ตัวเลือกความเป็นส่วนตัวของคุณ

เลือกว่าจะอนุญาตการวิเคราะห์และข้อเสนอจากพันธมิตรหรือไม่ คุณเปลี่ยนหรือถอนตัวเลือกได้ทุกเมื่อในการตั้งค่าคุกกี้

ข้ามไปยังเนื้อหาหลัก

บทความทั้งหมด แคนาดา

ภาษี · แคนาดา · 2026

สลิปเงินเดือนควิเบก: QPP, QPIP และส่วนลดภาษี 16.5%

บทความนี้จัดทำขึ้นโดยได้รับการสนับสนุนจากปัญญาประดิษฐ์

สลิปเงินเดือนในควิเบกมีหลายบรรทัดกว่าในออนแทรีโอ คือ QPP แทน CPP เบี้ย QPIP คู่กับเบี้ย EI ที่ลดลง และภาษีเงินได้สองรายการ เพราะควิเบกเก็บภาษีเอง ภาษีระดับสหพันธรัฐของผู้มีถิ่นที่อยู่ในควิเบกต่ำลงร้อยละ 16.5 แต่ภาษีระดับมณฑลของควิเบกสูงจนกลบส่วนที่ลดไปได้หมด ที่เงินเดือน $100,000 ในปี 2026 ลูกจ้างโสดได้เงินสุทธิในควิเบกน้อยกว่าในออนแทรีโอ $4,621

เงินหักจากเงินเดือนสามรายการที่ต่างออกไป

ควิเบกบริหารแผนบำนาญของตนเอง คือ Quebec Pension Plan (QPP) แทน Canada Pension Plan (CPP) ในปี 2026 ลูกจ้างจ่ายร้อยละ 6.3 จากรายได้ระหว่าง $3,500 ถึง $74,600 คืออัตราพื้นฐานร้อยละ 5.3 บวกร้อยละ 1 สำหรับแผนเพิ่มเติมส่วนแรก ขณะที่ CPP เก็บร้อยละ 5.95 ชั้นที่สอง คือ QPP2 หรือ CPP2 เหมือนกันทั้งสองแผน คือร้อยละ 4 จากรายได้ระหว่าง $74,600 ถึง $85,000 สูงสุด $416 ยอดสูงสุดต่อปีคือ $4,895 สำหรับ QPP และ $4,646 สำหรับ CPP ตั้งแต่ $85,000 ลูกจ้างในควิเบกจึงจ่ายมากกว่า $249

ควิเบกยังจ่ายสิทธิประโยชน์การคลอดบุตร การเลี้ยงดูบุตร และการรับบุตรบุญธรรมเองผ่าน Quebec Parental Insurance Plan (QPIP) ลูกจ้างจ่ายเบี้ย QPIP ร้อยละ 0.43 จากรายได้ไม่เกิน $103,000 สูงสุด $442.90 ในปี 2026 เนื่องจาก Employment Insurance (EI ประกันการจ้างงานของแคนาดา) ไม่ได้จ่ายสิทธิประโยชน์เหล่านี้ในควิเบก อัตรา EI ในควิเบกจึงเป็นร้อยละ 1.30 แทนร้อยละ 1.63 จากรายได้ที่เอาประกันได้ $68,900 เท่ากัน สองรายการรวมกันแพงกว่า EI อย่างเดียวเล็กน้อย ที่ $50,000 ลูกจ้างในควิเบกจ่าย EI $650 และ QPIP $215 เทียบกับ EI $815 ในออนแทรีโอ

แบบแสดงรายการภาษีสองฉบับและภาษีสหพันธรัฐที่น้อยลง

ในมณฑลอื่นทุกแห่ง ภาษีเงินได้ระดับมณฑลยื่นผ่านแบบของรัฐบาลกลาง แต่ควิเบกบริหารเอง ผู้มีถิ่นที่อยู่ในควิเบกยื่นแบบระดับสหพันธรัฐกับ Canada Revenue Agency (กรมสรรพากรแคนาดา) และยื่นแบบของควิเบกแยกต่างหากกับ Revenu Québec (กรมสรรพากรควิเบก) ส่วนนายจ้างหักภาษีทั้งสองรายการจากเงินเดือนทุกงวด Revenu Québec กำหนดให้ทุกคนที่มีถิ่นที่อยู่ในควิเบก ณ วันที่ 31 ธันวาคม และมีภาษีเงินได้ควิเบก เงินสมทบ QPP หรือเบี้ย QPIP ที่ต้องชำระในปีนั้น ต้องยื่นแบบ

