Țări Malta
Ghid de țară · Anul fiscal 2026
Malta: salariu și impozite
Malta: dintr-un salariu de 27.384 EUR pe an rămân 77,4 % net. Cu contribuțiile angajatorului, postul costă 30.204 EUR, iar din această sumă ajung la angajat 70,2 %.
- Partea netă din salariul brut
- 77,4 %
- Costul total anual al angajatorului
- 30.204 EUR
- Locul între 50 de țări
- 33 / 50
Acest ghid a fost creat cu sprijinul inteligenței artificiale.
Unde se duc banii
Din 27.384 EUR brut, impozitul pe venit (Taxxa fuq id-dħul) ia 3.446 EUR, iar contribuțiile angajatului (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) iau 2.738 EUR. Rămân 21.200 EUR pe an, în medie 1.767 EUR pe lună.
Angajatorul mai plătește contribuții de 2.820 EUR, adică 10,3 % din salariu. Postul costă în total 30.204 EUR pe an.
| Costul total al angajatorului pentru salariul de referință, după cine îl primește | Pe an | Pe lună | Parte din costul total |
|---|---|---|---|
| Contribuțiile angajatorului | 2.820 EUR | 235 EUR | 9,3 % |
| Impozit pe venit | 3.446 EUR | 287 EUR | 11,4 % |
| Contribuțiile angajatului | 2.738 EUR | 228 EUR | 9,1 % |
| Salariu net | 21.200 EUR | 1.767 EUR | 70,2 % |
| Costul total al angajatorului | 30.204 EUR | 2.517 EUR | 100 % |
Toate sumele pornesc de la 27.384 EUR, salariul cu care calculatorul începe pentru această țară. În funcție de statistica disponibilă, este un salariu mediu sau median cu normă întreagă.
Cum funcționează impozitul pe venit
Aici impozitul pe venit (Taxxa fuq id-dħul) crește în tranșe (numărul lor: 3), de la 15 % la 35 %. Cota maximă se aplică de la 60.000 EUR venit impozabil. Raportul dintre acest prag și salariul de referință (27.384 EUR) este 2,2.
Venitul impozabil de până la 12.000 EUR nu se impozitează.
Tranșele se aplică venitului impozabil, adică celui rămas după deduceri și contribuții deductibile. De aceea cotele mușcă mai târziu decât ar sugera salariul brut.
Contribuțiile angajatului au un plafon: peste un salariu de aproximativ 29.100 EUR pe an, partea plafonată nu mai crește.
Soții pot fi impozitați împreună, ceea ce de obicei reduce impozitul când unul câștigă mult mai mult. Sumele de aici sunt pentru o persoană singură.
| Venit impozabil de la | Cotă marginală |
|---|---|
| 0 EUR | 0 % |
| 12.000 EUR | 15 % |
| 16.000 EUR | 25 % |
| 60.000 EUR | 35 % |
Cum cresc cotele odată cu salariul
Impozitul pe venit începe de la un salariu brut de aproximativ 12.100 EUR pe an.
La 27.384 EUR, 22,6 % din salariu merge la impozitul pe venit și la contribuțiile angajatului. Din fiecare 100 câștigați în plus, ajung la angajat 65, adică o cotă marginală de 35,1 %.
La dublul acestui salariu, 54.768 EUR, cota medie este 24,1 %, iar cea marginală 25 %.
La un salariu de aproximativ 29.100 EUR, contribuțiile angajatului ating un plafon, iar partea lor din fiecare mărire scade de la 10 % la 0 %.
Arată cifrele
| Salariu brut | Cotă medie | Cotă marginală |
|---|---|---|
| 5.477 EUR | 21,8 % | 0 % |
| 10.954 EUR | 10,9 % | -0 % |
| 16.430 EUR | 14,3 % | 34,8 % |
| 21.907 EUR | 19,5 % | 35 % |
| 27.384 EUR · Salariu de referință | 22,6 % | 35,1 % |
| 32.861 EUR | 23,5 % | 25 % |
| 38.338 EUR | 23,7 % | 25 % |
| 43.814 EUR | 23,9 % | 25 % |
| 49.291 EUR | 24 % | 25 % |
| 54.768 EUR | 24,1 % | 25 % |
| 60.245 EUR | 24,2 % | 35 % |
| 65.722 EUR | 25,1 % | 35 % |
| 71.198 EUR | 25,9 % | 35 % |
| 76.675 EUR | 26,5 % | 35 % |
| 82.152 EUR | 27,1 % | 35 % |
| 87.629 EUR | 27,6 % | 35 % |
| 93.106 EUR | 28 % | 35 % |
| 98.582 EUR | 28,4 % | 35 % |
| 104.059 EUR | 28,8 % | 35 % |
| 109.536 EUR | 29,1 % | 35 % |
Cota medie și cota marginală, cu exemple de calcul:
Mărire salarială: cât rămâne net? (Malta)
Printre 50 de țări
Malta: la același salariu de 27.384 EUR pe an, convertit în fiecare monedă locală, rămân 77,4 % net, locul 33 din 50.
Din același salariu rămâne cel mai mult în: Taiwan (94,4 %); cel mai puțin în: România (58,5 %).
