Slip gaji Quebec: QPP, QPIP, dan potongan 16,5%

Tiga potongan gaji bekerja secara berbeda

Quebec menjalankan program pensiunnya sendiri, Quebec Pension Plan (QPP), sebagai pengganti Canada Pension Plan (CPP). Pada 2026 karyawan membayar 6,3 persen atas penghasilan antara $3.500 dan $74.600: tarif dasar 5,3 persen ditambah 1 persen untuk program tambahan pertama, sedangkan CPP memungut 5,95 persen. Tingkat kedua, QPP2 atau CPP2, sama persis di kedua program: 4 persen atas penghasilan antara $74.600 dan $85.000, paling banyak $416. Iuran maksimum tahunan adalah $4.895 untuk QPP dan $4.646 untuk CPP, sehingga mulai $85.000 karyawan di Quebec membayar $249 lebih banyak.

Quebec juga membayar sendiri tunjangan melahirkan, tunjangan orang tua, dan tunjangan adopsi melalui Quebec Parental Insurance Plan (QPIP). Karyawan membayar premi QPIP sebesar 0,43 persen atas penghasilan sampai $103.000, paling banyak $442,90 pada 2026. Karena Employment Insurance (EI, asuransi pengangguran federal) tidak membayar tunjangan tersebut di Quebec, tarif EI di sana 1,30 persen, bukan 1,63 persen, atas penghasilan diasuransikan yang sama sebesar $68.900. Gabungan keduanya sedikit lebih mahal daripada EI saja: pada $50.000, karyawan di Quebec membayar EI $650 dan QPIP $215, dibandingkan EI $815 di Ontario.

Dua SPT pajak penghasilan dan tagihan federal yang lebih kecil

Di semua provinsi lain, pajak penghasilan provinsi diurus melalui SPT federal. Quebec mengelola pajaknya sendiri: penduduk Quebec menyampaikan SPT federal kepada Canada Revenue Agency dan SPT Quebec yang terpisah kepada Revenu Québec, otoritas pajak provinsi itu, dan pemberi kerja memotong kedua pajak dari setiap gaji. Revenu Québec mewajibkan SPT dari siapa pun yang tinggal di Quebec pada 31 Desember dan terutang pajak penghasilan Quebec, iuran QPP, atau premi QPIP untuk tahun tersebut.

Pajak federal bagi penduduk Quebec dikurangi dengan Quebec abatement yang dapat dikembalikan (refundable), sebesar 16,5 persen dari pajak federal dasar. Selebihnya, lapisan tarif dan kredit federal sama dengan di Ontario, termasuk kredit untuk iuran QPP serta premi EI dan QPIP. Pada $100.000, pajak federal setelah abatement adalah $11.054 di Quebec dibandingkan $13.302 di Ontario.

Tarif Quebec sendiri lebih tinggi: 14 persen sampai $54.345, 19 persen sampai $108.680, 24 persen sampai $132.245, dan 25,75 persen di atasnya, sedangkan Ontario dimulai dari 5,05 persen. Jumlah pribadi dasar Quebec sebesar $18.952 dikreditkan dengan tarif 14 persen dan sudah memperhitungkan iuran QPP, QPIP, dan EI, sehingga tidak ada kredit Quebec terpisah untuk iuran tersebut. Karyawan juga mengurangkan 6 persen dari penghasilan kerjanya, paling banyak $1.450, sebelum pajak Quebec dihitung.

Perbandingan dengan negara lain

Untuk negara yang kalkulatornya membandingkan dua wilayah, tabel menunjukkan perubahan penghasilan bersih tahunan dari wilayah pertama ke wilayah kedua, sebagai persentase penghasilan bersih tahunan di wilayah pertama. Setiap negara memakai gaji contoh tengahnya sendiri dan pengaturannya sendiri. Kolom terakhir menunjukkan, untuk setiap negara, bagian bersih dari gaji contoh artikel ini sebesar CA$63.500 per tahun, yang dikonversi ke mata uang setempat.

Dikonversi dengan kurs tanggal 2 Oktober 2026. Setiap negara memakai profil bawaan kalkulator dan tahun pajak terbaru yang telah ditetapkan. Biaya hidup tidak dibandingkan.

• Kanada vs Amerika Serikat
• Kanada vs Inggris Raya
• Kanada vs Australia
• Kanada vs Jerman

Berapa selisihnya jika dijumlahkan

Abatement menurunkan pajak federal sekitar seperenam, tetapi tidak mengimbangi pajak provinsi Quebec. Pada $100.000, pajak Quebec sebesar $13.140, sedangkan pajak Ontario, termasuk surtax dan Health Premium-nya, sebesar $6.723. QPP dan premi QPIP menambah sedikit lagi. Gaji bersih di Ontario lebih tinggi $1.321 pada $50.000, $2.961 pada $75.000, $4.621 pada $100.000, dan $6.469 pada $150.000.

