कर · ऑस्ट्रेलिया · 2026/27 / 2025/26
Medicare levy surcharge: अस्पताल बीमा न होने की कीमत
यह लेख कृत्रिम बुद्धिमत्ता के सहयोग से तैयार किया गया है।
अगर 2026/27 में आपकी कर योग्य आय $105,000 से, या 2025/26 में $101,000 से, ज़्यादा है और आपके पास निजी अस्पताल बीमा नहीं है, तो आप 2 प्रतिशत के Medicare levy के ऊपर Medicare levy surcharge भी देते हैं। 2026/27 में किसी कर्मचारी के लिए इसका मतलब है $106,000 से ज़्यादा वेतन, क्योंकि $1,000 की नई मानक कटौती पहले घटाई जाती है। यह आपकी पूरी आय का 1, 1.25 या 1.5 प्रतिशत है, इसलिए पहली सीमा से $1 ज़्यादा कमाना सालाना $1,000 से ज़्यादा महँगा पड़ सकता है। अगर अस्पताल बीमा surcharge से सस्ता है, तो नकद के हिसाब से आप फ़ायदे में रहते हैं।
Surcharge कौन देता है और किस दर से
Surcharge तब लगता है जब आपके पास private patient hospital cover (निजी मरीज़ के रूप में अस्पताल बीमा) न हो और surcharge के लिए गिनी जाने वाली आपकी आय उस वर्ष की सीमा से ऊपर हो। Medicare Levy Act 1986 की धाराएँ 8B से 8D दरें तय करती हैं: पहली सीमा से ऊपर 1 प्रतिशत, दूसरी से ऊपर 1.25 प्रतिशत और तीसरी से ऊपर 1.5 प्रतिशत, उम्र चाहे जो हो। सीमाएँ Private Health Insurance Act 2007 से आती हैं और हर साल बदलती हैं। अकेले व्यक्ति के लिए ये 2025/26 में $101,000, $118,000 और $158,000 हैं, और 2026/27 में $105,000, $123,000 और $164,000।
दंपती, जिनमें de facto (बिना विवाह साथ रहने वाले) जोड़े भी शामिल हैं, और एकल अभिभावक परिवार वाली सीमाओं का इस्तेमाल करते हैं, जो दोगुनी हैं: 2025/26 में $202,000, $236,000 और $316,000, और 2026/27 में $210,000, $246,000 और $328,000। पहले बच्चे के बाद हर आश्रित बच्चे पर ये $1,500 बढ़ जाती हैं। दंपती के मामले में परिवार वाली सीमा की तुलना दोनों साथियों की मिली-जुली आय से होती है।
2 प्रतिशत के Medicare levy से यह कैसे अलग है
Medicare levy कर योग्य आय का 2 प्रतिशत है, और यह आपको देना ही होता है, चाहे निजी बीमा हो या न हो; कम आय वाले कम देते हैं या कुछ नहीं। Surcharge इसके ऊपर लगने वाला अलग शुल्क है। बीमा के बिना पहली सीमा से ऊपर आप दोनों देते हैं, इसलिए आपकी कर योग्य आय का 3 से 3.5 प्रतिशत इन दोनों में चला जाता है।
बीमा होने से 2 प्रतिशत का levy कम नहीं होता, लेकिन surcharge पूरी तरह हट जाता है। पॉलिसी किसी पंजीकृत स्वास्थ्य बीमा कंपनी का अस्पताल बीमा होनी चाहिए, और उसकी excess (हर दावे पर खुद चुकाई जाने वाली राशि) अकेले व्यक्ति के लिए सालाना $750 और दंपती या परिवार के लिए $1,500 से ज़्यादा नहीं हो सकती। अस्पताल बीमा के बिना सिर्फ़ general treatment (extras, जैसे दाँत या चश्मे) वाला बीमा नहीं गिना जाता, और न ही विदेशी आगंतुकों वाला बीमा।
अस्पताल बीमा के साथ और बिना हाथ में आने वाला वेतन
पहली दो तालिकाएँ 2026/27 और 2025/26 की सीमाओं के तहत उसी वेतन पर निजी अस्पताल बीमा के साथ और बिना हाथ में आने वाले वेतन की तुलना करती हैं; अंतर वाला कॉलम surcharge को हाथ में आने वाले वेतन के नुकसान के रूप में दिखाता है। $105,000 पर 2025/26 में surcharge $1,050 था और 2026/27 में शून्य है, क्योंकि पहली सीमा $101,000 से बढ़कर $105,000 हो गई। $160,000 पर यह $2,400 से घटकर $1,988 हो जाता है, क्योंकि यह वेतन सबसे ऊँचे स्तर से बीच वाले स्तर में आ गया और 2026/27 का surcharge वेतन में से $1,000 की कटौती घटाकर लगता है। तीसरी तालिका 2026/27 की हर सीमा के दोनों ओर बिना बीमा के हाथ में आने वाला वेतन दिखाती है।
उदाहरण की मान्यताएँ
मॉडल का वार्षिक अनुमान
कर निवासी के वेतन का उदाहरण। व्यक्तिगत पात्रता और वास्तविक भुगतान की तारीखें अलग हो सकती हैं।
