Taxxi · Awstralja · 2026/27 / 2025/26
Medicare levy surcharge: x’tiswa bla kopertura tal-isptar
Dan l-artiklu nħoloq bl-għajnuna tal-intelliġenza artifiċjali.
Jekk id-dħul taxxabbli tiegħek huwa aktar minn $105,000 fl-2026/27, jew $101,000 fl-2025/26, u m’għandekx kopertura privata tal-isptar, tħallas il-Medicare levy surcharge, soprataxxa fuq il-Medicare levy ta’ 2 fil-mija. Għal impjegat fl-2026/27 dan ifisser salarju ’l fuq minn $106,000, għax l-ewwel titnaqqas id-deduzzjoni standard il-ġdida ta’ $1,000. Hija 1, 1.25 jew 1.5 fil-mija tad-dħul kollu tiegħek, għalhekk jekk taqla’ $1 aktar mill-ewwel limitu dan jista’ jiswik aktar minn $1,000 fis-sena. Kopertura tal-isptar li tiswa inqas mis-soprataxxa tħallik aħjar f’termini ta’ flus.
Min iħallas is-soprataxxa u b’liema rata
Is-soprataxxa tapplika jekk m’għandekx kopertura tal-isptar bħala pazjent privat u d-dħul tiegħek għall-finijiet tas-soprataxxa (income for surcharge purposes) jaqbeż il-limitu tas-sena. It-taqsimiet 8B sa 8D tal-Medicare Levy Act 1986 jistabbilixxu r-rati: 1 fil-mija ’l fuq mill-ewwel limitu, 1.25 fil-mija ’l fuq mit-tieni u 1.5 fil-mija ’l fuq mit-tielet, f’kull età. Il-limiti ġejjin mill-Private Health Insurance Act 2007 u jinbidlu minn sena għal oħra. Għal persuna waħedha huma $101,000, $118,000 u $158,000 fl-2025/26, u $105,000, $123,000 u $164,000 fl-2026/27.
Il-koppji, inklużi l-koppji de facto, u l-ġenituri waħedhom jużaw il-limiti tal-familja, li huma d-doppju: $202,000, $236,000 u $316,000 fl-2025/26, u $210,000, $246,000 u $328,000 fl-2026/27. Jogħlew b’$1,500 għal kull wild dipendenti wara l-ewwel wieħed. Għal koppja, il-limitu tal-familja jitqabbel mad-dħul flimkien taż-żewġ imsieħba.
Id-differenza mill-Medicare levy ta’ 2 fil-mija
Il-Medicare levy hija 2 fil-mija tad-dħul taxxabbli, u tħallasha kemm jekk għandek kopertura privata kif ukoll jekk le; min għandu dħul baxx iħallas inqas jew xejn. Is-soprataxxa hija ħlas separat fuqha. ’Il fuq mill-ewwel limitu mingħajr kopertura tħallas it-tnejn, għalhekk 3 sa 3.5 fil-mija tad-dħul taxxabbli tiegħek imorru għat-tnejn flimkien.
Il-kopertura ma tnaqqasx il-levy ta’ 2 fil-mija, iżda tneħħi s-soprataxxa għalkollox. Il-polza trid tkun kopertura tal-isptar ma’ assiguratur tas-saħħa reġistrat, u l-excess, is-sehem li tħallas int meta tiddaħħal l-isptar, ma jistax ikun aktar minn $750 fis-sena għal persuna waħedha jew $1,500 għal koppja jew familja. Kopertura għal kura ġenerali (extras) mingħajr kopertura tal-isptar ma tgħoddx, u lanqas ma tgħodd il-kopertura għall-viżitaturi minn barra.
