Hati za mshahara Quebec: QPP, QPIP na punguzo la 16.5%

Makato matatu ya mshahara hufanya kazi tofauti

Quebec huendesha mpango wake wa pensheni, Quebec Pension Plan (QPP), badala ya Canada Pension Plan (CPP). Mwaka 2026 mfanyakazi hulipa asilimia 6.3 kwa mapato kati ya $3,500 na $74,600: kiwango cha msingi cha asilimia 5.3 pamoja na asilimia 1 ya mpango wa nyongeza wa kwanza, ilhali CPP hutoza asilimia 5.95. Ngazi ya pili, QPP2 au CPP2, ni sawa kabisa katika mipango yote miwili: asilimia 4 kwa mapato kati ya $74,600 na $85,000, isiyozidi $416. Kiwango cha juu cha mwaka ni $ 4,895 kwa QPP na $ 4,646 kwa CPP, kwa hiyo kuanzia $85,000 mfanyakazi wa Quebec hulipa $ 249 zaidi.

Quebec pia hulipa mafao yake ya uzazi, ya wazazi na ya kuasili mtoto kupitia Quebec Parental Insurance Plan (QPIP). Wafanyakazi hulipa ada ya QPIP ya asilimia 0.43 kwa mapato hadi $103,000, isiyozidi $442.90 mwaka 2026. Kwa kuwa Employment Insurance (EI, bima ya ajira ya shirikisho) hailipi mafao hayo Quebec, kiwango cha EI huko ni asilimia 1.30 badala ya asilimia 1.63, kwa mapato yaleyale ya $68,900 yanayowekewa bima. Kwa pamoja, hizo mbili hugharimu kidogo zaidi kuliko EI peke yake: kwa $50,000, mfanyakazi wa Quebec hulipa $ 650 za EI na $ 215 za QPIP, dhidi ya $ 815 za EI Ontario.

Ritani mbili za kodi ya mapato na kodi ndogo ya shirikisho

Katika kila jimbo jingine, kodi ya mapato ya jimbo hupitia ritani ya shirikisho. Quebec husimamia yake yenyewe: mkazi wa Quebec huwasilisha ritani ya shirikisho kwa Canada Revenue Agency (mamlaka ya kodi ya shirikisho) na ritani tofauti ya Quebec kwa Revenu Québec, na mwajiri hukata kodi zote mbili kwenye kila malipo. Revenu Québec humtaka kuwasilisha ritani kila mtu anayeishi Quebec tarehe 31 Desemba ambaye anadaiwa kodi ya mapato ya Quebec, mchango wa QPP au ada ya QPIP kwa mwaka huo.

Kodi ya shirikisho kwa wakazi wa Quebec hupunguzwa kwa punguzo la Quebec linalolipwa (Quebec abatement), asilimia 16.5 ya kodi ya msingi ya shirikisho. Vinginevyo, madaraja na mapunguzo ya shirikisho ni yaleyale kama Ontario, pamoja na mapunguzo ya kodi kwa michango ya QPP, EI na QPIP. Kwa $100,000, kodi ya shirikisho baada ya punguzo hilo ni $ 11,054 Quebec dhidi ya $ 13,302 Ontario.

Viwango vya Quebec vyenyewe ni vya juu zaidi: asilimia 14 hadi $54,345, asilimia 19 hadi $108,680, asilimia 24 hadi $132,245 na asilimia 25.75 juu ya hapo, ilhali Ontario huanza kwa asilimia 5.05. Kiasi binafsi cha msingi (basic personal amount) cha Quebec cha $18,952 hutoa punguzo la kodi la asilimia 14 ya kiasi hicho na tayari kinazingatia michango ya QPP, QPIP na EI, kwa hiyo hakuna punguzo tofauti la Quebec kwa michango hiyo. Wafanyakazi pia hutoa asilimia 6 ya mapato yao ya kazi, isiyozidi $1,450, kabla ya kodi ya Quebec kukokotolewa.

Ulinganisho na nchi nyingine

Kwa nchi ambazo kikokotoo kinalinganisha mikoa miwili, jedwali linaonyesha jinsi mshahara wa mwaka unaobaki unavyobadilika kutoka mkoa wa kwanza hadi wa pili, kama asilimia ya mshahara wa mwaka unaobaki katika mkoa wa kwanza. Kila nchi inatumia mshahara wake wa mfano wa kati na mipangilio yake yenyewe. Safu wima ya mwisho inaonyesha, kwa kila nchi, sehemu inayobaki ya mshahara wa mfano wa makala hii wa CA$ 63,500 kwa mwaka, uliobadilishwa kuwa sarafu ya nchi husika.

Imebadilishwa kwa viwango vya ubadilishaji vya 2 Oktoba 2026. Kila nchi inatumia wasifu chaguomsingi wa kikokotoo na mwaka wake wa kodi wa karibuni uliopitishwa. Gharama za maisha hazilinganishwi.

