa $1,000 ng sahod ang hindi na binubuwisan. Eksaktong $1,000 ang ibinabawas ng kalkulador mula 2026/27.
Tatlong beses nagbabago ang pinakamababang band sa pagitan ng 2024 at 2027. Itinakda ito ng Treasury Laws Amendment (Cost of Living Tax Cuts) Act 2024 sa 16 porsiyento mula 1 Hulyo 2024, ibinaba ito ng batas ng 2025 sa 15 porsiyento mula 1 Hulyo 2026, at itinatakda rin ng parehong batas ng 2025 ang 14 porsiyento para sa 2027/28 at mga susunod na taon. Inihahambing ng unang talahanayan sa ibaba ang 2025/26 at 2026/27, at ipinapakita ng ikalawa ang paglipat sa 2027/28.
Sino ang nakatitipid at magkano
Ang halaga ng bawas sa antas ay 1 porsiyento ng kitang nasa loob ng 15 porsiyentong band, hanggang $268 kapag saklaw na ang buong band na $26,800. Ang halaga ng kaltas ay $1,000 na pinarami sa iyong marginal rate, kasama ang 2 porsiyentong Medicare levy, ang singil para sa pampublikong sistemang pangkalusugan: $320 sa 30 porsiyentong antas ($335 habang binabawasan pa ang low income tax offset), $390 sa 37 porsiyento at $470 sa 45 porsiyento. Kung pagsasamahin, tumataas ang netong sahod sa parehong sahod nang $588 sa $90,532, $658 sa $150,000 at $738 sa $250,000.
Sa ibaba ng $46,000, mas maliit ang halaga ng dalawang pagbabago, dahil mas kaunting kita ang nasa band at nakatitipid ang kaltas ng buwis sa mas mababang antas: tumataas ang netong sahod nang $438 sa $40,000 at $218 sa $25,000.
Walang napapala ang pinakamababang kita. Ang low income tax offset na hanggang $700 ay bumubura na sa kanilang buwis sa kita, kaya wala nang buwis na mababawasan: sa $20,000, pareho ang netong sahod sa dalawang taon.
Netong sahod bago at pagkatapos ng mga pagbabago
Inihahambing ng unang talahanayan ang mga patakaran ng 2025/26 at 2026/27 sa parehong sahod, at inihahambing ng ikalawa ang 2026/27 at 2027/28. Sa $90,532, ang panimulang sahod ng kalkulador, tumataas ang netong sahod mula $70,774 hanggang $71,362 at pagkatapos ay hanggang $71,880. Ipinapakita ng kolum ng marginal rate ang bahagi ng susunod na $100 na napupunta sa buwis sa kita at Medicare levy.
Mga palagay sa halimbawa
Taunang pagtataya ng modelo
Halimbawa ng sahod para sa isang residente para sa layunin ng buwis. Maaaring magkaiba ang pagiging kwalipikado at mga aktuwal na petsa ng bayad.
Ipinapalagay na may pribadong hospital cover, kaya hindi umiiral ang Medicare levy surcharge. Kasama ang 2 porsiyentong Medicare levy at ang low income tax offset.
Isang single na residenteng nagbabayad ng buwis na sahod lamang ang kita, walang utang sa HELP (student loan) at walang iba pang offset, at walang kini-claim na gastusing may kinalaman sa trabaho na lampas sa $1,000 na standard deduction mula 2026/27.
- Taon ng modelo
- 2025/26 / 2026/27 / 2027/28
- Salapi
- AUD
- Edad
- 35
- Mga anak
- 0
- Pribadong seguro sa kalusugan
- Oo
| Taunang sahod bago kaltas | Sitwasyon | Mga buwis | Taunang sahod matapos ang mga kaltas | Pagkakaiba ng sahod matapos ang mga kaltas | Porsiyento sa dagdag na kita, lahat ng kaltas | Kalkulador |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A$20,000 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$0 | A$20,000 | A$0 | 0% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$20,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$0 | A$20,000 | A$0 | 0% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$25,000 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$388 | A$24,612 | A$0 | 16% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$25,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$170 | A$24,830 | +A$218 | 15% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$40,000 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$3,713 | A$36,287 | A$0 | 23% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$40,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$3,275 | A$36,725 | +A$438 | 22% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$45,000 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$4,863 | A$40,137 | A$0 | 33.5% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$45,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$4,375 | A$40,625 | +A$488 | 22% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$90,532 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$19,758 | A$70,774 | A$0 | 32% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$90,532 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$19,170 | A$71,362 | +A$588 | 32% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$150,000 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$39,838 | A$110,162 | A$0 | 39% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$150,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$39,180 | A$110,820 | +A$658 | 39% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$250,000 | Mga patakaran ng 2025/26 | A$83,638 | A$166,362 | A$0 | 47% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$250,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$82,900 | A$167,100 | +A$738 | 47% | Buksan ang mga setting na ito |
