Kraje Luksemburg
Przewodnik po kraju · Rok podatkowy 2026
Luksemburg: wynagrodzenie i podatki
Luksemburg: z pensji 58 126 € rocznie zostaje 74,3% netto. Z kosztami pracodawcy etat kosztuje 65 851 €, a do pracownika trafia z tego 65,6%.
- Część netto wynagrodzenia brutto
- 74,3%
- Całkowity roczny koszt pracodawcy
- 65 851 €
- Miejsce wśród 50 krajów
- 20 / 50
Ten przewodnik powstał przy wsparciu sztucznej inteligencji.
Dokąd idą pieniądze
Z 58 126 € brutto 7539 € idzie na podatek dochodowy (Impôt sur le revenu), a 7412 € na składki pracownika (Assurance pension, Assurance maladie i Assurance dépendance). Zostaje 43 175 € rocznie, średnio 3598 € miesięcznie.
Pracodawca płaci dodatkowo 7725 €, czyli 13,3% pensji. Etat kosztuje łącznie 65 851 € rocznie.
| Całkowity koszt pracodawcy przy pensji referencyjnej, według tego, kto go otrzymuje | Rocznie | Miesięcznie | Udział w całkowitym koszcie |
|---|---|---|---|
| Koszty pracodawcy | 7725 € | 644 € | 11,7% |
| Podatek dochodowy | 7539 € | 628 € | 11,4% |
| Składki pracownika | 7412 € | 618 € | 11,3% |
| Wynagrodzenie netto | 43 175 € | 3598 € | 65,6% |
| Całkowity koszt pracodawcy | 65 851 € | 5488 € | 100% |
Wszystkie kwoty wychodzą od 58 126 €, pensji, od której kalkulator startuje dla tego kraju. Zależnie od dostępnych statystyk jest to przeciętne albo medianowe wynagrodzenie za pełny etat.
Jak działa podatek dochodowy
Tu podatek dochodowy (Impôt sur le revenu) rośnie w 22 progach, od 8% do 42%. Najwyższa stawka obowiązuje od 234 900 € dochodu do opodatkowania. Stosunek tego progu do pensji referencyjnej (58 126 €) wynosi 4, więc najwyższa stawka dotyczy tylko wysokich dochodów.
Dochód do opodatkowania do kwoty 13 250 € jest wolny od podatku.
Progi dotyczą dochodu do opodatkowania, czyli tego, co zostaje po kwotach wolnych i odliczanych składkach. Dlatego stawki zaczynają działać później, niż sugeruje pensja brutto.
Składki pracownika mają limit: powyżej pensji 164 590 € rocznie ograniczona część przestaje rosnąć.
Miesięczna zaliczka zależy od klasy podatkowej. Kwoty tutaj przyjmują klasę I, czyli osoby samotnej.
| Dochód do opodatkowania od | Stawka krańcowa |
|---|---|
| 0 € | 0% |
| 13 250 € | 8% |
| 15 450 € | 9% |
| 17 650 € | 10% |
| 19 850 € | 11% |
| 22 100 € | 12% |
| 24 300 € | 14% |
| 26 600 € | 16% |
| 28 850 € | 18% |
| 31 150 € | 20% |
| 33 450 € | 22% |
| 35 750 € | 24% |
| 38 050 € | 26% |
| 40 350 € | 28% |
| 42 650 € | 30% |
| 44 950 € | 32% |
| 47 250 € | 34% |
| 49 550 € | 36% |
| 51 800 € | 38% |
| 54 100 € | 39% |
| 117 500 € | 40% |
| 176 200 € | 41% |
| 234 900 € | 42% |
Jak stawki rosną razem z pensją
Podatek dochodowy zaczyna się przy pensji brutto około 33 200 € rocznie.
Przy 58 126 € na podatek dochodowy i składki pracownika idzie 25,7% wynagrodzenia. Z każdych 100 zarobionych dodatkowo do pracownika trafia 49, co daje stawkę krańcową 50,7%.
