Krajiny Malta
Sprievodca krajinou · Daňový rok 2026
Malta: mzda a dane
Malta: zo mzdy 27 384 € ročne zostane 77,4 % v čistom. S odvodmi zamestnávateľa stojí pracovné miesto 30 204 € a zamestnancovi z toho pripadne 70,2 %.
- Čistý podiel z hrubej mzdy
- 77,4 %
- Celkové ročné náklady zamestnávateľa
- 30 204 €
- Poradie medzi 50 krajinami
- 33 / 50
Tento sprievodca vznikol s podporou umelej inteligencie.
Kam idú peniaze
Z hrubých 27 384 € ide 3 446 € na daň z príjmov (Taxxa fuq id-dħul) a 2 738 € na odvody zamestnanca (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1). Zostane 21 200 € ročne, v priemere 1 767 € mesačne.
Zamestnávateľ navyše platí odvody vo výške 2 820 €, teda 10,3 % mzdy. Pracovné miesto stojí spolu 30 204 € ročne.
| Celkové náklady zamestnávateľa na referenčnú mzdu podľa toho, kto ich dostane | Ročne | Mesačne | Podiel na celkových nákladoch |
|---|---|---|---|
| Odvody zamestnávateľa | 2 820 € | 235 € | 9,3 % |
| Daň z príjmov | 3 446 € | 287 € | 11,4 % |
| Odvody zamestnanca | 2 738 € | 228 € | 9,1 % |
| Čistá mzda | 21 200 € | 1 767 € | 70,2 % |
| Celkové náklady zamestnávateľa | 30 204 € | 2 517 € | 100 % |
Všetky sumy vychádzajú z 27 384 €, mzdy, s ktorou kalkulačka pre túto krajinu začína. Podľa dostupnej štatistiky ide o priemernú alebo mediánovú mzdu na plný úväzok.
Ako funguje daň z príjmov
Tu daň z príjmov (Taxxa fuq id-dħul) rastie v 3 pásmach, od 15 % do 35 %. Najvyššia sadzba platí od 60 000 € zdaniteľného príjmu. Táto hranica zodpovedá 2,2-násobku referenčnej mzdy 27 384 €.
Zdaniteľný príjem do 12 000 € je oslobodený od dane.
Pásma platia pre zdaniteľný príjem, teda to, čo zostane po nezdaniteľných častiach a odpočítateľných odvodoch. Preto sadzby začínajú pôsobiť neskôr, než by naznačovala hrubá mzda.
Odvody zamestnanca majú strop: nad mzdou približne 29 100 € ročne už zastropovaná časť nerastie.
Manželia sa môžu zdaňovať spoločne, čo daň zvyčajne zníži, keď jeden zarába oveľa viac. Sumy tu platia pre jednotlivca.
| Zdaniteľný príjem od | Hraničná sadzba |
|---|---|
| 0 € | 0 % |
| 12 000 € | 15 % |
| 16 000 € | 25 % |
| 60 000 € | 35 % |
Ako sadzby rastú so mzdou
Daň z príjmov začína pri hrubej mzde približne 12 100 € ročne.
Pri 27 384 € ide na daň z príjmov a odvody zamestnanca 22,6 % mzdy. Z každých 100 zarobených navyše sa k zamestnancovi dostane 65, čo je hraničná sadzba 35,1 %.
Pri dvojnásobnej mzde, 54 768 €, je priemerná sadzba 24,1 % a hraničná 25 %.
Pri mzde približne 29 100 € dosiahnu odvody zamestnanca strop a ich podiel na každom zvýšení klesne z úrovne 10 % na 0 %.
Zobraziť čísla
| Hrubá mzda | Priemerná sadzba | Hraničná sadzba |
|---|---|---|
| 5 477 € | 21,8 % | 0 % |
| 10 954 € | 10,9 % | -0 % |
| 16 430 € | 14,3 % | 34,8 % |
| 21 907 € | 19,5 % | 35 % |
| 27 384 € · Referenčná mzda | 22,6 % | 35,1 % |
| 32 861 € | 23,5 % | 25 % |
| 38 338 € | 23,7 % | 25 % |
| 43 814 € | 23,9 % | 25 % |
| 49 291 € | 24 % | 25 % |
| 54 768 € | 24,1 % | 25 % |
| 60 245 € | 24,2 % | 35 % |
| 65 722 € | 25,1 % | 35 % |
| 71 198 € | 25,9 % | 35 % |
| 76 675 € | 26,5 % | 35 % |
| 82 152 € | 27,1 % | 35 % |
| 87 629 € | 27,6 % | 35 % |
| 93 106 € | 28 % | 35 % |
| 98 582 € | 28,4 % | 35 % |
| 104 059 € | 28,8 % | 35 % |
| 109 536 € | 29,1 % | 35 % |
Priemerná a hraničná sadzba s príkladmi výpočtu:
Zvýšenie mzdy: o koľko stúpne čistá výplata? (Malta)
Medzi 50 krajinami
Malta: pri rovnakej mzde 27 384 € ročne, prepočítanej na každú miestnu menu, zostane 77,4 % v čistom, poradie 33 z 50.
Z rovnakej mzdy zostane najviac v krajine: Taiwan (94,4 %); najmenej v krajine: Rumunsko (58,5 %).