Il-paga netta bil-kopertura tal-isptar u mingħajrha
L-ewwel żewġ tabelli jqabblu l-paga netta bl-istess salarju b’kopertura privata tal-isptar u mingħajrha, bil-limiti tal-2026/27 u tal-2025/26; il-kolonna tad-differenza turi s-soprataxxa bħala paga netta mitlufa. F’$105,000 is-soprataxxa kienet $1,050 fl-2025/26 u fl-2026/27 hija xejn, għax l-ewwel limitu għola minn $101,000 għal $105,000. F’$160,000 tinżel minn $2,400 għal $1,988, għax dak is-salarju għadda mil-livell l-ogħla għal dak tan-nofs u s-soprataxxa tal-2026/27 tiġi kkalkulata fuq is-salarju nieqes id-deduzzjoni ta’ $1,000. It-tielet tabella turi l-paga netta mingħajr kopertura fuq iż-żewġ naħat ta’ kull limitu tal-2026/27.
Is-suppożizzjonijiet tal-eżempju
Stima annwali tal-mudell
Eżempju tal-paga għal resident fiskali. L-eliġibbiltà u d-dati attwali tal-ħlas jistgħu jkunu differenti.
Persuna waħedha residenti li s-salarju huwa l-uniku dħul tagħha, mingħajr dejn HELP, fringe benefits rapportabbli jew salary sacrifice, u mingħajr spejjeż marbuta max-xogħol lil hinn mid-deduzzjoni standard ta’ $1,000 mill-2026/27. It-taxxi jinkludu t-taxxa fuq id-dħul, il-Medicare levy ta’ 2 fil-mija u, mingħajr kopertura, is-soprataxxa.
Bil-kopertura tfisser polza tal-isptar eliġibbli miżmuma għas-sena kollha. Il-primjums u r-rifużjoni tal-assigurazzjoni privata tas-saħħa mhumiex inklużi.
- Sena tal-mudell
- 2026/27 / 2025/26
- Munita
- AUD
- Età
- 35
- Tfal
- 0
- Assigurazzjoni privata tas-saħħa
- Iva / Le
| Paga grossa annwali | Xenarju | Taxxi | Paga netta annwali | Differenza netta | Kalkolatur |
|---|---|---|---|---|---|
| A$101,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$22,520 | A$78,480 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$101,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$22,520 | A$78,480 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$105,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$23,800 | A$81,200 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$105,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$23,800 | A$81,200 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$120,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$28,600 | A$91,400 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$120,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$29,790 | A$90,210 | -A$1,190 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$150,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$39,180 | A$110,820 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$150,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$41,043 | A$108,958 | -A$1,863 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$160,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$43,080 | A$116,920 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$160,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$45,068 | A$114,933 | -A$1,988 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$200,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$59,400 | A$140,600 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$200,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$62,385 | A$137,615 | -A$2,985 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| Paga grossa annwali | Xenarju | Taxxi | Paga netta annwali | Differenza netta | Kalkolatur |
|---|---|---|---|---|---|
| A$101,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$23,108 | A$77,892 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$101,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$23,108 | A$77,892 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$105,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$24,388 | A$80,612 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$105,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$25,438 | A$79,562 | -A$1,050 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$120,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$29,188 | A$90,812 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$120,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$30,688 | A$89,312 | -A$1,500 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$150,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$39,838 | A$110,162 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$150,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$41,713 | A$108,287 | -A$1,875 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$160,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$43,738 | A$116,262 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$160,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$46,138 | A$113,862 | -A$2,400 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$200,000 | Kopertura privata tal-isptar | A$60,138 | A$139,862 | A$0 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$200,000 | Mingħajr kopertura tal-isptar | A$63,138 | A$136,862 | -A$3,000 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| Paga grossa annwali | Taxxi | Paga netta annwali | Kalkolatur |
|---|---|---|---|
| A$106,000 | A$24,120 | A$81,880 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$106,001 | A$25,170 | A$80,831 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$107,600 | A$25,698 | A$81,902 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$124,000 | A$31,110 | A$92,890 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$124,001 | A$31,418 | A$92,583 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$165,000 | A$47,080 | A$117,920 | Iftaħ dawn l-għażliet |
| A$165,001 | A$47,490 | A$117,511 | Iftaħ dawn l-għażliet |
Paragun ma’ pajjiżi oħra
It-tabella turi r-rata marġinali, bit-tnaqqis kollu, fuq salarju ta’ A$120,000 maqlub fil-munita ta’ kull pajjiż, ħdejn il-pajjiżi li magħhom l-aktar spiss titqabbel l-Awstralja. Iċ-ċifra Awstraljana tassumi li m’hemmx kopertura privata tal-isptar, għalhekk tinkludi l-Medicare levy u s-soprataxxa.