Przy dwukrotnie wyższej pensji, 116 252 €, stawka przeciętna wynosi 38,1%, a krańcowa 49,6%.
Stawka krańcowa jest najwyższa przy pensji około 75 600 €: 54,7%. Przy pensji 164 590 € składki pracownika osiągają limit, a ich udział w każdej podwyżce spada z poziomu 13% do 1,4%.
Pokaż liczby
| Wynagrodzenie brutto | Stawka przeciętna | Stawka krańcowa |
|---|---|---|
| 11 625 € | 4,9% | 12,9% |
| 23 250 € | 7,3% | 24,4% |
| 34 876 € | 13,5% | 29,5% |
| 46 501 € | 21% | 40,8% |
| 58 126 € · Pensja referencyjna | 25,7% | 50,7% |
| 69 751 € | 30% | 50,8% |
| 81 376 € | 33,1% | 50% |
| 93 002 € | 35,2% | 50,6% |
| 104 627 € | 36,8% | 48,9% |
| 116 252 € | 38,1% | 49,6% |
| 127 877 € | 39,2% | 48,1% |
| 139 502 € | 40,1% | 51,6% |
| 151 128 € | 40,9% | 52% |
| 162 753 € | 41,6% | 48% |
| 174 378 € | 41,9% | 44,9% |
| 186 003 € | 42,1% | 45% |
| 197 628 € | 42,3% | 46,1% |
| 209 254 € | 42,5% | 46,2% |
| 220 879 € | 42,7% | 45,8% |
| 232 504 € | 42,8% | 46,4% |
Stawka przeciętna i krańcowa z przykładami obliczeń:
Podwyżka: ile zostaje na rękę? (Luksemburg)
Na tle 50 krajów
Luksemburg: przy tej samej pensji 58 126 € rocznie, przeliczonej na każdą lokalną walutę, zostaje 74,3% netto, miejsce 20 na 50.
Z tej samej pensji najwięcej zostaje w kraju: Tajwan (89,6%); najmniej w kraju: Rumunia (58,5%).
Pokaż wszystkie 50 kraje
| Miejsce | Kraj | Część netto |
|---|---|---|
| 1 | Tajwan | 89,6% |
| 2 | Hongkong | 88,4% |
| 3 | Bułgaria | 84,4% |
| 4 | Tajlandia | 82,6% |
| 5 | Korea Południowa | 79,4% |
| 6 | Kolumbia | 79,2% |
| 7 | Wielka Brytania | 79,1% |
| 8 | Estonia | 78,4% |
| 9 | Australia | 78,1% |
| 10 | Stany Zjednoczone | 77,8% |
| 11 | Singapur | 77,2% |
| 12 | Szwecja | 76,2% |
| 13 | Cypr | 75,9% |
| 14 | Malta | 75,8% |
| 15 | Czechy | 75,6% |
| 16 | Norwegia | 75% |
| 17 | Filipiny | 74,6% |
| 18 | Kanada | 74,5% |
| 19 | Indonezja | 74,4% |
| 20 | Luksemburg | 74,3% |
| 21 | Irlandia | 74,1% |
| 22 | Meksyk | 73,8% |
| 23 | Szwajcaria | 73,4% |
| 24 | Indie | 73,3% |
| 25 | Brazylia | 73,2% |
| 26 | Japonia | 72,5% |
| 27 | Malezja | 70,9% |
| 28 | Hiszpania | 70,6% |
| 29 | Nowa Zelandia | 70,5% |
| 30 | Republika Południowej Afryki | 70% |
| 31 | Łotwa | 69,6% |
| 32 | Finlandia | 69,2% |
| 33 | Austria | 69% |
| 34 | Słowacja | 68,7% |
| 35 | Holandia | 68,7% |
| 36 | Francja | 68,5% |
| 37 | Kenia | 66,9% |
| 38 | Węgry | 66,5% |
| 39 | Chorwacja | 66,5% |
| 40 | Dania | 65,7% |
| 41 | Grecja | 64,4% |
| 42 | Portugalia | 64,3% |
| 43 | Włochy | 63,1% |
| 44 | Niemcy | 62,9% |
| 45 | Polska | 62,1% |
| 46 | Turcja | 61,3% |
| 47 | Belgia | 61,2% |
| 48 | Litwa | 60,5% |
