Țări Luxemburg
Ghid de țară · Anul fiscal 2026
Luxemburg: salariu și impozite
Luxemburg: dintr-un salariu de 58.126 EUR pe an rămân 74,3 % net. Cu contribuțiile angajatorului, postul costă 65.851 EUR, iar din această sumă ajung la angajat 65,6 %.
- Partea netă din salariul brut
- 74,3 %
- Costul total anual al angajatorului
- 65.851 EUR
- Locul între 50 de țări
- 20 / 50
Acest ghid a fost creat cu sprijinul inteligenței artificiale.
Unde se duc banii
Din 58.126 EUR brut, impozitul pe venit (Impôt sur le revenu) ia 7.539 EUR, iar contribuțiile angajatului (Assurance pension, Assurance maladie și Assurance dépendance) iau 7.412 EUR. Rămân 43.175 EUR pe an, în medie 3.598 EUR pe lună.
Angajatorul mai plătește contribuții de 7.725 EUR, adică 13,3 % din salariu. Postul costă în total 65.851 EUR pe an.
| Costul total al angajatorului pentru salariul de referință, după cine îl primește | Pe an | Pe lună | Parte din costul total |
|---|---|---|---|
| Contribuțiile angajatorului | 7.725 EUR | 644 EUR | 11,7 % |
| Impozit pe venit | 7.539 EUR | 628 EUR | 11,4 % |
| Contribuțiile angajatului | 7.412 EUR | 618 EUR | 11,3 % |
| Salariu net | 43.175 EUR | 3.598 EUR | 65,6 % |
| Costul total al angajatorului | 65.851 EUR | 5.488 EUR | 100 % |
Toate sumele pornesc de la 58.126 EUR, salariul cu care calculatorul începe pentru această țară. În funcție de statistica disponibilă, este un salariu mediu sau median cu normă întreagă.
Cum funcționează impozitul pe venit
Aici impozitul pe venit (Impôt sur le revenu) crește în tranșe (numărul lor: 22), de la 8 % la 42 %. Cota maximă se aplică de la 234.900 EUR venit impozabil. Raportul dintre acest prag și salariul de referință (58.126 EUR) este 4, așa că doar veniturile mari ating cota maximă.
Venitul impozabil de până la 13.250 EUR nu se impozitează.
Tranșele se aplică venitului impozabil, adică celui rămas după deduceri și contribuții deductibile. De aceea cotele mușcă mai târziu decât ar sugera salariul brut.
Contribuțiile angajatului au un plafon: peste un salariu de 164.590 EUR pe an, partea plafonată nu mai crește.
Reținerea lunară depinde de clasa de impozitare. Sumele de aici folosesc clasa I, a unui angajat necăsătorit.
| Venit impozabil de la | Cotă marginală |
|---|---|
| 0 EUR | 0 % |
| 13.250 EUR | 8 % |
| 15.450 EUR | 9 % |
| 17.650 EUR | 10 % |
| 19.850 EUR | 11 % |
| 22.100 EUR | 12 % |
| 24.300 EUR | 14 % |
| 26.600 EUR | 16 % |
| 28.850 EUR | 18 % |
| 31.150 EUR | 20 % |
| 33.450 EUR | 22 % |
| 35.750 EUR | 24 % |
| 38.050 EUR | 26 % |
| 40.350 EUR | 28 % |
| 42.650 EUR | 30 % |
| 44.950 EUR | 32 % |
| 47.250 EUR | 34 % |
| 49.550 EUR | 36 % |
| 51.800 EUR | 38 % |
| 54.100 EUR | 39 % |
| 117.500 EUR | 40 % |
| 176.200 EUR | 41 % |
| 234.900 EUR | 42 % |
Cum cresc cotele odată cu salariul
Impozitul pe venit începe de la un salariu brut de aproximativ 33.200 EUR pe an.
La 58.126 EUR, 25,7 % din salariu merge la impozitul pe venit și la contribuțiile angajatului. Din fiecare 100 câștigați în plus, ajung la angajat 49, adică o cotă marginală de 50,7 %.
La dublul acestui salariu, 116.252 EUR, cota medie este 38,1 %, iar cea marginală 49,6 %.
Cota marginală este cea mai mare la un salariu de aproximativ 75.600 EUR: 54,7 %. La un salariu de 164.590 EUR, contribuțiile angajatului ating un plafon, iar partea lor din fiecare mărire scade de la 13 % la 1,4 %.
Arată cifrele
| Salariu brut | Cotă medie | Cotă marginală |
|---|---|---|
| 11.625 EUR | 4,9 % | 12,9 % |
| 23.250 EUR | 7,3 % | 24,4 % |
| 34.876 EUR | 13,5 % | 29,5 % |
| 46.501 EUR | 21 % | 40,8 % |
| 58.126 EUR · Salariu de referință | 25,7 % | 50,7 % |
| 69.751 EUR | 30 % | 50,8 % |
| 81.376 EUR | 33,1 % | 50 % |
| 93.002 EUR | 35,2 % | 50,6 % |
| 104.627 EUR | 36,8 % | 48,9 % |
| 116.252 EUR | 38,1 % | 49,6 % |
| 127.877 EUR | 39,2 % | 48,1 % |
| 139.502 EUR | 40,1 % | 51,6 % |
| 151.128 EUR | 40,9 % | 52 % |
| 162.753 EUR | 41,6 % | 48 % |
| 174.378 EUR | 41,9 % | 44,9 % |
| 186.003 EUR | 42,1 % | 45 % |
| 197.628 EUR | 42,3 % | 46,1 % |
| 209.254 EUR | 42,5 % | 46,2 % |
| 220.879 EUR | 42,7 % | 45,8 % |
| 232.504 EUR | 42,8 % | 46,4 % |
Cota medie și cota marginală, cu exemple de calcul:
Mărire salarială: cât rămâne net? (Luxemburg)
Printre 50 de țări
Luxemburg: la același salariu de 58.126 EUR pe an, convertit în fiecare monedă locală, rămân 74,3 % net, locul 20 din 50.