Arată toate cele 50 de țări
| Locul | Țară | Partea netă |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 94,4 % |
| 2 | Hong Kong | 93,7 % |
| 3 | Thailanda | 90,5 % |
| 4 | Luxemburg | 90,2 % |
| 5 | Australia | 90 % |
| 6 | Belgia | 89,9 % |
| 7 | Columbia | 88,6 % |
| 8 | Irlanda | 87,5 % |
| 9 | Regatul Unit | 87,1 % |
| 10 | Cipru | 86,9 % |
| 11 | Țările de Jos | 86,8 % |
| 12 | Coreea de Sud | 85,7 % |
| 13 | Norvegia | 84,7 % |
| 14 | Austria | 84,6 % |
| 15 | Finlanda | 84,3 % |
| 16 | India | 83,4 % |
| 17 | Estonia | 81,9 % |
| 18 | Suedia | 81,8 % |
| 19 | Statele Unite | 81,8 % |
| 20 | Canada | 81,4 % |
| 21 | Indonezia | 81 % |
| 22 | Noua Zeelandă | 79,9 % |
| 23 | Italia | 79,7 % |
| 24 | Africa de Sud | 79,6 % |
| 25 | Singapore | 79,5 % |
| 26 | Mexic | 79,4 % |
| 27 | Spania | 79,2 % |
| 28 | Filipine | 79,2 % |
| 29 | Japonia | 78,7 % |
| 30 | Malaezia | 78,6 % |
| 31 | Bulgaria | 78,1 % |
| 32 | Republica Cehă | 78 % |
| 33 | Malta | 77,4 % |
| 34 | Franța | 76,5 % |
| 35 | Portugalia | 75,2 % |
| 36 | Grecia | 74,5 % |
| 37 | Brazilia | 74,1 % |
| 38 | Slovacia | 73,5 % |
| 39 | Letonia | 72,8 % |
| 40 | Germania | 71,9 % |
| 41 | Polonia | 71,5 % |
| 42 | Danemarca | 70,6 % |
| 43 | Croația | 69,3 % |
| 44 | Kenya | 67,9 % |
| 45 | Turcia | 67,8 % |
| 46 | Elveția | 67,7 % |
| 47 | Ungaria | 66,5 % |
| 48 | Slovenia | 64,5 % |
| 49 | Lituania | 62,2 % |
| 50 | România | 58,5 % |
Aproape în clasament
- Bulgaria#31 · 78,1 %
- Republica Cehă#32 · 78 %
- Franța#34 · 76,5 %
- Portugalia#35 · 75,2 %
Fiecare țară este calculată pentru aceeași persoană singură fără copii, cu salariul convertit la cursurile de schimb din 2 octombrie 2026. Un salariu obișnuit într-o țară este mare în alta, așa că sistemele progresive apasă mai greu acolo unde salariile sunt mai mici. Clasamentul nu spune nimic despre puterea de cumpărare sau despre ce finanțează contribuțiile, cum ar fi pensia și sănătatea. Acolo unde regulile noi nu sunt încă definitive, țara este calculată cu ultimul an adoptat: Belgia (2025), Norvegia (2025) și România (2025).
Schimbări recente
Modelul include deja aceste schimbări recente.
- Tabele noi pentru familiile eligibile cu un copil sau cel puțin doi; tabelele obișnuite rămân cele din 2025.
Dincolo de fluturașul de salariu
Regulile legale ale țării privind concedierea, șomajul, boala, concediul pentru creșterea copilului și salariile neplătite.
Preaviz și concediere
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 luni
Cerere pentru concediere abuzivă
Sesizarea Industrial Tribunal trebuie depusă în termen de patru luni de la încetarea raportului de muncă.
Indemnizație de șomaj
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Etape de înlocuire în 2026
Ratele bazate pe salariu se aplică în primele zece, următoarele zece și ultimele șase săptămâni, cu limitele legale minime și maxime.
Indemnizație de boală
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 săptămâni de lucru
Concediu medical anual de bază
Se aplică dacă activitatea nu este acoperită de un ordin salarial sectorial și se calculează în ore. După epuizarea dreptului plătit de angajator, indemnizația de stat continuă numai pentru persoanele eligibile.
Concediu pentru creșterea copilului
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 săptămâni
Concediu de maternitate
Angajatorul plătește primele paisprezece săptămâni; ultimele patru pot da dreptul la o prestație separată de asigurări sociale.
Salarii neplătite
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 luni
Termenul Guarantee Fund
Cererea și dovezile certificate trebuie depuse în două luni de la începerea insolvenței angajatorului.
Calculează-ți salariul
Calculatorul se deschide cu salariul de referință de pe această pagină. Schimbă salariul, regiunea sau gospodăria ca să vezi propriile cifre.
Metodă și surse
Toate sumele de pe această pagină vin din același model fiscal ca și calculatorul. Sumele lunare sunt rezultatul anual împărțit la 12; fluturașii reali pot fi diferiți.
Ipoteze: o persoană singură de 35 de ani, fără copii și fără apartenență la o biserică, anul fiscal 2026.