| Pajjiż | Rata marġinali, it-tnaqqis kollu | Paga fil-munita lokali |
|---|---|---|
| Renju Unit | 42% | GB£63,081 |
| Afrika t’Isfel | 41% | ZAR 1,393,464 |
| Stati Uniti | 40.3% | US$83,272 |
| New Zealand | 38.3% | NZ$148,383 |
| Awstralja | 33% | A$120,000 |
Maqlub bir-rati tal-kambju tad-data 2 ta’ Ottubru 2026. Kull pajjiż juża l-profil awtomatiku tal-kalkolatur u l-aħħar sena fiskali approvata tiegħu. L-għoli tal-ħajja mhuwiex imqabbel.
Il-qabża f’kull limitu
Ladarba taqbeż limitu, ir-rata tas-soprataxxa tapplika għal kull dollaru tad-dħul tiegħek, inklużi d-dollari taħt il-limitu. Fl-2026/27 id-deduzzjoni standard ta’ $1,000 titnaqqas l-ewwel mis-salarju, għalhekk salarju ta’ $106,000 huwa dħul taxxabbli ta’ eżatt $105,000, u persuna waħedha mingħajr kopertura ma tħallas l-ebda soprataxxa. Dollaru aktar u jsir dovut 1 fil-mija tal-$105,001 kollha, għalhekk il-paga netta tonqos b’$1,049. Il-passaġġ għal-livell ta’ 1.25 fil-mija b’salarju ta’ $124,001 jiswa $307, u dak għal-livell ta’ 1.5 fil-mija f’$165,001 jiswa $409, għax ir-rata ogħla terġa’ tapplika għal kull dollaru.
Eżatt ’il fuq mill-ewwel limitu, kull dollaru żejjed jitlef 33% lit-taxxa fuq id-dħul, lil-levy u lis-soprataxxa. Mingħajr kopertura għandek bżonn salarju ta’ madwar $107,600 qabel il-paga netta terġa’ titla’ ’l fuq minn dik li kellek f’$106,000. Żieda fil-paga, bonus jew sahra li jgħadduk ftit ’il fuq minn limitu jistgħu jħalluk b’inqas għas-sena.
Meta l-kopertura tal-isptar tiswa inqas mis-soprataxxa
Jekk sena ta’ kopertura tal-isptar eliġibbli tiswa inqas mis-soprataxxa li inkella tħallas, il-kopertura tħallik aħjar f’termini ta’ flus. Fl-2026/27 is-soprataxxa hija $1,190 f’$120,000, $1,863 f’$150,000, $1,988 f’$160,000 u $2,985 f’$200,000. Qabbel dawk l-ammonti mal-primjum li fil-fatt tħallas għal polza eliġibbli.
Ir-rifużjoni tal-assigurazzjoni privata tas-saħħa (private health insurance rebate) tuża l-istess livelli ta’ dħul. Mill-1 ta’ Lulju 2026 sal-31 ta’ Marzu 2027 tkopri 24.118 fil-mija tal-primjum għal persuni taħt il-65 sena sal-ewwel limitu, 16.079 fil-mija fl-ewwel livell, 8.038 fil-mija fit-tieni u xejn fit-tielet. Il-kalkolatur la jimmudella l-primjums u lanqas ir-rifużjoni, għalhekk iċ-ċifri tiegħu bil-kopertura juru biss it-taxxa li tiffranka; il-primjum li tħallas wara r-rifużjoni trid tnaqqsu int.
