Kraje Malta
Przewodnik po kraju · Rok podatkowy 2026
Malta: wynagrodzenie i podatki
Malta: z pensji 27 384 € rocznie zostaje 77,4% netto. Z kosztami pracodawcy etat kosztuje 30 204 €, a do pracownika trafia z tego 70,2%.
- Część netto wynagrodzenia brutto
- 77,4%
- Całkowity roczny koszt pracodawcy
- 30 204 €
- Miejsce wśród 50 krajów
- 33 / 50
Ten przewodnik powstał przy wsparciu sztucznej inteligencji.
Dokąd idą pieniądze
Z 27 384 € brutto 3446 € idzie na podatek dochodowy (Taxxa fuq id-dħul), a 2738 € na składki pracownika (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1). Zostaje 21 200 € rocznie, średnio 1767 € miesięcznie.
Pracodawca płaci dodatkowo 2820 €, czyli 10,3% pensji. Etat kosztuje łącznie 30 204 € rocznie.
| Całkowity koszt pracodawcy przy pensji referencyjnej, według tego, kto go otrzymuje | Rocznie | Miesięcznie | Udział w całkowitym koszcie |
|---|---|---|---|
| Koszty pracodawcy | 2820 € | 235 € | 9,3% |
| Podatek dochodowy | 3446 € | 287 € | 11,4% |
| Składki pracownika | 2738 € | 228 € | 9,1% |
| Wynagrodzenie netto | 21 200 € | 1767 € | 70,2% |
| Całkowity koszt pracodawcy | 30 204 € | 2517 € | 100% |
Wszystkie kwoty wychodzą od 27 384 €, pensji, od której kalkulator startuje dla tego kraju. Zależnie od dostępnych statystyk jest to przeciętne albo medianowe wynagrodzenie za pełny etat.
Jak działa podatek dochodowy
Tu podatek dochodowy (Taxxa fuq id-dħul) rośnie w 3 progach, od 15% do 35%. Najwyższa stawka obowiązuje od 60 000 € dochodu do opodatkowania. Stosunek tego progu do pensji referencyjnej (27 384 €) wynosi 2,2.
Dochód do opodatkowania do kwoty 12 000 € jest wolny od podatku.
Progi dotyczą dochodu do opodatkowania, czyli tego, co zostaje po kwotach wolnych i odliczanych składkach. Dlatego stawki zaczynają działać później, niż sugeruje pensja brutto.
Składki pracownika mają limit: powyżej pensji około 29 100 € rocznie ograniczona część przestaje rosnąć.
Małżonkowie mogą rozliczać się wspólnie, co zwykle obniża podatek, gdy jedno zarabia dużo więcej. Kwoty tutaj dotyczą osoby samotnej.
| Dochód do opodatkowania od | Stawka krańcowa |
|---|---|
| 0 € | 0% |
| 12 000 € | 15% |
| 16 000 € | 25% |
| 60 000 € | 35% |
Jak stawki rosną razem z pensją
Podatek dochodowy zaczyna się przy pensji brutto około 12 100 € rocznie.
Przy 27 384 € na podatek dochodowy i składki pracownika idzie 22,6% wynagrodzenia. Z każdych 100 zarobionych dodatkowo do pracownika trafia 65, co daje stawkę krańcową 35,1%.
Przy dwukrotnie wyższej pensji, 54 768 €, stawka przeciętna wynosi 24,1%, a krańcowa 25%.
Przy pensji około 29 100 € składki pracownika osiągają limit, a ich udział w każdej podwyżce spada z poziomu 10% do 0%.
Pokaż liczby
| Wynagrodzenie brutto | Stawka przeciętna | Stawka krańcowa |
|---|---|---|
| 5477 € | 21,8% | 0% |
| 10 954 € | 10,9% | -0% |
| 16 430 € | 14,3% | 34,8% |
| 21 907 € | 19,5% | 35% |
| 27 384 € · Pensja referencyjna | 22,6% | 35,1% |
| 32 861 € | 23,5% | 25% |
| 38 338 € | 23,7% | 25% |
| 43 814 € | 23,9% | 25% |
| 49 291 € | 24% | 25% |
| 54 768 € | 24,1% | 25% |
| 60 245 € | 24,2% | 35% |
| 65 722 € | 25,1% | 35% |
| 71 198 € | 25,9% | 35% |
| 76 675 € | 26,5% | 35% |
| 82 152 € | 27,1% | 35% |
| 87 629 € | 27,6% | 35% |
| 93 106 € | 28% | 35% |
| 98 582 € | 28,4% | 35% |
| 104 059 € | 28,8% | 35% |
| 109 536 € | 29,1% | 35% |
Stawka przeciętna i krańcowa z przykładami obliczeń:
Podwyżka: ile zostaje na rękę? (Malta)
Na tle 50 krajów
Malta: przy tej samej pensji 27 384 € rocznie, przeliczonej na każdą lokalną walutę, zostaje 77,4% netto, miejsce 33 na 50.
Z tej samej pensji najwięcej zostaje w kraju: Tajwan (94,4%); najmniej w kraju: Rumunia (58,5%).
