Pays Luxembourg
Guide pays · Année fiscale 2026
Luxembourg : salaire et impôts
Luxembourg : sur un salaire de 58.126 € par an, il reste 74,3 % en net. Avec les charges patronales, le poste coûte 65.851 €, dont 65,6 % arrivent au salarié.
- Part nette du salaire brut
- 74,3 %
- Coût employeur total par an
- 65.851 €
- Rang parmi 50 pays
- 20 / 50
Ce guide a été créé avec l’aide de l’intelligence artificielle.
Où va l’argent
Sur 58.126 € brut, l’impôt sur le revenu prend 7.539 € et les cotisations salariales (Assurance pension, Assurance maladie et Assurance dépendance) prennent 7.412 €. Il reste 43.175 € par an, soit 3.598 € par mois en moyenne.
L’employeur paie en plus 7.725 € de charges, soit 13,3 % du salaire. Le poste coûte au total 65.851 € par an.
| Coût employeur total du salaire de référence, selon qui le reçoit | Par an | Par mois | Part du coût total |
|---|---|---|---|
| Charges patronales | 7.725 € | 644 € | 11,7 % |
| Impôt sur le revenu | 7.539 € | 628 € | 11,4 % |
| Cotisations salariales | 7.412 € | 618 € | 11,3 % |
| Salaire net | 43.175 € | 3.598 € | 65,6 % |
| Coût total pour l’employeur | 65.851 € | 5.488 € | 100 % |
Tous les chiffres partent de 58.126 €, le salaire de départ du calculateur pour ce pays. Selon les statistiques disponibles, il s’agit d’un salaire moyen ou médian à temps plein.
Comment fonctionne l’impôt sur le revenu
Le taux de l’impôt sur le revenu augmente sur 22 tranches, de 8 % à 42 %. Le taux maximal s’applique à partir de 234.900 € de revenu imposable. Ce seuil représente 4 fois le salaire de référence de 58.126 €, si bien que seuls les hauts revenus atteignent le taux maximal.
Les premiers 13.250 € de revenu imposable ne sont pas imposés.
Les tranches s’appliquent au revenu imposable, c’est-à-dire ce qui reste après abattements et cotisations déductibles. Les taux mordent donc plus tard que le salaire brut ne le laisse penser.
Les cotisations salariales sont plafonnées : au-delà d’un salaire de 164.590 € par an, la part plafonnée cesse d’augmenter.
La retenue mensuelle dépend de la classe d’imposition. Les chiffres ici utilisent la classe I, celle d’un salarié célibataire.
| Revenu imposable à partir de | Taux marginal |
|---|---|
| 0 € | 0 % |
| 13.250 € | 8 % |
| 15.450 € | 9 % |
| 17.650 € | 10 % |
| 19.850 € | 11 % |
| 22.100 € | 12 % |
| 24.300 € | 14 % |
| 26.600 € | 16 % |
| 28.850 € | 18 % |
| 31.150 € | 20 % |
| 33.450 € | 22 % |
| 35.750 € | 24 % |
| 38.050 € | 26 % |
| 40.350 € | 28 % |
| 42.650 € | 30 % |
| 44.950 € | 32 % |
| 47.250 € | 34 % |
| 49.550 € | 36 % |
| 51.800 € | 38 % |
| 54.100 € | 39 % |
| 117.500 € | 40 % |
| 176.200 € | 41 % |
| 234.900 € | 42 % |
Comment les taux augmentent avec le salaire
L’impôt sur le revenu commence à un salaire brut d’environ 33.200 € par an.
À 58.126 €, 25,7 % de la rémunération va à l’impôt sur le revenu et aux cotisations salariales. Sur 100 gagnés en plus, 49 arrivent au salarié, soit un taux marginal de 50,7 %.
Au double de ce salaire, 116.252 €, le taux moyen est de 38,1 % et le taux marginal de 49,6 %.
Le taux marginal culmine pour un salaire de 75.600 € environ : 54,7 %. À 164.590 €, les cotisations salariales atteignent un plafond et leur part de chaque augmentation passe de 13 % à 1,4 %.
Afficher les chiffres
| Salaire brut | Taux moyen | Taux marginal |
|---|---|---|
| 11.625 € | 4,9 % | 12,9 % |
| 23.250 € | 7,3 % | 24,4 % |
| 34.876 € | 13,5 % | 29,5 % |
| 46.501 € | 21 % | 40,8 % |
| 58.126 € · Salaire de référence | 25,7 % | 50,7 % |
| 69.751 € | 30 % | 50,8 % |
| 81.376 € | 33,1 % | 50 % |
| 93.002 € | 35,2 % | 50,6 % |
| 104.627 € | 36,8 % | 48,9 % |
| 116.252 € | 38,1 % | 49,6 % |
| 127.877 € | 39,2 % | 48,1 % |
| 139.502 € | 40,1 % | 51,6 % |
| 151.128 € | 40,9 % | 52 % |
| 162.753 € | 41,6 % | 48 % |
| 174.378 € | 41,9 % | 44,9 % |
| 186.003 € | 42,1 % | 45 % |
| 197.628 € | 42,3 % | 46,1 % |
| 209.254 € | 42,5 % | 46,2 % |
| 220.879 € | 42,7 % | 45,8 % |
| 232.504 € | 42,8 % | 46,4 % |
Taux moyen et taux marginal, avec des exemples chiffrés :
Augmentation de salaire : quel gain net ? (Luxembourg)
Parmi 50 pays
Luxembourg : pour le même salaire de 58.126 € par an, converti dans chaque monnaie locale, il reste 74,3 % en net, au rang 20 sur 50.
