कर · ऑस्ट्रेलिया · 2025/26 / 2026/27 / 2027/28
ऑस्ट्रेलिया की 2026 कर राहत: 15% दर और $1,000 की कटौती
यह लेख कृत्रिम बुद्धिमत्ता के सहयोग से तैयार किया गया है।
1 जुलाई 2026 से $18,201 और $45,000 के बीच की आय पर 16 के बजाय 15 प्रतिशत कर लगता है, और निवासी कर्मचारी काम से जुड़े कम से कम $1,000 के खर्च घटा सकते हैं, या अपना पूरा वेतन, अगर वह इससे कम हो। आपकी कर दर के हिसाब से दर में कटौती सालाना $268 तक की है और मानक कटौती $470 तक की। 1 जुलाई 2027 से दर घटकर 14 प्रतिशत हो जाती है और $250 तक का working Australians tax offset (कामकाजी लोगों के लिए कर छूट) शुरू होता है।
1 जुलाई 2026 को क्या बदला
Treasury Laws Amendment (More Cost of Living Relief) Act 2025 ने Income Tax Rates Act 1986 में निवासियों की कर दरें बदल दीं। 2026/27 के आय वर्ष में $18,200 की कर-मुक्त सीमा से ऊपर और $45,000 तक की कर योग्य आय पर 15 प्रतिशत कर लगता है। बाकी दरें और सीमाएँ पहले जैसी हैं: $135,000 तक 30 प्रतिशत, $190,000 तक 37 प्रतिशत और उसके ऊपर 45 प्रतिशत।
उसी आय वर्ष से Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026 काम से जुड़े खर्चों के लिए एक मानक कटौती (standard deduction) जोड़ता है। Income Tax Assessment Act 1997 की धारा 25-130 के तहत निवासी कर्मचारी $1,000, या वेतन इससे कम हो तो पूरा वेतन, घटा सकता है, और इसमें से वे खर्च कम हो जाते हैं जो वह सामान्य तरीके से क्लेम करता है। छोटे क्लेम $1,000 तक पूरे कर दिए जाते हैं, और $1,000 से बड़े क्लेम मानक कटौती की जगह ले लेते हैं। दोनों ही हालात में कम से कम $1,000 का वेतन अब कर से बाहर रहता है। कैलकुलेटर 2026/27 से ठीक $1,000 घटाता है।
2024 से 2027 के बीच सबसे निचला स्लैब तीन बार बदलता है। Treasury Laws Amendment (Cost of Living Tax Cuts) Act 2024 ने 1 जुलाई 2024 से इसे 16 प्रतिशत किया, 2025 के कानून ने 1 जुलाई 2026 से इसे घटाकर 15 प्रतिशत किया, और वही 2025 का कानून 2027/28 और आगे के वर्षों के लिए 14 प्रतिशत तय करता है। नीचे की पहली तालिका 2025/26 की तुलना 2026/27 से करती है, और दूसरी 2027/28 की ओर अगला कदम दिखाती है।
किसे कितनी बचत होती है
दर में कटौती 15 प्रतिशत वाले स्लैब में आने वाली आय के 1 प्रतिशत के बराबर है, और $26,800 का पूरा स्लैब भर जाने पर ज़्यादा से ज़्यादा $268। मानक कटौती की कीमत $1,000 गुणा आपकी सीमांत दर है, 2 प्रतिशत Medicare levy समेत: 30 प्रतिशत की दर पर $320 (जब तक low income tax offset घट रहा हो, तब तक $335), 37 प्रतिशत पर $390 और 45 प्रतिशत पर $470। दोनों मिलाकर, उसी वेतन पर हाथ में आने वाला वेतन $90,532 पर $588, $150,000 पर $658 और $250,000 पर $738 बढ़ता है।
$46,000 से कम पर दोनों बदलावों का फ़ायदा कम है, क्योंकि स्लैब में कम आय आती है और मानक कटौती नीची दर पर कर बचाती है: हाथ में आने वाला वेतन $40,000 पर $438 और $25,000 पर $218 बढ़ता है।
सबसे कम आय वालों को कुछ नहीं मिलता। $700 तक का low income tax offset (कम आय पर कर में छूट) उनका आयकर पहले ही खत्म कर देता है, इसलिए घटाने के लिए कोई कर बचता ही नहीं: $20,000 पर दोनों वर्षों में हाथ में आने वाला वेतन बराबर है।
बदलावों से पहले और बाद में हाथ में आने वाला वेतन
पहली तालिका उसी वेतन पर 2025/26 और 2026/27 के नियमों की तुलना करती है, और दूसरी 2026/27 की तुलना 2027/28 से। कैलकुलेटर के शुरुआती वेतन $90,532 पर हाथ में आने वाला वेतन $70,774 से बढ़कर $71,362 और फिर $71,880 हो जाता है। सीमांत दर वाला कॉलम दिखाता है कि अगले $100 का कितना हिस्सा आयकर और Medicare levy में जाता है।
उदाहरण की मान्यताएँ