अकेला निवासी करदाता जिसकी एकमात्र आय वेतन है, बिना HELP ऋण (उच्च शिक्षा ऋण), reportable fringe benefits या salary sacrifice के, और 2026/27 से $1,000 की मानक कटौती के अलावा काम से जुड़े किसी खर्च के बिना। करों में आयकर, 2 प्रतिशत Medicare levy और, बीमा न होने पर, surcharge शामिल हैं।
बीमा के साथ का मतलब है पूरे साल रखी गई योग्य अस्पताल बीमा पॉलिसी। प्रीमियम और निजी स्वास्थ्य बीमा rebate शामिल नहीं हैं।
- मॉडल का वर्ष
- 2026/27 / 2025/26
- मुद्रा
- AUD
- आयु
- 35
- बच्चे
- 0
- निजी स्वास्थ्य बीमा
- हाँ / नहीं
| वार्षिक सकल वेतन | उदाहरण | कर | वार्षिक शुद्ध वेतन | शुद्ध वेतन का अंतर | कैलकुलेटर |
|---|---|---|---|---|---|
| A$1,01,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$22,520 | A$78,480 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,01,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$22,520 | A$78,480 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,05,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$23,800 | A$81,200 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,05,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$23,800 | A$81,200 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,20,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$28,600 | A$91,400 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,20,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$29,790 | A$90,210 | -A$1,190 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$39,180 | A$1,10,820 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$41,043 | A$1,08,958 | -A$1,863 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,60,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$43,080 | A$1,16,920 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,60,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$45,068 | A$1,14,933 | -A$1,988 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,00,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$59,400 | A$1,40,600 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,00,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$62,385 | A$1,37,615 | -A$2,985 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| वार्षिक सकल वेतन | उदाहरण | कर | वार्षिक शुद्ध वेतन | शुद्ध वेतन का अंतर | कैलकुलेटर |
|---|---|---|---|---|---|
| A$1,01,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$23,108 | A$77,892 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,01,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$23,108 | A$77,892 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,05,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$24,388 | A$80,612 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,05,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$25,438 | A$79,562 | -A$1,050 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,20,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$29,188 | A$90,812 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,20,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$30,688 | A$89,312 | -A$1,500 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$39,838 | A$1,10,162 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,50,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$41,713 | A$1,08,287 | -A$1,875 