Selisih itu juga terlihat pada tarif marginal. Pada $100.000, setelah melewati batas atas QPP dan EI, $100 gaji berikutnya terpotong 36,5% untuk pajak dan premi QPIP di Quebec, dibandingkan 31,5% untuk pajak di Ontario. Di bawah $85.000 setiap dolar tambahan juga dikenai iuran QPP atau CPP tingkat kedua sebesar 4 persen, sehingga pada $75.000 tarif marginalnya 39,1% di Quebec dan 32,5% di Ontario.

Membaca slip gaji Quebec

Anda akan melihat dua baris pajak penghasilan, federal dan Quebec, lalu QPP, EI, dan QPIP. Baris federal sudah mencakup abatement 16,5 persen, sehingga angkanya lebih rendah daripada milik rekan kerja di Ontario dengan gaji yang sama. Setiap potongan berhenti untuk sisa tahun begitu batas atasnya tercapai: EI pada penghasilan $68.900, QPP pada $85.000, dan QPIP pada $103.000. Karena itu slip gaji Desember bisa menunjukkan jumlah bersih yang lebih tinggi daripada slip gaji Januari dengan gaji yang sama.

Tempat tinggal Anda pada 31 Desember menentukan pajak provinsi mana yang berlaku untuk seluruh tahun. Orang yang pindah antara Quebec dan Ontario di tengah tahun membayar pajak provinsi dari provinsi tempat ia tinggal pada tanggal itu, untuk seluruh tahun.

Yang tidak dicakup kalkulator

Contohnya adalah karyawan lajang dengan gaji sebagai satu-satunya penghasilan. Perhitungannya menerapkan jumlah pribadi dasar, pengurang untuk iuran QPP atau CPP tambahan (enhanced), dan, di Quebec, pengurang bagi pekerja. Kredit Quebec lainnya, kredit refundable yang dibayarkan melalui SPT Quebec, serta kredit yang akan diklaim rumah tangga dengan anak atau pasangan tidak diperhitungkan, sehingga hasil bagi sebuah keluarga bisa berbeda.

Pemberi kerja di Quebec juga membayar bagiannya untuk QPP, EI, dan QPIP serta iuran ke dana layanan kesehatan. Kalkulator menampilkannya sebagai biaya pemberi kerja, terpisah dari gaji bersih, sehingga iuran tersebut tidak muncul di tabel.

Pemeriksaan untuk slip gaji Quebec

• Cari dua baris pajak penghasilan, federal dan Quebec, serta QPP, EI, dan QPIP di antara iuran.
• Sampaikan kedua SPT: SPT federal kepada Canada Revenue Agency dan SPT Quebec kepada Revenu Québec.
• Bandingkan Quebec dan Ontario pada gaji Anda sendiri di kalkulator sebelum menimbang tawaran kerja di salah satu provinsi.
• Pada 2026, EI berhenti pada penghasilan $68.900, QPP pada $85.000, dan QPIP pada $103.000.

Sumber dan cakupan model

Cakupan perkiraan

Kalkulator memperkirakan penghasilan dari pekerjaan berdasarkan aturan negara yang didukung dan masukan yang dipilih. Tunjangan, perjanjian kerja bersama, serta keadaan pribadi yang tidak dimodelkan tidak disertakan. Kewajiban Anda yang sebenarnya ditentukan oleh aturan resmi.

• Iuran RRSP tidak dikurangkan dari penghasilan kena pajak dalam model ini.

Sumber resmi

• Revenu Québec – Employers: principal changes for 2026 (rates, basic personal amount, deduction for workers, QPP and QPIP)
• Revenu Québec – Income tax rates
• Revenu Québec – Line 350: basic personal amount
• Revenu Québec – Line 201: deduction for workers
• Revenu Québec – Are you required to file an income tax return?
• Retraite Québec – Contributions to the Québec Pension Plan
• Canada Revenue Agency – T4127 Payroll Deductions Formulas, January 2026
• Canada Revenue Agency – EI premium rates and maximums
• Canada Revenue Agency – CPP contribution rates, maximums and exemptions
• Canada Revenue Agency – Tax rates and income brackets for 2026
• Canada Revenue Agency – Line 44000: refundable Quebec abatement
• Canada Revenue Agency – T4032ON Ontario payroll deductions, January 2026: general information