मॉडल का वार्षिक अनुमान
कर निवासी के वेतन का उदाहरण। व्यक्तिगत पात्रता और वास्तविक भुगतान की तारीखें अलग हो सकती हैं।
निजी अस्पताल बीमा माना गया है, इसलिए Medicare levy surcharge लागू नहीं होता। 2 प्रतिशत Medicare levy और low income tax offset शामिल हैं।
अकेला निवासी करदाता जिसकी एकमात्र आय वेतन है, बिना HELP ऋण (उच्च शिक्षा ऋण) या अन्य offset के, और जो 2026/27 से $1,000 की मानक कटौती के अलावा काम से जुड़ा कोई खर्च क्लेम नहीं करता।
- मॉडल का वर्ष
- 2025/26 / 2026/27 / 2027/28
- मुद्रा
- AUD
- आयु
- 35
- बच्चे
- 0
- निजी स्वास्थ्य बीमा
- हाँ
| वार्षिक सकल वेतन | उदाहरण | कर | वार्षिक शुद्ध वेतन | शुद्ध वेतन का अंतर | सीमांत दर, सभी कटौतियाँ | कैलकुलेटर |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A$20,000 | 2025/26 के नियम | A$0 | A$20,000 | A$0 | 0% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$20,000 | 2026/27 के नियम | A$0 | A$20,000 | A$0 | 0% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$25,000 | 2025/26 के नियम | A$388 | A$24,612 | A$0 | 16% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$25,000 | 2026/27 के नियम | A$170 | A$24,830 | +A$218 | 15% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$40,000 | 2025/26 के नियम | A$3,713 | A$36,287 | A$0 | 23% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$40,000 | 2026/27 के नियम | A$3,275 | A$36,725 | +A$438 | 22% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$45,000 | 2025/26 के नियम | A$4,863 | A$40,137 | A$0 | 33.5% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$45,000 | 2026/27 के नियम | A$4,375 | A$40,625 | +A$488 | 22% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$90,532 | 2025/26 के नियम | A$19,758 | A$70,774 | A$0 | 32% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$90,532 | 2026/27 के नियम | A$19,170 | A$71,362 | +A$588 | 32% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | 2025/26 के नियम | A$39,838 | A$1,10,162 | A$0 | 39% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | 2026/27 के नियम | A$39,180 | A$1,10,820 | +A$658 | 39% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,50,000 | 2025/26 के नियम | A$83,638 | A$1,66,362 | A$0 | 47% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,50,000 | 2026/27 के नियम | A$82,900 | A$1,67,100 | +A$738 | 47% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| वार्षिक सकल वेतन | उदाहरण | कर | वार्षिक शुद्ध वेतन | शुद्ध वेतन का अंतर | सीमांत दर, सभी कटौतियाँ | कैलकुलेटर |
|---|---|---|---|---|---|---|
| A$40,000 | 2026/27 के नियम | A$3,275 | A$36,725 | A$0 | 22% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$40,000 | 2027/28 के नियम | A$2,817 | A$37,183 | +A$458 | 21% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$45,000 | 2026/27 के नियम | A$4,375 | A$40,625 | A$0 | 22% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$45,000 | 2027/28 के नियम | A$3,867 | A$41,133 | +A$508 | 21% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$90,532 | 2026/27 के नियम | A$19,170 | A$71,362 | A$0 | 32% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$90,532 | 2027/28 के नियम | A$18,652 | A$71,880 | +A$518 | 32% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | 2026/27 के नियम | A$39,180 | A$1,10,820 | A$0 | 39% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | 2027/28 के नियम | A$38,662 | A$1,11,338 | +A$518 | 39% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,50,000 | 2026/27 के नियम | A$82,900 | A$1,67,100 | A$0 | 47% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,50,000 | 2027/28 के नियम | A$82,382 | A$1,67,618 | +A$518 | 47% | इन विकल्पों के साथ खोलें |