Din același salariu rămâne cel mai mult în: Taiwan (89,6 %); cel mai puțin în: România (58,5 %).
Arată toate cele 50 de țări
| Locul | Țară | Partea netă |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 89,6 % |
| 2 | Hong Kong | 88,4 % |
| 3 | Bulgaria | 84,4 % |
| 4 | Thailanda | 82,6 % |
| 5 | Coreea de Sud | 79,4 % |
| 6 | Columbia | 79,2 % |
| 7 | Regatul Unit | 79,1 % |
| 8 | Estonia | 78,4 % |
| 9 | Australia | 78,1 % |
| 10 | Statele Unite | 77,8 % |
| 11 | Singapore | 77,2 % |
| 12 | Suedia | 76,2 % |
| 13 | Cipru | 75,9 % |
| 14 | Malta | 75,8 % |
| 15 | Republica Cehă | 75,6 % |
| 16 | Norvegia | 75 % |
| 17 | Filipine | 74,6 % |
| 18 | Canada | 74,5 % |
| 19 | Indonezia | 74,4 % |
| 20 | Luxemburg | 74,3 % |
| 21 | Irlanda | 74,1 % |
| 22 | Mexic | 73,8 % |
| 23 | Elveția | 73,4 % |
| 24 | India | 73,3 % |
| 25 | Brazilia | 73,2 % |
| 26 | Japonia | 72,5 % |
| 27 | Malaezia | 70,9 % |
| 28 | Spania | 70,6 % |
| 29 | Noua Zeelandă | 70,5 % |
| 30 | Africa de Sud | 70 % |
| 31 | Letonia | 69,6 % |
| 32 | Finlanda | 69,2 % |
| 33 | Austria | 69 % |
| 34 | Slovacia | 68,7 % |
| 35 | Țările de Jos | 68,7 % |
| 36 | Franța | 68,5 % |
| 37 | Kenya | 66,9 % |
| 38 | Ungaria | 66,5 % |
| 39 | Croația | 66,5 % |
| 40 | Danemarca | 65,7 % |
| 41 | Grecia | 64,4 % |
| 42 | Portugalia | 64,3 % |
| 43 | Italia | 63,1 % |
| 44 | Germania | 62,9 % |
| 45 | Polonia | 62,1 % |
| 46 | Turcia | 61,3 % |
| 47 | Belgia | 61,2 % |
| 48 | Lituania | 60,5 % |
| 49 | Slovenia | 59,3 % |
| 50 | România | 58,5 % |
Fiecare țară este calculată pentru aceeași persoană singură fără copii, cu salariul convertit la cursurile de schimb din 2 octombrie 2026. Un salariu obișnuit într-o țară este mare în alta, așa că sistemele progresive apasă mai greu acolo unde salariile sunt mai mici. Clasamentul nu spune nimic despre puterea de cumpărare sau despre ce finanțează contribuțiile, cum ar fi pensia și sănătatea. Acolo unde regulile noi nu sunt încă definitive, țara este calculată cu ultimul an adoptat: Belgia (2025), Norvegia (2025) și România (2025).
Schimbări recente
Modelul include deja aceste schimbări recente.
- Baremul de reținere la sursă (barème) menținut din 2025 - nicio actualizare adoptată pentru 2026 la momentul redactării.
- Plafonul contribuției sociale majorat la 13.518,68 €/lună.
- Cota contribuției la pensie neschimbată: 8,5% angajat / 8,5% angajator.
Dincolo de fluturașul de salariu
Regulile legale ale țării privind concedierea, șomajul, boala, concediul pentru creșterea copilului și salariile neplătite.
Preaviz și concediere
Licenciement avec préavis
2 luni
Preaviz la vechime mică
Preavizul obișnuit este de două luni când vechimea la concediere este sub cinci ani.
Indemnizație de șomaj
Indemnité de chômage complet
80%
Procent obișnuit de înlocuire
Prestația folosește salariul brut anterior eligibil, în limita plafonului legal.
Indemnizație de boală
Continuation du salaire / Indemnité pécuniaire de maladie
77 zile
Prag pentru plata angajatorului
Angajatorul plătește până la sfârșitul lunii care cuprinde a șaptezeci și șaptea zi de boală acumulată; CNS plătește din luna următoare.
Concediu pentru creșterea copilului
Congé parental
4 / 6 luni
Opțiuni de concediu integral
Părinții eligibili pot alege patru sau șase luni de concediu integral.
Salarii neplătite
Garantie des créances salariales par le Fonds pour l’emploi
6 luni
Perioadă salarială preferențială
Creanțele preferențiale privesc ultimele șase luni de muncă efectivă, nu pur și simplu cele șase luni calendaristice anterioare falimentului.
Calculează-ți salariul
Calculatorul se deschide cu salariul de referință de pe această pagină. Schimbă salariul, regiunea sau gospodăria ca să vezi propriile cifre.
Metodă și surse
Toate sumele de pe această pagină vin din același model fiscal ca și calculatorul. Sumele lunare sunt rezultatul anual împărțit la 12; fluturașii reali pot fi diferiți.
Ipoteze: o persoană singură de 35 de ani, fără copii și fără apartenență la o biserică, anul fiscal 2026.