Avec le même salaire, il reste le plus : Taïwan (89,6 %) ; le moins : Roumanie (58,5 %).
Afficher les 50 pays
| Rang | Pays | Part nette |
|---|---|---|
| 1 | Taïwan | 89,6 % |
| 2 | Hong Kong | 88,4 % |
| 3 | Bulgarie | 84,4 % |
| 4 | Thaïlande | 82,6 % |
| 5 | Corée du Sud | 79,4 % |
| 6 | Colombie | 79,2 % |
| 7 | Royaume-Uni | 79,1 % |
| 8 | Estonie | 78,4 % |
| 9 | Australie | 78,1 % |
| 10 | États-Unis | 77,8 % |
| 11 | Singapour | 77,2 % |
| 12 | Suède | 76,2 % |
| 13 | Chypre | 75,9 % |
| 14 | Malte | 75,8 % |
| 15 | République tchèque | 75,6 % |
| 16 | Norvège | 75 % |
| 17 | Philippines | 74,6 % |
| 18 | Canada | 74,5 % |
| 19 | Indonésie | 74,4 % |
| 20 | Luxembourg | 74,3 % |
| 21 | Irlande | 74,1 % |
| 22 | Mexique | 73,8 % |
| 23 | Suisse | 73,4 % |
| 24 | Inde | 73,3 % |
| 25 | Brésil | 73,2 % |
| 26 | Japon | 72,5 % |
| 27 | Malaisie | 70,9 % |
| 28 | Espagne | 70,6 % |
| 29 | Nouvelle-Zélande | 70,5 % |
| 30 | Afrique du Sud | 70 % |
| 31 | Lettonie | 69,6 % |
| 32 | Finlande | 69,2 % |
| 33 | Autriche | 69 % |
| 34 | Slovaquie | 68,7 % |
| 35 | Pays-Bas | 68,7 % |
| 36 | France | 68,5 % |
| 37 | Kenya | 66,9 % |
| 38 | Hongrie | 66,5 % |
| 39 | Croatie | 66,5 % |
| 40 | Danemark | 65,7 % |
| 41 | Grèce | 64,4 % |
| 42 | Portugal | 64,3 % |
| 43 | Italie | 63,1 % |
| 44 | Allemagne | 62,9 % |
| 45 | Pologne | 62,1 % |
| 46 | Turquie | 61,3 % |
| 47 | Belgique | 61,2 % |
| 48 | Lituanie | 60,5 % |
| 49 | Slovénie | 59,3 % |
| 50 | Roumanie | 58,5 % |
Proches dans le classement
Chaque pays est calculé pour la même personne seule sans enfants, avec le salaire converti aux taux de change du 2 octobre 2026. Un salaire courant dans un pays est élevé dans un autre ; les systèmes progressifs pèsent donc plus là où les salaires sont plus bas. Le classement ne dit rien du pouvoir d’achat ni de ce que financent les cotisations, comme la retraite et l’assurance maladie. Là où les nouvelles règles ne sont pas encore définitives, un pays est calculé avec sa dernière année adoptée : Belgique (2025), Norvège (2025) et Roumanie (2025).
Changements récents
Le modèle inclut déjà ces changements récents.
- Barèmes de retenue sur les salaires reconduits depuis 2025 - aucune mise à jour 2026 des tables salariales adoptée à l'heure de rédaction.
- Plafond de cotisation sociale relevé à 13 518,68 €/mois.
- Taux de cotisation retraite inchangé : 8,5 % salarié / 8,5 % employeur.
Au-delà de la fiche de paie
Les règles légales du pays sur le licenciement, le chômage, la maladie, le congé parental et les salaires impayés.
Préavis et licenciement
Licenciement avec préavis
2 mois
Préavis patronal de faible ancienneté
Le préavis ordinaire est de deux mois si l'ancienneté au moment du licenciement est inférieure à cinq ans.
Allocations chômage
Indemnité de chômage complet
80%
Taux de remplacement ordinaire
La prestation utilise le salaire brut antérieur admissible, dans la limite du plafond légal.
Indemnités maladie
Continuation du salaire / Indemnité pécuniaire de maladie
77 jours
Déclenchement du paiement patronal
L'employeur maintient le salaire jusqu'à la fin du mois contenant le soixante-dix-septième jour de maladie cumulé. La CNS paie à partir du mois suivant.
Congé parental
Congé parental
4 / 6 mois
Options de congé à temps plein
Les parents admissibles peuvent choisir quatre ou six mois de congé parental à temps plein.
Salaires impayés
Garantie des créances salariales par le Fonds pour l’emploi
6 mois
Période salariale privilégiée
Les créances salariales privilégiées concernent les six derniers mois de travail effectivement accompli, et non simplement les six mois civils précédant la faillite.
Calculer votre propre salaire
Le calculateur s’ouvre avec le salaire de référence de cette page. Modifiez le salaire, la région ou le foyer pour voir vos propres chiffres.
Méthode et sources
Tous les chiffres de cette page viennent du même modèle fiscal que le calculateur. Les montants mensuels divisent le résultat annuel par 12 ; les fiches de paie réelles peuvent différer.
Hypothèses : une personne seule de 35 ans, sans enfants ni appartenance à une Église, année fiscale 2026.