दूसरे देशों से तुलना
तालिका दिखाती है कि दिखाए गए दो कर वर्षों के बीच वार्षिक शुद्ध वेतन कितना बदलता है, पहले वाले वर्ष के वार्षिक शुद्ध वेतन के प्रतिशत के रूप में। हर देश अपने बीच वाले उदाहरण वेतन और अपने विकल्पों का उपयोग करता है। अंतिम कॉलम हर देश के लिए इस लेख के A$90,532 सालाना उदाहरण वेतन का हाथ में आने वाला हिस्सा दिखाता है, जिसे स्थानीय मुद्रा में बदला गया है।
| देश | तुलना किए गए कर वर्ष | पहले वाले वर्ष से शुद्ध वेतन में बदलाव | स्थानीय मुद्रा में वेतन | उसी वेतन का हाथ में आने वाला हिस्सा |
|---|---|---|---|---|
| ऑस्ट्रेलिया | 2025/26 → 2026/27 | +0.84% | A$90,532 | 78.8% |
| दक्षिण अफ्रीका | 2025/26 → 2026/27 | +0.41% | ZAR 10,51,276 | 70.4% |
| यूनाइटेड किंगडम | 2025/26 → 2026/27 | 0% | £47,590 | 79.4% |
| संयुक्त राज्य अमेरिका | 2025 → 2026 | -0.02% | $62,823 | 78% |
| न्यूजीलैंड | 2025/26 → 2026/27 | -0.77% | NZ$1,11,945 | 70.8% |
2 अक्टूबर 2026 की विनिमय दरों पर बदला गया। हर देश कैलकुलेटर की डिफ़ॉल्ट प्रोफ़ाइल और अपना सबसे नया लागू कर वर्ष इस्तेमाल करता है। जीवन-यापन की लागत की तुलना नहीं की गई है।
आपकी सीमांत दर केवल इसी स्लैब के भीतर बदलती है
किसी एक स्लैब में कटौती से सीमांत दर सिर्फ़ उन लोगों की घटती है जिनका अगला डॉलर उसी स्लैब में पड़ता है। $45,000 की कर योग्य आय तक, यानी $46,000 के वेतन तक (मानक कटौती घटाने पर यही $45,000 रह जाता है), हर अतिरिक्त डॉलर पर अब 16 के बजाय 15 सेंट कर लगता है, साथ में Medicare levy (2 प्रतिशत का स्वास्थ्य शुल्क) और $37,500 से वे 5 सेंट भी, जितना low income tax offset घटता है। उससे ऊपर सीमांत दर ठीक पहले जितनी है, इसलिए वेतन वृद्धि पर कर पहले की तरह ही लगता है: $90,532 पर अगले डॉलर का 32% अब भी आयकर और Medicare levy में जाता है।
मानक कटौती कोई दर नहीं बदलती, लेकिन वेतन के हिसाब से हर सीमा को $1,000 ऊपर खिसका देती है, इसलिए किसी सीमा के ठीक ऊपर के $1,000 वेतन पर सीमांत दर अब भी निचली वाली ही रहती है। $46,000 से ऊपर कुल बदलाव हर कर स्लैब के भीतर लगभग एक-सा रहता है और वेतन के साथ नहीं बढ़ता, इसलिए कम आय पर यह अनुपात में ज़्यादा मायने रखता है।
बचत आपके वेतन तक कब पहुँचती है
नई दर और मानक कटौती 2026/27 के आय वर्ष, यानी 1 जुलाई 2026 से 30 जून 2027 तक, कमाई गई आय पर लागू होती हैं। हर वेतन से काटा गया कर उस वर्ष के कर का केवल अनुमान होता है। दर में कटौती और मानक कटौती समेत साल का अंतिम कर 30 जून 2027 के बाद रिटर्न दाखिल करने पर तय होता है। अगर साल के कर से ज़्यादा कटा हो, तो अंतर रिफ़ंड के हिस्से के रूप में लौट आता है; कम कटा हो, तो बाकी तभी चुकाना होता है।
$90,532 पर $588 को हर दो हफ़्ते में मिलने वाले 26 भुगतानों में बाँटने पर हर भुगतान में लगभग $23 बनते हैं।
1 जुलाई 2027 को फिर क्या बदलता है
2027/28 में सबसे निचली दर 15 से घटकर 14 प्रतिशत हो जाती है, जिससे सालाना $268 तक की और बचत होती है, और working Australians tax offset शुरू होता है। Tax Reform No. 1 Act द्वारा Income Tax Assessment Act 1997 में जोड़ी गई धाराएँ 61-150 से 61-160 कटौतियों के बाद के वेतन पर लगने वाले कर को $250 तक घटाती हैं। यह offset कर को शून्य से नीचे नहीं ले जा सकता और रिफ़ंड के रूप में नहीं मिलता।