Zobraziť všetkých 50 krajín
| Poradie | Krajina | Čistý podiel |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 94,4 % |
| 2 | Hongkong | 93,7 % |
| 3 | Thajsko | 90,5 % |
| 4 | Luxembursko | 90,2 % |
| 5 | Austrália | 90 % |
| 6 | Belgicko | 89,9 % |
| 7 | Kolumbia | 88,6 % |
| 8 | Írsko | 87,5 % |
| 9 | Spojené kráľovstvo | 87,1 % |
| 10 | Cyprus | 86,9 % |
| 11 | Holandsko | 86,8 % |
| 12 | Južná Kórea | 85,7 % |
| 13 | Nórsko | 84,7 % |
| 14 | Rakúsko | 84,6 % |
| 15 | Fínsko | 84,3 % |
| 16 | India | 83,4 % |
| 17 | Estónsko | 81,9 % |
| 18 | Švédsko | 81,8 % |
| 19 | Spojené štáty | 81,8 % |
| 20 | Kanada | 81,4 % |
| 21 | Indonézia | 81 % |
| 22 | Nový Zéland | 79,9 % |
| 23 | Taliansko | 79,7 % |
| 24 | Južná Afrika | 79,6 % |
| 25 | Singapur | 79,5 % |
| 26 | Mexiko | 79,4 % |
| 27 | Španielsko | 79,2 % |
| 28 | Filipíny | 79,2 % |
| 29 | Japonsko | 78,7 % |
| 30 | Malajzia | 78,6 % |
| 31 | Bulharsko | 78,1 % |
| 32 | Česká republika | 78 % |
| 33 | Malta | 77,4 % |
| 34 | Francúzsko | 76,5 % |
| 35 | Portugalsko | 75,2 % |
| 36 | Grécko | 74,5 % |
| 37 | Brazília | 74,1 % |
| 38 | Slovensko | 73,5 % |
| 39 | Lotyšsko | 72,8 % |
| 40 | Nemecko | 71,9 % |
| 41 | Poľsko | 71,5 % |
| 42 | Dánsko | 70,6 % |
| 43 | Chorvátsko | 69,3 % |
| 44 | Keňa | 67,9 % |
| 45 | Turecko | 67,8 % |
| 46 | Švajčiarsko | 67,7 % |
| 47 | Maďarsko | 66,5 % |
| 48 | Slovinsko | 64,5 % |
| 49 | Litva | 62,2 % |
| 50 | Rumunsko | 58,5 % |
Blízko v poradí
- Bulharsko#31 · 78,1 %
- Česká republika#32 · 78 %
- Francúzsko#34 · 76,5 %
- Portugalsko#35 · 75,2 %
Každá krajina je vypočítaná pre toho istého slobodného človeka bez detí, mzda je prepočítaná kurzami z 2. októbra 2026. Mzda, ktorá je v jednej krajine bežná, je v inej vysoká, takže progresívne systémy vážia viac tam, kde sú mzdy nižšie. Poradie nehovorí nič o kúpnej sile ani o tom, čo odvody financujú, napríklad dôchodky a zdravotnú starostlivosť. Kde nové pravidlá ešte nie sú konečné, je krajina vypočítaná podľa posledného schváleného roka: Belgicko (2025), Nórsko (2025) a Rumunsko (2025).
Nedávne zmeny
Model už tieto nedávne zmeny obsahuje.
- Nové tabuľky pre oprávnené rodiny s jedným alebo aspoň dvoma deťmi; bežné tabuľky zostávajú ako v roku 2025.
Viac než výplatná páska
Zákonné pravidlá krajiny pre výpoveď, nezamestnanosť, chorobu, rodičovskú dovolenku a nevyplatenú mzdu.
Výpoveď a prepustenie
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 mesiace
Nárok pri neoprávnenej výpovedi
Sťažnosť na Industrial Tribunal podajte do štyroch mesiacov od skončenia.
Dávka v nezamestnanosti
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60 % / 55 % / 50 %
Stupne náhrady na rok 2026
Sadzby podľa mzdy sa uplatňujú počas prvých desiatich, ďalších desiatich a posledných šiestich týždňov, so zákonnými minimami a stropmi.
Náhrada mzdy pri chorobe
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 pracovné týždne
Náhradná ročná práceneschopnosť
Platí, ak činnosť nepokrýva žiadny odvetvový Wage Regulation Order, počítané v hodinách. Po vyčerpaní nároku od zamestnávateľa pokračuje len oprávnená štátna nemocenská dávka.
Rodičovská dovolenka
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 týždňov
Materská dovolenka
Zamestnávateľ platí prvých štrnásť týždňov; posledné štyri môžu mať nárok na samostatnú dávku sociálneho zabezpečenia.
Nevyplatená mzda
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 mesiace
Lehota Guarantee Fund
Požadovaný nárok a overené dôkazy podajte do dvoch mesiacov od vzniku platobnej neschopnosti zamestnávateľa.
Vypočítajte si vlastnú mzdu
Kalkulačka sa otvorí s referenčnou mzdou z tejto stránky. Zmeňte mzdu, región alebo domácnosť a uvidíte vlastné čísla.
Metóda a zdroje
Všetky sumy na tejto stránke pochádzajú z rovnakého daňového modelu ako kalkulačka. Mesačné sumy sú ročný výsledok vydelený 12; skutočné výplatné pásky sa môžu líšiť.
Predpoklady: slobodný človek vo veku 35 rokov bez detí a bez členstva v cirkvi, daňový rok 2026.