ภาษีระดับสหพันธรัฐของผู้มีถิ่นที่อยู่ในควิเบกลดลงด้วยส่วนลดภาษีควิเบก (Quebec abatement) ที่ขอคืนเป็นเงินได้ คือร้อยละ 16.5 ของภาษีสหพันธรัฐพื้นฐาน นอกจากนั้นขั้นภาษีและเครดิตระดับสหพันธรัฐเหมือนกับออนแทรีโอ โดยมีเครดิตสำหรับ QPP เบี้ย EI และเบี้ย QPIP ที่ $100,000 ภาษีระดับสหพันธรัฐหลังหักส่วนลดคือ $11,054 ในควิเบก เทียบกับ $13,302 ในออนแทรีโอ

อัตราของควิเบกเองสูงกว่า คือร้อยละ 14 จนถึง $54,345 ร้อยละ 19 จนถึง $108,680 ร้อยละ 24 จนถึง $132,245 และร้อยละ 25.75 เมื่อสูงกว่านั้น ขณะที่ออนแทรีโอเริ่มที่ร้อยละ 5.05 จำนวนพื้นฐานส่วนบุคคลของควิเบก $18,952 ให้เครดิตในอัตราร้อยละ 14 และคำนึงถึงเงินสมทบ QPP, QPIP และ EI ไว้แล้ว จึงไม่มีเครดิตควิเบกแยกสำหรับรายการเหล่านี้ ลูกจ้างยังหักร้อยละ 6 ของเงินได้จากการทำงาน สูงสุด $1,450 ก่อนคำนวณภาษีควิเบก

ทุกบรรทัดในสลิปเงินเดือนควิเบกและออนแทรีโอ ปี 2026

ตารางแสดงภาษีเงินได้และเงินสมทบทุกบรรทัดของลูกจ้างโสดที่ไม่มีบุตรในควิเบกและออนแทรีโอตามกฎปี 2026 ภาษีระดับสหพันธรัฐในแถวควิเบกเป็นยอดหลังหักส่วนลดภาษีแล้ว ภาษีระดับมณฑลในแถวออนแทรีโอรวม surtax และ Health Premium ของออนแทรีโอ เงินสุทธิในควิเบกคือ $38,824 ที่ $50,000, $53,965 ที่ $75,000, $69,585 ที่ $100,000 และ $97,850 ที่ $150,000 แต่ละแถวเปิดเครื่องคำนวณโดยเลือกมณฑลไว้แล้ว

สมมติฐานของตัวอย่าง

ประมาณการรายปีจากแบบจำลอง

ตัวอย่างเงินเดือนของผู้มีถิ่นที่อยู่ทางภาษี สิทธิส่วนบุคคลและวันจ่ายเงินจริงอาจแตกต่างกัน

ลูกจ้างโสดอายุ 35 ปีที่ไม่มีบุตร มีเงินเดือนเป็นเงินได้เพียงอย่างเดียว และมีถิ่นที่อยู่ในมณฑลนั้นตลอดปี 2026

คอลัมน์บำนาญคือ QPP ในแถวควิเบกและ CPP ในแถวออนแทรีโอ รวมชั้นที่สองแล้ว คอลัมน์ QPIP เป็นศูนย์นอกควิเบก