उसी वेतन पर 2027/28 में हाथ में आने वाला वेतन 2026/27 की तुलना में $90,532 पर $518 और $40,000 पर $458 ज़्यादा है। कैलकुलेटर 2027/28 को अनुमानित राशियों वाला वर्ष बताता है: दरें, मानक कटौती और offset कानून बन चुके हैं, लेकिन Medicare levy की कम आय वाली सीमाएँ और surcharge की सीमाएँ जैसी महँगाई से जुड़ी राशियाँ उस वर्ष के लिए अभी प्रकाशित नहीं हुई हैं।
बदलावों से क्या नहीं बदलता
Medicare levy 2 प्रतिशत पर ही है, और $700 तक का low income tax offset पहले की तरह काम करता है। 2026/27 के लिए Medicare levy surcharge की सीमाएँ बढ़ी हैं, अकेले व्यक्ति के लिए $105,000 तक; यह एक अलग बदलाव है, और उदाहरणों में निजी अस्पताल बीमा माना गया है ताकि surcharge आँकड़ों पर असर न डाले। नियोक्ता का super guarantee (अनिवार्य सेवानिवृत्ति अंशदान) सामान्य कमाई के 12 प्रतिशत पर बना रहता है।
आपको क्या करना चाहिए
दर में कटौती या मानक कटौती के लिए आवेदन करने की ज़रूरत नहीं है। अगर काम से जुड़े आपके खर्च $1,000 से ज़्यादा हैं, तो उनका रिकॉर्ड रखें और उन्हें पहले की तरह क्लेम करें; तब मानक कटौती से कुछ नहीं जुड़ता। उसी सकल वेतन पर जुलाई 2026 या उसके बाद की वेतन पर्ची को जुलाई से पहले की पर्ची से मिलाएँ। अगर आपकी कर योग्य आय $45,000 के आसपास है, तो वेतन वृद्धि पर कर लगने के तरीके पर इन बदलावों का असर कम ही है, क्योंकि उसके ऊपर के अगले डॉलर पर अब भी 30 प्रतिशत कर, levy और offset घटने के 1.5 सेंट लगते हैं।
2026/27 के लिए जाँच
- उसी सकल वेतन पर जुलाई 2026 या उसके बाद की वेतन पर्ची की तुलना जुलाई से पहले की पर्ची से करें।
- इस साल के हाथ में आने वाले वेतन के लिए कैलकुलेटर में 2026/27 चुनें और पिछले साल के लिए 2025/26।
- कर योग्य आय $45,000 पार होने पर दर में कटौती से सालाना $268 मानकर चलें, और साथ में मानक कटौती से $1,000 गुणा अपनी सीमांत दर।
- अगर काम से जुड़े आपके खर्च $1,000 से ज़्यादा हैं, तो उन्हें क्लेम करते रहें: मानक कटौती सिर्फ़ छोटे क्लेम को $1,000 तक पूरा करती है।
- 1 जुलाई 2027 से उसी स्लैब पर दर के घटकर 14 प्रतिशत होने और $250 तक के offset की उम्मीद रखें।
अपने आँकड़े देखें
लेखों में उदाहरण के आँकड़े इस्तेमाल किए गए हैं। अपना परिणाम देखने के लिए कैलकुलेटर में अपना वेतन दर्ज करें।
स्रोत और मॉडल का दायरा
अनुमान में क्या शामिल है
कैलकुलेटर देश के समर्थित नियमों और चुनी गई जानकारियों के आधार पर नौकरी की आय का अनुमान देता है। जिन लाभों, सामूहिक समझौतों और व्यक्तिगत परिस्थितियों का मॉडल नहीं बनाया गया है, वे शामिल नहीं हैं। आपकी वास्तविक देनदारी आधिकारिक नियमों से तय होती है।
- वेतन पैकेजिंग / फ्रिंज बेनिफिट टैक्स (FBT) व्यवस्थाएं दायरे से बाहर हैं।
आधिकारिक स्रोत
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (More Cost of Living Relief) Act 2025, Schedule 1
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026, Schedules 3 and 4
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (Cost of Living Tax Cuts) Act 2024, Schedule 1
- Treasurer and Prime Minister – New cost-of-living tax cuts (joint media release, 25 March 2025)
- Federal Register of Legislation – Income Tax Assessment Act 1997, section 61-115 (low income tax offset)
- Federal Register of Legislation – Medicare Levy Act 1986, compilation in force from 1 July 2026
- Department of Health – Medicare levy surcharge income thresholds