Pokaż wszystkie 50 kraje
| Miejsce | Kraj | Część netto |
|---|---|---|
| 1 | Tajwan | 94,4% |
| 2 | Hongkong | 93,7% |
| 3 | Tajlandia | 90,5% |
| 4 | Luksemburg | 90,2% |
| 5 | Australia | 90% |
| 6 | Belgia | 89,9% |
| 7 | Kolumbia | 88,6% |
| 8 | Irlandia | 87,5% |
| 9 | Wielka Brytania | 87,1% |
| 10 | Cypr | 86,9% |
| 11 | Holandia | 86,8% |
| 12 | Korea Południowa | 85,7% |
| 13 | Norwegia | 84,7% |
| 14 | Austria | 84,6% |
| 15 | Finlandia | 84,3% |
| 16 | Indie | 83,4% |
| 17 | Estonia | 81,9% |
| 18 | Szwecja | 81,8% |
| 19 | Stany Zjednoczone | 81,8% |
| 20 | Kanada | 81,4% |
| 21 | Indonezja | 81% |
| 22 | Nowa Zelandia | 79,9% |
| 23 | Włochy | 79,7% |
| 24 | Republika Południowej Afryki | 79,6% |
| 25 | Singapur | 79,5% |
| 26 | Meksyk | 79,4% |
| 27 | Hiszpania | 79,2% |
| 28 | Filipiny | 79,2% |
| 29 | Japonia | 78,7% |
| 30 | Malezja | 78,6% |
| 31 | Bułgaria | 78,1% |
| 32 | Czechy | 78% |
| 33 | Malta | 77,4% |
| 34 | Francja | 76,5% |
| 35 | Portugalia | 75,2% |
| 36 | Grecja | 74,5% |
| 37 | Brazylia | 74,1% |
| 38 | Słowacja | 73,5% |
| 39 | Łotwa | 72,8% |
| 40 | Niemcy | 71,9% |
| 41 | Polska | 71,5% |
| 42 | Dania | 70,6% |
| 43 | Chorwacja | 69,3% |
| 44 | Kenia | 67,9% |
| 45 | Turcja | 67,8% |
| 46 | Szwajcaria | 67,7% |
| 47 | Węgry | 66,5% |
| 48 | Słowenia | 64,5% |
| 49 | Litwa | 62,2% |
| 50 | Rumunia | 58,5% |
Obok w rankingu
- Bułgaria#31 · 78,1%
- Czechy#32 · 78%
- Francja#34 · 76,5%
- Portugalia#35 · 75,2%
Każdy kraj liczony jest dla tej samej osoby samotnej bez dzieci, a pensję przeliczono po kursach walut z 2 października 2026. Pensja typowa w jednym kraju jest wysoka w innym, dlatego systemy progresywne ważą więcej tam, gdzie płace są niższe. Ranking nie mówi nic o sile nabywczej ani o tym, co finansują składki, na przykład emerytury i opiekę zdrowotną. Tam, gdzie nowe przepisy nie są jeszcze ostateczne, kraj liczony jest według ostatniego uchwalonego roku: Belgia (2025), Norwegia (2025) i Rumunia (2025).
Ostatnie zmiany
Model uwzględnia już te ostatnie zmiany.
- Nowe tabele dla uprawnionych rodzin z jednym lub co najmniej dwojgiem dzieci; zwykłe tabele pozostają jak w 2025 r.
Nie tylko pasek wypłaty
Ustawowe zasady tego kraju dotyczące wypowiedzenia, bezrobocia, choroby, urlopu rodzicielskiego i niewypłaconych pensji.
Wypowiedzenie i zwolnienie
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 miesiące
Roszczenie z tytułu bezprawnego zwolnienia
Skargę do Industrial Tribunal należy złożyć w ciągu czterech miesięcy od zakończenia zatrudnienia.
Zasiłek dla bezrobotnych
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Stawki zastępcze w 2026 r.
Stawki zależne od wynagrodzenia obowiązują przez pierwsze dziesięć, kolejne dziesięć i ostatnie sześć tygodni, z ustawowymi dolnymi i górnymi limitami.
Wynagrodzenie chorobowe
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 tygodnie robocze
Podstawowy roczny urlop chorobowy
Obowiązuje, gdy działalności nie obejmuje branżowy Wage Regulation Order, i jest liczony w godzinach. Po wyczerpaniu prawa finansowanego przez pracodawcę zasiłek państwowy przysługuje dalej tylko osobom spełniającym warunki.
Urlop rodzicielski
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 tygodni
Urlop macierzyński
Pracodawca płaci za pierwsze czternaście tygodni; za ostatnie cztery może przysługiwać osobne świadczenie z ubezpieczenia społecznego.
Niewypłacone wynagrodzenie
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 miesiące
Termin Guarantee Fund
Wniosek i poświadczone dowody należy złożyć w ciągu dwóch miesięcy od początku niewypłacalności pracodawcy.
Oblicz swoje wynagrodzenie
Kalkulator otwiera się z pensją referencyjną z tej strony. Zmień pensję, region lub gospodarstwo domowe, aby zobaczyć własne liczby.
Metoda i źródła
Wszystkie kwoty na tej stronie pochodzą z tego samego modelu podatkowego co kalkulator. Kwoty miesięczne to wynik roczny podzielony przez 12; prawdziwe paski wypłat mogą się różnić.
Założenia: osoba samotna w wieku 35 lat, bez dzieci i bez przynależności do Kościoła, rok podatkowy 2026.