ปีของแบบจำลอง
2026
สกุลเงิน
CAD
ภูมิภาค
ควิเบก / ออนแทรีโอ
อายุ
35
จำนวนบุตร
0
ภาษีสหพันธรัฐ ภาษีมณฑล และเงินสมทบในควิเบกและออนแทรีโอ ปี 2026
เงินเดือนก่อนหักต่อปีตัวอย่างภาษีเงินได้ระดับสหพันธรัฐภาษีเงินได้ระดับภูมิภาค/จังหวัดเงินสมทบเพื่อเกษียณของลูกจ้างและนายจ้าง · เงินสมทบของลูกจ้างประกันการว่างงาน (EI)ประกันการลาเพื่อเลี้ยงดูบุตรควิเบก (QPIP)เงินสุทธิต่อปีเครื่องคำนวณ
CA$50,000ควิเบกCA$3,303CA$4,079CA$2,930CA$650CA$215CA$38,824เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$50,000ออนแทรีโอCA$3,985CA$2,288CA$2,767CA$815CA$0CA$40,145เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$75,000ควิเบกCA$6,856CA$8,466CA$4,495CA$896CA$323CA$53,965เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$75,000ออนแทรีโอCA$8,259CA$4,446CA$4,246CA$1,123CA$0CA$56,926เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$100,000ควิเบกCA$11,054CA$13,140CA$4,895CA$896CA$430CA$69,585เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$100,000ออนแทรีโอCA$13,302CA$6,723CA$4,646CA$1,123CA$0CA$74,206เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$150,000ควิเบกCA$21,073CA$24,843CA$4,895CA$896CA$443CA$97,850เปิดด้วยการตั้งค่านี้
CA$150,000ออนแทรีโอCA$25,302CA$14,608CA$4,646CA$1,123CA$0CA$104,320เปิดด้วยการตั้งค่านี้

เปรียบเทียบกับประเทศอื่น

สำหรับประเทศที่เครื่องคำนวณเปรียบเทียบสองภูมิภาค ตารางแสดงว่าเงินสุทธิต่อปีเปลี่ยนไปเท่าใดจากภูมิภาคแรกไปยังภูมิภาคที่สอง เป็นร้อยละของเงินสุทธิต่อปีในภูมิภาคแรก แต่ละประเทศใช้เงินเดือนตัวอย่างระดับกลางและการตั้งค่าของตนเอง คอลัมน์สุดท้ายแสดงสัดส่วนสุทธิของเงินเดือนตัวอย่างในบทความนี้ CA$63,500 ต่อปี ซึ่งแปลงเป็นสกุลเงินท้องถิ่น สำหรับทุกประเทศ

เงินสุทธิที่เปลี่ยนระหว่างภูมิภาค · สัดส่วนสุทธิของเงินเดือนเท่ากัน · CA$63,500
ประเทศภูมิภาคที่เปรียบเทียบเงินสุทธิที่เปลี่ยนระหว่างภูมิภาคเงินเดือนในสกุลเงินท้องถิ่นสัดส่วนสุทธิของเงินเดือนเท่ากัน
สหรัฐอเมริกาแคลิฟอร์เนีย → เท็กซัส+5.31%US$44,59479.8%
แคนาดาออนแทรีโอ → บริติชโคลัมเบีย+1.04%CA$63,50078.1%
สหราชอาณาจักรอังกฤษ → สกอตแลนด์-0.2%£33,78182.4%
ออสเตรเลีย–ไม่มีกฎที่เทียบเคียงได้AU$64,26383.3%
เยอรมนี–ไม่มีกฎที่เทียบเคียงได้€39,72767.2%

แปลงตามอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 2 ตุลาคม 2569 แต่ละประเทศใช้โปรไฟล์เริ่มต้นของเครื่องคำนวณและปีภาษีล่าสุดที่ประกาศใช้แล้ว ไม่ได้เปรียบเทียบค่าครองชีพ

ส่วนต่างรวมแล้วเป็นเท่าไร

ส่วนลดภาษีช่วยลดภาษีสหพันธรัฐลงราวหนึ่งในหก แต่ไม่ได้ชดเชยภาษีระดับมณฑลของควิเบก ที่ $100,000 ภาษีควิเบกคือ $13,140 และภาษีออนแทรีโอ รวม surtax (ภาษีเพิ่มของมณฑล) และ Health Premium คือ $6,723 QPP และเบี้ย QPIP เพิ่มอีกเล็กน้อย เงินสุทธิในออนแทรีโอสูงกว่า $1,321 ที่ $50,000, $2,961 ที่ $75,000, $4,621 ที่ $100,000 และ $6,469 ที่ $150,000

ช่องว่างนี้เห็นในอัตราส่วนเพิ่มด้วย ที่ $100,000 ซึ่งเกินเพดาน QPP และ EI แล้ว เงินเดือน $100 ถัดไปเสีย 36.5% ให้ภาษีและเบี้ย QPIP ในควิเบก เทียบกับ 31.5% ให้ภาษีในออนแทรีโอ ต่ำกว่า $85,000 ทุกดอลลาร์ที่เพิ่มยังต้องจ่ายเงินสมทบ QPP หรือ CPP ชั้นที่สองร้อยละ 4 ด้วย ที่ $75,000 อัตราส่วนเพิ่มจึงเป็น 39.1% ในควิเบก และ 32.5% ในออนแทรีโอ

