Pays Malte
Guide pays · Année fiscale 2026
Malte : salaire et impôts
Malte : sur un salaire de 27 384 € par an, il reste 77,4 % en net. Avec les charges patronales, le poste coûte 30 204 €, dont 70,2 % arrivent au salarié.
- Part nette du salaire brut
- 77,4 %
- Coût employeur total par an
- 30 204 €
- Rang parmi 50 pays
- 33 / 50
Ce guide a été créé avec l’aide de l’intelligence artificielle.
Où va l’argent
Sur 27 384 € brut, l’impôt sur le revenu (Taxxa fuq id-dħul) prend 3 446 € et les cotisations salariales (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) prennent 2 738 €. Il reste 21 200 € par an, soit 1 767 € par mois en moyenne.
L’employeur paie en plus 2 820 € de charges, soit 10,3 % du salaire. Le poste coûte au total 30 204 € par an.
| Coût employeur total du salaire de référence, selon qui le reçoit | Par an | Par mois | Part du coût total |
|---|---|---|---|
| Charges patronales | 2 820 € | 235 € | 9,3 % |
| Impôt sur le revenu | 3 446 € | 287 € | 11,4 % |
| Cotisations salariales | 2 738 € | 228 € | 9,1 % |
| Salaire net | 21 200 € | 1 767 € | 70,2 % |
| Coût total pour l’employeur | 30 204 € | 2 517 € | 100 % |
Tous les chiffres partent de 27 384 €, le salaire de départ du calculateur pour ce pays. Selon les statistiques disponibles, il s’agit d’un salaire moyen ou médian à temps plein.
Comment fonctionne l’impôt sur le revenu
Le taux de l’impôt sur le revenu (Taxxa fuq id-dħul) augmente sur 3 tranches, de 15 % à 35 %. Le taux maximal s’applique à partir de 60 000 € de revenu imposable. Ce seuil représente 2,2 fois le salaire de référence de 27 384 €.
Les premiers 12 000 € de revenu imposable ne sont pas imposés.
Les tranches s’appliquent au revenu imposable, c’est-à-dire ce qui reste après abattements et cotisations déductibles. Les taux mordent donc plus tard que le salaire brut ne le laisse penser.
Les cotisations salariales sont plafonnées : au-delà d’un salaire de 29 100 € environ par an, la part plafonnée cesse d’augmenter.
Les couples mariés peuvent être imposés ensemble, ce qui réduit généralement l’impôt quand l’un gagne beaucoup plus que l’autre. Les chiffres ici concernent une personne seule.
| Revenu imposable à partir de | Taux marginal |
|---|---|
| 0 € | 0 % |
| 12 000 € | 15 % |
| 16 000 € | 25 % |
| 60 000 € | 35 % |
Comment les taux augmentent avec le salaire
L’impôt sur le revenu commence à un salaire brut d’environ 12 100 € par an.
À 27 384 €, 22,6 % de la rémunération va à l’impôt sur le revenu et aux cotisations salariales. Sur 100 gagnés en plus, 65 arrivent au salarié, soit un taux marginal de 35,1 %.
Au double de ce salaire, 54 768 €, le taux moyen est de 24,1 % et le taux marginal de 25 %.
À 29 100 € environ, les cotisations salariales atteignent un plafond et leur part de chaque augmentation passe de 10 % à 0 %.
Afficher les chiffres
| Salaire brut | Taux moyen | Taux marginal |
|---|---|---|
| 5 477 € | 21,8 % | 0 % |
| 10 954 € | 10,9 % | -0 % |
| 16 430 € | 14,3 % | 34,8 % |
| 21 907 € | 19,5 % | 35 % |
| 27 384 € · Salaire de référence | 22,6 % | 35,1 % |
| 32 861 € | 23,5 % | 25 % |
| 38 338 € | 23,7 % | 25 % |
| 43 814 € | 23,9 % | 25 % |
| 49 291 € | 24 % | 25 % |
| 54 768 € | 24,1 % | 25 % |
| 60 245 € | 24,2 % | 35 % |
| 65 722 € | 25,1 % | 35 % |
| 71 198 € | 25,9 % | 35 % |
| 76 675 € | 26,5 % | 35 % |
| 82 152 € | 27,1 % | 35 % |
| 87 629 € | 27,6 % | 35 % |
| 93 106 € | 28 % | 35 % |
| 98 582 € | 28,4 % | 35 % |
| 104 059 € | 28,8 % | 35 % |
| 109 536 € | 29,1 % | 35 % |
Taux moyen et taux marginal, avec des exemples chiffrés :
Augmentation de salaire : quel gain net ? (Malte)
Parmi 50 pays
Malte : pour le même salaire de 27 384 € par an, converti dans chaque monnaie locale, il reste 77,4 % en net, au rang 33 sur 50.
Avec le même salaire, il reste le plus : Taïwan (94,4 %) ; le moins : Roumanie (58,5 %).