| 49 | Słowenia | 59,3% |
| 50 | Rumunia | 58,5% |
Każdy kraj liczony jest dla tej samej osoby samotnej bez dzieci, a pensję przeliczono po kursach walut z 2 października 2026. Pensja typowa w jednym kraju jest wysoka w innym, dlatego systemy progresywne ważą więcej tam, gdzie płace są niższe. Ranking nie mówi nic o sile nabywczej ani o tym, co finansują składki, na przykład emerytury i opiekę zdrowotną. Tam, gdzie nowe przepisy nie są jeszcze ostateczne, kraj liczony jest według ostatniego uchwalonego roku: Belgia (2025), Norwegia (2025) i Rumunia (2025).
Ostatnie zmiany
Model uwzględnia już te ostatnie zmiany.
- Tabele potrąceń od wynagrodzeń (barème) przeniesione z 2025 r. - brak zatwierdzonych aktualizacji tabel płacowych na 2026 r. w chwili opracowania.
- Maksymalna podstawa składek na ubezpieczenie społeczne podniesiona do 13 518,68 €/miesiąc.
- Stawka składki emerytalnej bez zmian: 8,5% pracownik / 8,5% pracodawca.
Nie tylko pasek wypłaty
Ustawowe zasady tego kraju dotyczące wypowiedzenia, bezrobocia, choroby, urlopu rodzicielskiego i niewypłaconych pensji.
Wypowiedzenie i zwolnienie
Licenciement avec préavis
2 miesiące
Wypowiedzenie przy krótkim stażu
Zwykłe wypowiedzenie to dwa miesiące przy stażu w momencie zwolnienia poniżej pięciu lat.
Zasiłek dla bezrobotnych
Indemnité de chômage complet
80%
Zwykła stopa zastąpienia
Świadczenie stosuje kwalifikującą wcześniejszą podstawę wynagrodzenia brutto z ustawowym limitem.
Wynagrodzenie chorobowe
Continuation du salaire / Indemnité pécuniaire de maladie
77 dni
Próg wypłaty pracodawcy
Pracodawca kontynuuje wypłatę do końca miesiąca zawierającego siedemdziesiąty siódmy zsumowany dzień choroby; CNS zaczyna w kolejnym miesiącu.
Urlop rodzicielski
Congé parental
4 / 6 miesięcy
Opcje pełnego urlopu
Uprawnieni rodzice mogą wybrać cztery lub sześć miesięcy całkowitego urlopu rodzicielskiego.
Niewypłacone wynagrodzenie
Garantie des créances salariales par le Fonds pour l’emploi
6 miesięcy
Uprzywilejowany okres płacy
Uprzywilejowane płace dotyczą ostatnich sześciu miesięcy faktycznie wykonanej pracy, nie po prostu sześciu kalendarzowych miesięcy przed upadłością.
Oblicz swoje wynagrodzenie
Kalkulator otwiera się z pensją referencyjną z tej strony. Zmień pensję, region lub gospodarstwo domowe, aby zobaczyć własne liczby.
Metoda i źródła
Wszystkie kwoty na tej stronie pochodzą z tego samego modelu podatkowego co kalkulator. Kwoty miesięczne to wynik roczny podzielony przez 12; prawdziwe paski wypłat mogą się różnić.
Założenia: osoba samotna w wieku 35 lat, bez dzieci i bez przynależności do Kościoła, rok podatkowy 2026.