อ่านสลิปเงินเดือนควิเบก

คุณจะเห็นภาษีเงินได้สองบรรทัด คือสหพันธรัฐและควิเบก ตามด้วย QPP, EI และ QPIP บรรทัดภาษีสหพันธรัฐหักส่วนลดร้อยละ 16.5 ไว้แล้ว จึงต่ำกว่าของเพื่อนร่วมงานในออนแทรีโอที่ได้ค่าจ้างเท่ากัน เงินหักแต่ละรายการหยุดไปตลอดปีที่เหลือเมื่อถึงเพดาน คือ EI ที่รายได้ $68,900, QPP ที่ $85,000 และ QPIP ที่ $103,000 สลิปเดือนธันวาคมจึงอาจแสดงยอดสุทธิสูงกว่าสลิปเดือนมกราคมที่เงินเดือนเท่ากัน

ที่อยู่ของคุณ ณ วันที่ 31 ธันวาคมเป็นตัวกำหนดว่าภาษีระดับมณฑลใดใช้กับทั้งปี คนที่ย้ายระหว่างควิเบกกับออนแทรีโอระหว่างปีจะเสียภาษีระดับมณฑลของมณฑลที่อาศัยอยู่ในวันนั้นสำหรับทั้งปี

สิ่งที่เครื่องคำนวณไม่ได้รวม

ตัวอย่างเป็นลูกจ้างโสดที่มีเงินเดือนเป็นเงินได้เพียงอย่างเดียว ใช้จำนวนพื้นฐานส่วนบุคคล การหักเงินสมทบส่วนขยายของ QPP หรือ CPP และในควิเบกใช้การหักลดหย่อนสำหรับผู้ทำงานด้วย ไม่รวมเครดิตอื่นของควิเบก เครดิตที่ขอคืนเป็นเงินได้ซึ่งจ่ายผ่านแบบของควิเบก และเครดิตที่ครัวเรือนที่มีบุตรหรือคู่สมรสจะขอได้ ผลของครอบครัวจึงอาจต่างออกไป

นายจ้างในควิเบกยังจ่าย QPP, EI และ QPIP ส่วนของตน และเงินสมทบเข้ากองทุนบริการสุขภาพ เครื่องคำนวณแสดงรายการเหล่านี้เป็นต้นทุนของนายจ้าง แยกจากเงินสุทธิ จึงไม่ปรากฏในตาราง

ตรวจสลิปเงินเดือนควิเบก

  • มองหาภาษีเงินได้สองบรรทัด คือสหพันธรัฐและควิเบก และมองหา QPP, EI และ QPIP ในรายการเงินสมทบ
  • ยื่นแบบทั้งสองฉบับ คือฉบับสหพันธรัฐกับ Canada Revenue Agency และฉบับควิเบกกับ Revenu Québec
  • เทียบควิเบกกับออนแทรีโอที่เงินเดือนของคุณเองในเครื่องคำนวณ ก่อนชั่งน้ำหนักงานในมณฑลใดมณฑลหนึ่ง
  • คาดไว้ว่าในปี 2026 EI จะหยุดที่รายได้ $68,900, QPP ที่ $85,000 และ QPIP ที่ $103,000

ดูตัวเลขของคุณเอง

บทความใช้ตัวเลขตัวอย่าง กรอกเงินเดือนของคุณในเครื่องคำนวณเพื่อดูผลลัพธ์ของคุณเอง

ทดลองในเครื่องคำนวณ

แหล่งข้อมูลและขอบเขตแบบจำลอง

สิ่งที่รวมอยู่ในประมาณการ

เครื่องคำนวณประมาณรายได้จากการจ้างงานตามกฎของประเทศที่รองรับและข้อมูลที่เลือก สิทธิประโยชน์ ข้อตกลงร่วม และสถานการณ์ส่วนบุคคลที่ไม่ได้จำลองจะไม่รวมอยู่ด้วย ภาระที่แท้จริงของคุณเป็นไปตามกฎอย่างเป็นทางการ

  • ข้อจำกัด (CA): เงินสมทบ RRSP ไม่ได้ถูกหักออกจากเงินได้ที่ต้องเสียภาษีในแบบจำลองนี้

แหล่งข้อมูลทางการ