Afficher les 50 pays
| Rang | Pays | Part nette |
|---|---|---|
| 1 | Taïwan | 94,4 % |
| 2 | Hong Kong | 93,7 % |
| 3 | Thaïlande | 90,5 % |
| 4 | Luxembourg | 90,2 % |
| 5 | Australie | 90 % |
| 6 | Belgique | 89,9 % |
| 7 | Colombie | 88,6 % |
| 8 | Irlande | 87,5 % |
| 9 | Royaume-Uni | 87,1 % |
| 10 | Chypre | 86,9 % |
| 11 | Pays-Bas | 86,8 % |
| 12 | Corée du Sud | 85,7 % |
| 13 | Norvège | 84,7 % |
| 14 | Autriche | 84,6 % |
| 15 | Finlande | 84,3 % |
| 16 | Inde | 83,4 % |
| 17 | Estonie | 81,9 % |
| 18 | Suède | 81,8 % |
| 19 | États-Unis | 81,8 % |
| 20 | Canada | 81,4 % |
| 21 | Indonésie | 81 % |
| 22 | Nouvelle-Zélande | 79,9 % |
| 23 | Italie | 79,7 % |
| 24 | Afrique du Sud | 79,6 % |
| 25 | Singapour | 79,5 % |
| 26 | Mexique | 79,4 % |
| 27 | Espagne | 79,2 % |
| 28 | Philippines | 79,2 % |
| 29 | Japon | 78,7 % |
| 30 | Malaisie | 78,6 % |
| 31 | Bulgarie | 78,1 % |
| 32 | République tchèque | 78 % |
| 33 | Malte | 77,4 % |
| 34 | France | 76,5 % |
| 35 | Portugal | 75,2 % |
| 36 | Grèce | 74,5 % |
| 37 | Brésil | 74,1 % |
| 38 | Slovaquie | 73,5 % |
| 39 | Lettonie | 72,8 % |
| 40 | Allemagne | 71,9 % |
| 41 | Pologne | 71,5 % |
| 42 | Danemark | 70,6 % |
| 43 | Croatie | 69,3 % |
| 44 | Kenya | 67,9 % |
| 45 | Turquie | 67,8 % |
| 46 | Suisse | 67,7 % |
| 47 | Hongrie | 66,5 % |
| 48 | Slovénie | 64,5 % |
| 49 | Lituanie | 62,2 % |
| 50 | Roumanie | 58,5 % |
Proches dans le classement
- Bulgarie#31 · 78,1 %
- République tchèque#32 · 78 %
- France#34 · 76,5 %
- Portugal#35 · 75,2 %
Chaque pays est calculé pour la même personne seule sans enfants, avec le salaire converti aux taux de change du 2 octobre 2026. Un salaire courant dans un pays est élevé dans un autre ; les systèmes progressifs pèsent donc plus là où les salaires sont plus bas. Le classement ne dit rien du pouvoir d’achat ni de ce que financent les cotisations, comme la retraite et l’assurance maladie. Là où les nouvelles règles ne sont pas encore définitives, un pays est calculé avec sa dernière année adoptée : Belgique (2025), Norvège (2025) et Roumanie (2025).
Changements récents
Le modèle inclut déjà ces changements récents.
- Nouveaux barèmes pour les familles éligibles avec un enfant ou au moins deux ; les barèmes ordinaires restent ceux de 2025.
Au-delà de la fiche de paie
Les règles légales du pays sur le licenciement, le chômage, la maladie, le congé parental et les salaires impayés.
Préavis et licenciement
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 mois
Recours pour licenciement abusif
Saisir le Tribunal industriel dans les quatre mois suivant la fin de l’emploi.
Allocations chômage
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Tranches de remplacement en 2026
Les taux liés au salaire s’appliquent aux dix premières semaines, aux dix suivantes puis aux six dernières, sous réserve des planchers et plafonds légaux.
Indemnités maladie
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 semaines de travail
Congé maladie annuel de base
S’applique si aucune ordonnance sectorielle ne couvre l’activité et se calcule en heures. Après épuisement du droit payé par l’employeur, seule la prestation publique reste possible si les conditions sont remplies.
Congé parental
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 semaines
Congé de maternité
L’employeur paie les quatorze premières semaines ; les quatre dernières peuvent ouvrir droit à une prestation distincte de sécurité sociale.
Salaires impayés
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 mois
Délai du Guarantee Fund
Déposer la demande et les justificatifs certifiés dans les deux mois suivant le début de l’insolvabilité de l’employeur.
Calculer votre propre salaire
Le calculateur s’ouvre avec le salaire de référence de cette page. Modifiez le salaire, la région ou le foyer pour voir vos propres chiffres.
Méthode et sources
Tous les chiffres de cette page viennent du même modèle fiscal que le calculateur. Les montants mensuels divisent le résultat annuel par 12 ; les fiches de paie réelles peuvent différer.
Hypothèses : une personne seule de 35 ans, sans enfants ni appartenance à une Église, année fiscale 2026.