| Taunang sahod bago kaltas | Sitwasyon | Mga buwis | Taunang sahod matapos ang mga kaltas | Pagkakaiba ng sahod matapos ang mga kaltas | Porsiyento sa dagdag na kita, lahat ng kaltas | Kalkulador |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A$40,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$3,275 | A$36,725 | A$0 | 22% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$40,000 | Mga patakaran ng 2027/28 | A$2,817 | A$37,183 | +A$458 | 21% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$45,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$4,375 | A$40,625 | A$0 | 22% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$45,000 | Mga patakaran ng 2027/28 | A$3,867 | A$41,133 | +A$508 | 21% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$90,532 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$19,170 | A$71,362 | A$0 | 32% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$90,532 | Mga patakaran ng 2027/28 | A$18,652 | A$71,880 | +A$518 | 32% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$150,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$39,180 | A$110,820 | A$0 | 39% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$150,000 | Mga patakaran ng 2027/28 | A$38,662 | A$111,338 | +A$518 | 39% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$250,000 | Mga patakaran ng 2026/27 | A$82,900 | A$167,100 | A$0 | 47% | Buksan ang mga setting na ito |
| A$250,000 | Mga patakaran ng 2027/28 | A$82,382 | A$167,618 | +A$518 | 47% | Buksan ang mga setting na ito |
Paghahambing sa ibang bansa
Ipinapakita ng talahanayan kung paano nagbabago ang taunang sahod matapos ang mga kaltas sa pagitan ng dalawang ipinakitang taon ng buwis, bilang porsiyento ng taunang sahod matapos ang mga kaltas sa naunang taon. Ginagamit ng bawat bansa ang sarili nitong gitnang halimbawang sahod at sariling mga setting. Ipinapakita ng huling kolum, para sa bawat bansa, ang bahaging natatanggap mula sa halimbawang sahod ng artikulong ito na A$90,532 bawat taon, na kinonbert sa lokal na pera.
| Bansa | Mga taon ng buwis na inihambing | Pagbabago ng natatanggap mula sa naunang taon | Sahod sa lokal na pera | Bahaging natatanggap mula sa parehong sahod |
|---|---|---|---|---|
| Australya | 2025/26 → 2026/27 | +0.84% | A$90,532 | 78.8% |
| Timog Aprika | 2025/26 → 2026/27 | +0.41% | ZAR 1,051,276 | 70.4% |
| Nagkakaisang Kaharian | 2025/26 → 2026/27 | 0% | £47,590 | 79.4% |
| Estados Unidos | 2025 → 2026 | -0.02% | $62,823 | 78% |
| Bagong Selanda | 2025/26 → 2026/27 | -0.77% | NZ$111,945 | 70.8% |
Kinonbert gamit ang palitan ng pera noong Oktubre 2, 2026. Ginagamit ng bawat bansa ang default na profile ng calculator at ang pinakabagong naipatupad na taon ng buwis nito. Hindi ikinukumpara ang gastos sa pamumuhay.
Sa loob lamang ng band nagbabago ang marginal rate
Ibinababa ng bawas sa isang band ang marginal rate para lamang sa mga taong ang susunod na dolyar ay nasa loob nito. Hanggang sa nabubuwisang kita na $45,000, na siyang natitira sa sahod na $46,000 matapos ang kaltas, binubuwisan na ngayon ang bawat dagdag na dolyar nang 15 sentimo sa halip na 16, kasama ang Medicare levy at, mula $37,500, ang 5 sentimong ibinabawas sa low income tax offset. Lampas doon, ang marginal rate ay eksaktong kapareho ng dati, kaya binubuwisan ang umento gaya ng dati: sa $90,532, 32% pa rin ng susunod na dolyar ang napupunta sa buwis sa kita at Medicare levy.
Hindi binabago ng kaltas ang anumang antas, pero inililipat nito ang bawat hangganan nang $1,000 na mas mataas kung sahod ang titingnan, kaya sa $1,000 ng sahod na kalalampas lamang sa isang hangganan, ang mas mababang marginal rate pa rin ang umiiral. Lampas sa $46,000, nananatiling halos pareho ang kabuuang pagbabago sa loob ng bawat tax band sa halip na lumaki kasabay ng sahod, kaya mas malaki ang halaga nito, kung proporsiyon ang titingnan, sa mas mababang kita.
Kailan mararamdaman sa sahod ang natitipid
Umiiral ang bagong antas at ang kaltas sa kitang kinita sa taon ng kita 2026/27, mula 1 Hulyo 2026 hanggang 30 Hunyo 2027. Pagtataya lamang ng buwis para sa taong iyon ang buwis na kinakaltas sa bawat sahod. Kinukuwenta ang pinal mong buwis, kasama ang bawas sa antas at ang kaltas, kapag naghain ka ng tax return pagkatapos ng 30 Hunyo 2027. Kung mas malaki ang kinaltas kaysa sa buwis ng taon, ibinabalik ang pagkakaiba bilang bahagi ng iyong refund; kung mas maliit, babayaran mo ito sa panahong iyon.
