Löneökning: hur mycket får du behålla? (Hongkong)

Beräkna skillnaden mellan två nettolöner

Börja med nuvarande och föreslagen årlig bruttolön. Beräkna båda med samma skatteår och personliga inställningar. Ny nettolön minus gammal nettolön är höjningens uppskattade värde för budgeten.

Andelen du behåller är nettoskillnaden dividerad med bruttoökningen. En andel på 60 % skulle innebära att 60 av varje extra 100 blir nettolön över det jämförda intervallet. Det är ett sätt att läsa två resultat, inte en skattesats att anta för din egen höjning. Annan startlön eller större höjning kan ge en annan andel.

Varför genomsnittlig avdragsandel är fel genväg

Din genomsnittliga avdragsandel beskriver hela lönen, inklusive delar med låg eller ingen skatt. En höjning ligger ovanpå denna inkomst. Att använda den gamla genomsnittsandelen på extralönen kan därför över- eller underskatta vinsten.

För Hongkong behöver du se på 薪俸稅 / Salaries Tax tillsammans med arbetstagaravgifter och eventuella ytterligare pålagor. Skatteskikt, utfasade avdrag, rätten till skattereduktioner och avgiftstak kan dra åt olika håll. Ta med effekterna tillsammans när du uppskattar netto, men skilj dem åt när du förklarar förändringen.

Jämförelse med andra länder

Tabellen lägger samma löneökning på 10 % på exempellönen på 266 400,00 HKD om året, omräknad till valutorna i de länder som detta land oftast jämförs med, och visar hur mycket av höjningen den anställda behåller.

Omräknat till växelkurserna den 2 oktober 2026. Varje land använder räknarens standardprofil och sitt senaste beslutade skatteår. Levnadskostnader jämförs inte.

• Hongkong mot Taiwan
• Hongkong mot Singapore
• Hongkong mot USA
• Hongkong mot Storbritannien

Ett högre skatteskikt beskattar inte all tidigare inkomst igen

I ett system med progressiva skikt gäller den högre skattesatsen normalt beskattningsbar inkomst inom det högre skiktet. Att passera dess nedre gräns gör inte i sig att satsen gäller all inkomst därunder. Ett system med enhetlig skattesats fungerar annorlunda; skiktförklaringen är inte universell.

Den angivna skiktsatsen beskriver ändå inte hela löneökningen. Ett avdrag eller en skattereduktion kan minska med stigande inkomst, och en arbetstagaravgift kan ändras vid en annan gräns. Hushållsförmåner utanför kalkylatorn kan också bero på inkomsten. Undersök en gräns genom närliggande löner och identifiera den konkreta regeln i landets officiella källor.

Läs staplarna som förändringar, även av tillgodohavanden

I exemplet ändras modellerade skatter med 2 530,80 HKD, arbetstagaravgifter med 1 332,00 HKD och separat utbetalda tillgodohavanden med 0,00 HKD. Nettovinsten följer beräkningen: bruttoökning minus ökade skatter och avgifter plus förändringen i tillgodohavanden.

Staplarna visar hur varje förändring påverkar nettolönen. Större avdrag eller ett förlorat tillgodohavande visas på den negativa sidan; mindre avdrag eller ett större tillgodohavande visas på den positiva sidan. Den behållna andelen gäller hela det valda löneintervallet. Den är ingen exakt marginalskatt vid en enskild punkt, eftersom flera regler kan förändras inom intervallet. Använd kalkylatorlänkarna för beloppen i ditt faktiska erbjudande.

Skilj den varaktiga höjningen från det första året

En helårsjämförelse visar vad den högre lönen skulle ge under ett helt år. Om höjningen börjar under året innehåller första året månader med både gammal och ny lön.

Vid en enkel ändring från ett månadsskifte räknar du årets brutto genom gammal månadslön gånger månaderna före höjningen, plus ny månadslön gånger återstående månader, och lägger till väntade bonusar. Beräkna årsbeloppet på nytt. Att multiplicera helårets nettovinst med en andel av året är bara en genväg: skattegränser, avdrag och löneutbetalningarnas tidpunkter kan ändra det exakta resultatet.

Jämför erbjudandet du faktiskt får

Skilj fast grundlön från engångsbonus, arbetsgivarens pensionsbetalning och förmåner utan kontant utbetalning. De är olika ersättningsformer även när erbjudandet anger samma värde. Ett återkommande åtagande som högre hyra bedöms lättare mot en återkommande kontant löneökning.

Om rollen också ökar resor, barnomsorg eller andra utgifter ska dessa dras från nettovinsten när du bedömer budgeten. Anteckna ändringar i arbetstid eller förmåner separat. Då kan inte en högre lönesiffra dölja en mindre förbättring av disponibel inkomst eller ändrade krav för att tjäna den.

Innan du accepterar eller förhandlar om höjningen

• Jämför nuvarande och föreslagen årsbruttolön med identiska personliga inställningar.
• Använd nettoskillnaden, inte den gamla genomsnittliga avdragsandelen.
• Bekräfta startdatum och skilj återkommande lön från engångsersättning.
• Dra av nya arbetsrelaterade utgifter och kontrollera inkomstberoende förmåner.

Begrepp som används: Hongkong

Inkomstskatt

薪俸稅 / Salaries Tax

Arbetstagaravgifter

強積金 / MPF

Källor och modellens omfattning

Vad uppskattningen omfattar

Räknaren uppskattar arbetsinkomst med de nationella regler som stöds och valda uppgifter. Förmåner, kollektivavtal och personliga omständigheter som inte modelleras ingår inte. Officiella regler avgör dina faktiska skyldigheter.

• Val om personlig bedömning (合併評稅) - kombinering av alla inkomstkällor för en potentiellt lägre effektiv skattesats - är inte modellerad.
• Arbetsgivarens MPF (Mandatory Provident Fund)-avgifter visas som en separat kostnad men påverkar inte beräkningen av löneskatt.

Officiella källor

• Inland Revenue Department · Salaries Tax
• Mandatory Provident Fund Schemes Authority
• Vilken löneökning bevarar köpkraften?