Jekk għandek kopertura għal parti mis-sena biss, is-soprataxxa tapplika għall-ġranet mingħajrha. Il-kalkolatur japplika l-għażla tal-assigurazzjoni privata tas-saħħa għas-sena kollha.
X’jissimplifika l-kalkolatur
Il-limiti jitqabblu mad-dħul għall-finijiet tas-soprataxxa, li t-taqsima 995-1 tal-Income Tax Assessment Act 1997 tibni mid-dħul taxxabbli billi żżid il-fringe benefits rapportabbli, il-kontribuzzjonijiet rapportabbli għas-super u t-telf nett totali mill-investimenti. Il-kalkolatur japprossimah bid-dħul taxxabbli, jiġifieri s-salarju nieqes id-deduzzjoni standard ta’ $1,000 mill-2026/27, u ma jżid xejn ieħor. Is-salary sacrifice jgħodd bħala kontribuzzjoni rapportabbli għas-super, għalhekk jekk tagħmel salary sacrifice fis-super, għandek fringe benefits rapportabbli jew telf fuq proprjetà ta’ investiment, dan id-dħul huwa ogħla milli jassumi l-kalkolatur, u tista’ taqbeż limitu li ma jurikx.
Bl-għażla tas-sieħeb attivata jew bit-tfal imdaħħla, il-kalkolatur japplika l-limiti tal-familja għas-salarju tiegħek biss u jassumi li s-sieħeb m’għandux dħul. Jekk is-sieħeb tiegħek jaqla’, għodd id-dħul ta’ tnejnkom flimkien u qabbel it-total mal-limitu tal-familja int stess.
Qabel tiddeċiedi dwar il-kopertura
- Żid il-fringe benefits rapportabbli, il-kontribuzzjonijiet rapportabbli għas-super u t-telf nett mill-investimenti mad-dħul taxxabbli tiegħek qabel tqabblu mal-limitu.
- Jekk għandek sieħeb, qabbel id-dħul ta’ tnejnkom flimkien mal-limitu tal-familja.
- Qabbel is-soprataxxa fil-livell tad-dħul tiegħek ma’ kwotazzjoni għal kopertura tal-isptar wara r-rifużjoni.
- Iċċekkja li l-polza hija kopertura tal-isptar b’excess ta’ mhux aktar minn $750 għal persuna waħedha jew $1,500 għal koppja jew familja.
- Jekk bonus jew żieda fil-paga jistgħu jgħadduk ftit ’il fuq minn limitu, qabbel il-paga netta fuq iż-żewġ naħat tiegħu fil-kalkolatur.
Ara ċ-ċifri tiegħek
L-artikli jużaw ċifri ta’ eżempju. Daħħal il-paga tiegħek fil-kalkolatur biex tara r-riżultat tiegħek.
Sorsi u kopertura tal-mudell
X’tkopri l-istima
Il-kalkolatur jistma d-dħul mix-xogħol bir-regoli tal-pajjiż li jappoġġa u bid-dettalji magħżula. Benefiċċji, ftehimiet kollettivi u ċirkostanzi personali mhux immudellati huma esklużi. Ir-regoli uffiċjali jiddeterminaw it-taxxa dovuta tiegħek.
- Arranġamenti ta’ pakketti ta’ paga u taxxa fuq benefiċċji addizzjonali (FBT) mhumiex inklużi.
Sorsi uffiċjali
- Department of Health – Medicare levy surcharge
- Federal Register of Legislation – Medicare Levy Act 1986, compilation in force from 1 July 2026 (sections 6 and 8B to 8D)
- Federal Register of Legislation – Treasury Laws Amendment (Tax Reform No. 1) Act 2026, Schedule 4 (standard deduction)
- Federal Register of Legislation – Income Tax Assessment Act 1997, volume 10, section 995-1 (income for surcharge purposes)
- Department of Health – Private health insurance rebate