• Kanada dhidi ya Marekani
• Kanada dhidi ya Ufalme wa Muungano
• Kanada dhidi ya Australia
• Kanada dhidi ya Ujerumani

Tofauti hiyo inafikia kiasi gani

Punguzo hilo hushusha kodi ya shirikisho kwa takriban sehemu moja ya sita, lakini halifidii kodi ya jimbo ya Quebec. Kwa $100,000, kodi ya Quebec ni $ 13,140 na kodi ya Ontario, ikijumuisha kodi yake ya ziada (surtax) na Health Premium (ada ya afya), ni $ 6,723. QPP na ada ya QPIP huongeza kidogo zaidi. Mshahara unaobaki Ontario ni mkubwa zaidi kwa $ 1,321 kwa $50,000, $ 2,961 kwa $75,000, $ 4,621 kwa $100,000 na $ 6,469 kwa $150,000.

Tofauti inaonekana pia katika kiwango cha pembeni. Kwa $100,000, baada ya kupita viwango vya juu vya QPP na EI, $100 zinazofuata za mshahara hupoteza 36.5% kwa kodi na ada ya QPIP Quebec, dhidi ya 31.5% kwa kodi Ontario. Chini ya $85,000 kila dola ya ziada pia hulipa mchango wa ngazi ya pili wa QPP au CPP wa asilimia 4, kwa hiyo kwa $75,000 kiwango cha pembeni ni 39.1% Quebec na 32.5% Ontario.

Kusoma hati ya mshahara ya Quebec

Tarajia mistari miwili ya kodi ya mapato, ya shirikisho na ya Quebec, kisha QPP, EI na QPIP. Mstari wa shirikisho tayari unajumuisha punguzo la asilimia 16.5, kwa hiyo ni wa chini kuliko wa mwenzako wa Ontario mwenye mshahara uleule. Kila kato husimama kwa mwaka uliobaki mara kiwango chake cha juu kinapofikiwa: EI kwa $68,900 za mapato, QPP kwa $85,000 na QPIP kwa $103,000. Kwa hiyo hati ya mshahara ya Desemba inaweza kuonyesha kiasi kikubwa zaidi baada ya makato kuliko ya Januari kwa mshahara uleule.

Mahali unapoishi tarehe 31 Desemba ndipo huamua kodi ya jimbo gani inahusu mwaka mzima. Mtu anayehama kati ya Quebec na Ontario katikati ya mwaka hulipa kodi ya jimbo alimoishi tarehe hiyo kwa mwaka mzima.

Kile ambacho kikokotoo hakijumuishi

Mifano ni ya mfanyakazi asiye na familia ambaye mshahara ndio mapato yake pekee. Inatumia viasi binafsi vya msingi, kato la michango iliyoongezwa ya QPP au CPP na, kwa Quebec, kato la wafanyakazi. Mapunguzo mengine ya Quebec, nafuu zinazolipwa kupitia ritani ya Quebec, na mapunguzo ambayo kaya yenye watoto au mwenzi ingedai hayajajumuishwa, kwa hiyo matokeo ya familia yanaweza kutofautiana.

Waajiri wa Quebec pia hulipa sehemu yao ya QPP, EI na QPIP pamoja na mchango kwa mfuko wa huduma za afya. Kikokotoo huonyesha hizi kama gharama za mwajiri, tofauti na mshahara unaobaki, kwa hiyo hazionekani katika jedwali.

Mambo ya kuhakiki kwenye hati ya mshahara ya Quebec

• Tafuta mistari miwili ya kodi ya mapato, ya shirikisho na ya Quebec, pamoja na QPP, EI na QPIP kati ya michango.
• Wasilisha ritani zote mbili: ya shirikisho kwa Canada Revenue Agency na ya Quebec kwa Revenu Québec.
• Linganisha Quebec na Ontario kwa mshahara wako mwenyewe katika kikokotoo kabla ya kupima kazi katika mojawapo ya majimbo hayo.
• Tarajia EI kusimama kwa $68,900 za mapato, QPP kwa $85,000 na QPIP kwa $103,000 mwaka 2026.

Vyanzo na mambo yanayokokotolewa

Mambo yanayojumuishwa katika makadirio

Kikokotoo kinakadiria mapato ya ajira kwa kutumia sheria za nchi kinazounga mkono na taarifa ulizochagua. Mafao, mikataba ya pamoja na hali binafsi ambazo hakikokotolei hazijajumuishwa. Sheria rasmi ndizo zinazoamua wajibu wako halisi.

• Michango ya RRSP haikatwi kwenye mapato yanayotozwa kodi katika mfano huu.

Vyanzo rasmi

• Revenu Québec – Employers: principal changes for 2026 (rates, basic personal amount, deduction for workers, QPP and QPIP)
• Revenu Québec – Income tax rates
• Revenu Québec – Line 350: basic personal amount
• Revenu Québec – Line 201: deduction for workers
• Revenu Québec – Are you required to file an income tax return?
• Retraite Québec – Contributions to the Québec Pension Plan
• Canada Revenue Agency – T4127 Payroll Deductions Formulas, January 2026
• Canada Revenue Agency – EI premium rates and maximums
• Canada Revenue Agency – CPP contribution rates, maximums and exemptions
• Canada Revenue Agency – Tax rates and income brackets for 2026
• Canada Revenue Agency – Line 44000: refundable Quebec abatement
• Canada Revenue Agency – T4032ON Ontario payroll deductions, January 2026: general information