Sa $90,532, ang $588 na hinati sa 26 na sahod tuwing ikalawang linggo ay mga $23 kada dalawang linggo.
Ano ang magbabago muli sa 1 Hulyo 2027
Para sa 2027/28, bababa ang pinakamababang antas mula 15 hanggang 14 porsiyento, na nagkakahalaga ng hanggang $268 pa bawat taon, at magsisimula ang working Australians tax offset. Ibinababa ng sections 61-150 hanggang 61-160 ng Income Tax Assessment Act 1997, na idinagdag ng Tax Reform No. 1 Act, nang hanggang $250 ang buwis sa sahod matapos ang mga kaltas. Hindi maibababa ng offset ang buwis sa ilalim ng zero at hindi ito ibinabayad bilang refund.
Sa parehong sahod, mas mataas nang $518 ang netong sahod sa 2027/28 kaysa sa 2026/27 sa $90,532 at nang $458 sa $40,000. Minamarkahan ng kalkulador ang 2027/28 bilang taon na may tinatayang halaga: naisabatas na ang mga antas, ang kaltas at ang offset, pero hindi pa nailalathala para sa taong iyon ang mga halagang ini-index, gaya ng mga low-income threshold ng Medicare levy at ng mga threshold ng Medicare levy surcharge.
Ang hindi ginagalaw ng mga pagbabago
Mananatili sa 2 porsiyento ang Medicare levy, at gumagana pa rin gaya ng dati ang low income tax offset na hanggang $700. Tumaas para sa 2026/27 ang mga threshold ng Medicare levy surcharge, sa $105,000 para sa isang single; hiwalay na pagbabago iyon, at ipinapalagay ng mga halimbawa na may pribadong hospital cover kaya hindi naaapektuhan ng surcharge ang mga numero. Mananatili sa 12 porsiyento ng ordinaryong kita ang super guarantee na binabayaran ng employer.
Ano ang dapat gawin
Hindi mo kailangang mag-apply para sa bawas sa antas o sa standard deduction. Kung lampas sa $1,000 ang gastusin mong may kinalaman sa trabaho, magtabi ng mga rekord at i-claim ang mga ito gaya ng dati; sa ganoong kaso, walang naidaragdag ang standard deduction. Ihambing ang payslip mula Hulyo 2026 o mas bago sa payslip mula bago mag-Hulyo sa parehong sahod bago kaltas. Kung malapit sa $45,000 ang nabubuwisang kita mo, halos walang binabago ang mga pagbabago sa pagbubuwis ng umento, dahil ang susunod na dolyar lampas doon ay binubuwisan pa rin nang 30 porsiyento kasama ang levy at 1.5 sentimo dahil sa pagliit ng low income tax offset.
Mga dapat suriin para sa 2026/27
- Ihambing ang payslip mula Hulyo 2026 o mas bago sa payslip mula bago mag-Hulyo sa parehong sahod bago kaltas.
- Gamitin sa kalkulador ang taong 2026/27 para sa netong sahod ngayong taon at ang 2025/26 para sa nakaraang taon.
- Asahan ang $268 bawat taon mula sa bawas sa antas kapag lumampas sa $45,000 ang nabubuwisang kita mo, dagdag ang $1,000 na pinarami sa iyong marginal rate mula sa kaltas.
- Kung lampas sa $1,000 ang gastusin mong may kinalaman sa trabaho, patuloy na i-claim ang mga ito: dinaragdagan lamang ng standard deduction hanggang $1,000 ang mas maliliit na claim.
- Asahan ang karagdagang bawas sa 14 porsiyento sa parehong band at isang offset na hanggang $250 mula 1 Hulyo 2027.
Tingnan ang sarili mong mga halaga
Mga halimbawa ang halaga sa mga artikulo. Ilagay ang iyong sahod sa kalkulador para makita ang resulta para sa iyo.
Mga sanggunian at saklaw ng modelo
Saklaw ng tantiya
Tinatantiya ng kalkulador ang kita sa trabaho ayon sa mga tuntunin ng napiling bansa at sa iyong mga inilagay. Hindi kasama ang mga benepisyo, kasunduang kolektibo at personal na kalagayang hindi saklaw ng modelo. Ang mga opisyal na tuntunin ang batayan ng aktuwal mong obligasyon.
- Hindi kasama ang mga pakete ng benepisyo o fringe benefit tax (FBT).
Mga opisyal na sanggunian
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (More Cost of Living Relief) Act 2025, Schedule 1
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026, Schedules 3 and 4
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (Cost of Living Tax Cuts) Act 2024, Schedule 1
- Treasurer and Prime Minister – New cost-of-living tax cuts (joint media release, 25 March 2025)
- Federal Register of Legislation – Income Tax Assessment Act 1997, section 61-115 (low income tax offset)
- Federal Register of Legislation – Medicare Levy Act 1986, compilation in force from 1 July 2026
- Department of Health – Medicare levy surcharge income thresholds