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,60,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$43,738 | A$1,16,262 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,60,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$46,138 | A$1,13,862 | -A$2,400 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,00,000 | निजी अस्पताल बीमा | A$60,138 | A$1,39,862 | A$0 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$2,00,000 | अस्पताल बीमा नहीं | A$63,138 | A$1,36,862 | -A$3,000 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| वार्षिक सकल वेतन | कर | वार्षिक शुद्ध वेतन | कैलकुलेटर |
|---|---|---|---|
| A$1,06,000 | A$24,120 | A$81,880 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,06,001 | A$25,170 | A$80,831 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,07,600 | A$25,698 | A$81,902 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,24,000 | A$31,110 | A$92,890 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,24,001 | A$31,418 | A$92,583 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,65,000 | A$47,080 | A$1,17,920 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
| A$1,65,001 | A$47,490 | A$1,17,511 | इन विकल्पों के साथ खोलें |
दूसरे देशों से तुलना
तालिका A$1,20,000 के वेतन पर, हर देश की मुद्रा में बदलकर, सभी कटौतियों समेत सीमांत दर दिखाती है, साथ में वे देश जिनसे ऑस्ट्रेलिया की सबसे ज़्यादा तुलना होती है। ऑस्ट्रेलिया के आँकड़े में निजी अस्पताल बीमा नहीं माना गया है, इसलिए इसमें Medicare levy और surcharge दोनों शामिल हैं।
| देश | सीमांत दर, सभी कटौतियाँ | स्थानीय मुद्रा में वेतन |
|---|---|---|
| यूनाइटेड किंगडम | 42% | £63,081 |
| दक्षिण अफ्रीका | 41% | ZAR 13,93,464 |
| संयुक्त राज्य अमेरिका | 40.3% | $83,272 |
| न्यूजीलैंड | 38.3% | NZ$1,48,383 |
| ऑस्ट्रेलिया | 33% | A$1,20,000 |
2 अक्टूबर 2026 की विनिमय दरों पर बदला गया। हर देश कैलकुलेटर की डिफ़ॉल्ट प्रोफ़ाइल और अपना सबसे नया लागू कर वर्ष इस्तेमाल करता है। जीवन-यापन की लागत की तुलना नहीं की गई है।
हर सीमा पर अचानक गिरावट
कोई सीमा पार करते ही surcharge की दर आपकी आय के हर डॉलर पर लगती है, सीमा से नीचे वाले डॉलरों पर भी। 2026/27 में $1,000 की मानक कटौती पहले वेतन से घटती है, इसलिए $106,000 का वेतन ठीक $105,000 की कर योग्य आय है, और बिना बीमा वाला अकेला व्यक्ति कोई surcharge नहीं देता। एक डॉलर ज़्यादा होते ही पूरे $105,001 का 1 प्रतिशत देना पड़ता है, इसलिए हाथ में आने वाला वेतन $1,049 घट जाता है। $124,001 के वेतन पर 1.25 प्रतिशत वाले स्तर में जाना $307 का पड़ता है, और $165,001 पर 1.5 प्रतिशत वाले स्तर में जाना $409 का, क्योंकि ऊँची दर फिर से हर डॉलर पर लगती है।
पहली सीमा से ठीक ऊपर हर अतिरिक्त डॉलर का 33% आयकर, levy और surcharge में जाता है। बीमा के बिना हाथ में आने वाला वेतन $106,000 वाले स्तर से फिर ऊपर आने के लिए लगभग $107,600 का वेतन चाहिए। कोई वेतन वृद्धि, बोनस या ओवरटाइम जो आपको किसी सीमा के ठीक पार ले जाए, साल भर में आपके हाथ में कम पैसा छोड़ सकता है।
जब अस्पताल बीमा surcharge से सस्ता पड़े
अगर योग्य अस्पताल बीमा का एक साल उस surcharge से सस्ता है जो आपको वरना देना पड़ता, तो नकद के हिसाब से बीमा आपको फ़ायदे में रखता है। 2026/27 में surcharge $120,000 पर $1,190, $150,000 पर $1,863, $160,000 पर $1,988 और $200,000 पर $2,985 है। इन राशियों की तुलना किसी योग्य पॉलिसी के उस प्रीमियम से करें जो आप वास्तव में चुकाएँगे।
