所有文章 日本
薪資 · 日本 · 2025 / 2026
稅前薪資不變、課稅年度不同：日本 的實領收入
本文是在人工智慧的協助下撰寫的。
日本 的實領薪資可能隨年度規則改變，即使沒有加薪。固定薪資及個人狀況，才能看出這項影響。
比較模型支援的年度
選取兩個支援年度，確認各來源的適用期間。有些國家採財政年度。年度標籤識別的是模型，不代表所有規則都從一月一日開始。
維持相同薪資與個人狀況
維持相同年度稅前薪資、年齡、扶養人數、地點及選擇性提繳，就能單獨比較該年度規則變化的影響。加薪效果請另做一次比較。
只變更年度，固定薪資
年度稅前薪資為 JP¥6,000,000 時，2025 模型估算年度實領 JP¥4,621,524，2026 模型估算 JP¥4,658,605。差額為 JP¥37,081，兩個年度使用相同個人設定。
範例假設
模型年度估算
稅務居民的薪資示例。個人資格與實際付款日期可能不同。
薪資級距僅供示例，並非實測的當地薪資基準。
- 模型年度
- 2025 / 2026
- 貨幣
- JPY
- 年齡
- 35
- 資本利得
- JP¥0
- 子女
- 0
- 設定
- 2025 / 2026
- 聯合申報（稅務合併）？
- 否
- 教會稅
- 否
年度實領收入 (JPY)
- JP¥4,000,000 · 2025
- JP¥3,166,494.45
- JP¥4,000,000 · 2026
- JP¥3,174,879.12
- JP¥6,000,000 · 2025
- JP¥4,621,523.8
- JP¥6,000,000 · 2026
- JP¥4,658,604.8
- JP¥8,000,000 · 2025
- JP¥5,941,371.3
- JP¥8,000,000 · 2026
- JP¥5,949,972.63
| 情境 | 年度稅前薪資 | 年度實領收入 | 平均每月實領收入 | 實領差額 |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | JP¥4,000,000 | JP¥3,166,494 | JP¥263,875 | JP¥0 |
| 2026 | JP¥4,000,000 | JP¥3,174,879 | JP¥264,573 | JP¥8,385 |
計算機估算 · 每年
| 情境 | 稅金 | 員工提繳及保費 | 學生貸款還款 | 另行支付的稅額抵減 | 雇主成本 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | JP¥245,006 | JP¥588,500 | JP¥0 | JP¥0 | JP¥4,628,900 |
| 2026 | JP¥236,838 | JP¥588,283 | JP¥0 | JP¥0 | JP¥4,628,683 |
| 情境 | 年度稅前薪資 | 年度實領收入 | 平均每月實領收入 | 實領差額 |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | JP¥6,000,000 | JP¥4,621,524 | JP¥385,127 | JP¥0 |
| 2026 | JP¥6,000,000 | JP¥4,658,605 | JP¥388,217 | JP¥37,081 |
計算機估算 · 每年
| 情境 | 稅金 | 員工提繳及保費 | 學生貸款還款 | 另行支付的稅額抵減 | 雇主成本 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | JP¥495,726 | JP¥882,750 | JP¥0 | JP¥0 | JP¥6,943,350 |
| 2026 | JP¥458,970 | JP¥882,425 | JP¥0 | JP¥0 | JP¥6,943,025 |
| 情境 | 年度稅前薪資 | 年度實領收入 | 平均每月實領收入 | 實領差額 |
|---|---|---|---|---|
| 2025 | JP¥8,000,000 | JP¥5,941,371 | JP¥495,114 | JP¥0 |
| 2026 | JP¥8,000,000 | JP¥5,949,973 | JP¥495,831 | JP¥8,601 |
計算機估算 · 每年
| 情境 | 稅金 | 員工提繳及保費 | 學生貸款還款 | 另行支付的稅額抵減 | 雇主成本 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | JP¥899,929 | JP¥1,158,700 | JP¥0 | JP¥0 | JP¥9,238,780 |
| 2026 | JP¥891,761 | JP¥1,158,267 | JP¥0 | JP¥0 | JP¥9,238,347 |
以相同設定開啟各年度。依自己的物價假設計算新實領目標，再找出能達到目標的稅前薪資。
比較各項扣款
分開比較所得稅、員工提繳及保費、另行支付的抵減。減稅可能被保費增加部分抵消。實領差額呈現列明假設下的整體現金影響。
區分年度估算與薪資支付
年度實領除以十二是規劃用平均值。薪資表、累積扣繳或之後的稅款結算可能讓各月不同。若要解釋特定月份，確認官方實施日期。
另行確認購買力
物價上漲可能抵消實領的增加。通膨示例設定較高的實領目標，再計算達到目標所需的稅前薪資。物價漲幅僅為示例，並非實測通膨。
比較自己的家庭支出
全國消費者物價指數描述平均消費籃子。租金、能源、托育及借款成本可能不同。先比較兩年的實際預算，再判斷生活水準是否提高。
解釋年度變化之前
- 確認兩個模型年度與適用期間。
- 維持相同薪資及個人狀況。
- 先閱讀稅金、提繳與抵減，再解讀實領。
- 計算實領目標時，採用自己的支出估計。
查看您自己的數字
文章使用範例數字。請在計算機中輸入您的薪資，查看您自己的結果。
資料來源與模型涵蓋範圍
估算涵蓋的內容
計算機根據支援的國家規則與所選條件估算受僱所得。未納入模型的福利、團體協約與個人情況不在計算範圍內。實際應繳金額仍以官方規定為準。
- 採用年末調整估算值；最終結算金額可能與顯示的薪資預扣稅略有不同。
- 居民稅（住民稅）採用標準固定稅率 10%；各區/市的特定稅率未逐一套用。