निजी स्वास्थ्य बीमा rebate (प्रीमियम पर सरकारी छूट) भी आय के इन्हीं स्तरों पर चलता है। 1 जुलाई 2026 से 31 मार्च 2027 तक 65 वर्ष से कम उम्र वालों के लिए यह पहली सीमा तक प्रीमियम का 24.118 प्रतिशत, पहले स्तर में 16.079 प्रतिशत, दूसरे में 8.038 प्रतिशत और तीसरे में कुछ नहीं देता है। कैलकुलेटर न प्रीमियम को मॉडल करता है न rebate को, इसलिए बीमा वाले उसके आँकड़े सिर्फ़ बचने वाला कर दिखाते हैं; rebate के बाद का प्रीमियम आपको खुद घटाना होगा।
अगर बीमा साल के केवल कुछ हिस्से के लिए है, तो surcharge बिना बीमा वाले दिनों पर लगता है। कैलकुलेटर निजी स्वास्थ्य बीमा वाली सेटिंग को पूरे साल पर लागू करता है।
कैलकुलेटर क्या सरल करता है
सीमाओं की जाँच income for surcharge purposes (surcharge के लिए गिनी जाने वाली आय) से होती है, जिसे Income Tax Assessment Act 1997 की धारा 995-1 कर योग्य आय में reportable fringe benefits (रिपोर्ट योग्य अतिरिक्त लाभ), reportable super contributions (रिपोर्ट योग्य सेवानिवृत्ति अंशदान) और निवेश के कुल शुद्ध घाटे जोड़कर बनाती है। कैलकुलेटर इसे कर योग्य आय से अनुमानित करता है, जिसे वह 2026/27 से वेतन में से $1,000 की मानक कटौती घटाकर निकालता है, और बाकी कोई मद नहीं जोड़ता। Reportable super contributions में salary sacrifice भी शामिल है, इसलिए अगर आप salary sacrifice से super में पैसा डालते हैं, आपके पास reportable fringe benefits हैं या निवेश वाली प्रॉपर्टी पर घाटा होता है, तो surcharge के लिए गिनी जाने वाली आपकी आय उससे ज़्यादा है जितनी कैलकुलेटर मानता है, और आप ऐसी सीमा पार कर सकते हैं जो वह नहीं दिखाता।
साथी वाली सेटिंग चालू होने या बच्चे दर्ज होने पर कैलकुलेटर परिवार वाली सीमाएँ सिर्फ़ आपके वेतन पर लागू करता है और मानता है कि साथी की कोई आय नहीं है। अगर आपका साथी कमाता है, तो दोनों आय जोड़ें और कुल राशि की तुलना परिवार वाली सीमा से खुद करें।
बीमा पर फ़ैसला करने से पहले
- सीमा से तुलना करने से पहले अपनी कर योग्य आय में reportable fringe benefits, reportable super contributions और निवेश के शुद्ध घाटे जोड़ें।
- अगर आपका कोई साथी है, तो अपनी मिली-जुली आय की तुलना परिवार वाली सीमा से करें।
- अपनी आय पर लगने वाले surcharge की तुलना rebate के बाद के अस्पताल बीमा कोटेशन से करें।
- जाँच लें कि पॉलिसी अस्पताल बीमा है और उसकी excess अकेले व्यक्ति के लिए $750 और दंपती या परिवार के लिए $1,500 से ज़्यादा नहीं है।
- अगर कोई बोनस या वेतन वृद्धि आपको किसी सीमा के ठीक पार ले जा सकती है, तो कैलकुलेटर में उसके दोनों ओर हाथ में आने वाले वेतन की तुलना करें।
अपने आँकड़े देखें
लेखों में उदाहरण के आँकड़े इस्तेमाल किए गए हैं। अपना परिणाम देखने के लिए कैलकुलेटर में अपना वेतन दर्ज करें।
स्रोत और मॉडल का दायरा
अनुमान में क्या शामिल है
कैलकुलेटर देश के समर्थित नियमों और चुनी गई जानकारियों के आधार पर नौकरी की आय का अनुमान देता है। जिन लाभों, सामूहिक समझौतों और व्यक्तिगत परिस्थितियों का मॉडल नहीं बनाया गया है, वे शामिल नहीं हैं। आपकी वास्तविक देनदारी आधिकारिक नियमों से तय होती है।
- वेतन पैकेजिंग / फ्रिंज बेनिफिट टैक्स (FBT) व्यवस्थाएं दायरे से बाहर हैं।
आधिकारिक स्रोत
- Department of Health – Medicare levy surcharge
- Federal Register of Legislation – Medicare Levy Act 1986, compilation in force from 1 July 2026 (sections 6 and 8B to 8D)
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026, Schedule 4 (standard deduction)
- Federal Register of Legislation – Income Tax Assessment Act 1997, volume 10, section 995-1 (income for surcharge purposes)
- Department of Health – Private health insurance rebate