Landen België
Landengids · Belastingjaar 2025
België: salaris en belasting
België: wie € 47.500 per jaar verdient, houdt daar 65,1% netto van over. Met de werkgeverslasten kost de baan € 60.035, en daarvan komt 51,5% bij de werknemer terecht.
- Nettodeel van het brutosalaris
- 65,1%
- Totale werkgeverskosten per jaar
- € 60.035
- Plaats van 50 landen
- 45 / 50
Deze gids is gemaakt met ondersteuning van kunstmatige intelligentie.
Waar het geld heen gaat
Van € 47.500 bruto gaat € 9.948 naar de inkomstenbelasting (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) en € 6.626 naar de werknemersbijdragen (RSZ / ONSS). Er blijft € 30.926 per jaar over, gemiddeld € 2.577 per maand.
De werkgever betaalt daarbovenop € 12.535 aan lasten, 26,4% van het salaris. De baan kost in totaal € 60.035 per jaar.
| Totale werkgeverskosten van het referentiesalaris, naar wie het ontvangt | Per jaar | Per maand | Deel van de totale kosten |
|---|---|---|---|
| Werkgeverslasten | € 12.535 | € 1.045 | 20,9% |
| Inkomstenbelasting | € 9.948 | € 829 | 16,6% |
| Werknemersbijdragen | € 6.626 | € 552 | 11% |
| Nettosalaris | € 30.926 | € 2.577 | 51,5% |
| Totale werkgeverskosten | € 60.035 | € 5.003 | 100% |
Alle bedragen gaan uit van € 47.500, het salaris waarmee de calculator voor dit land begint. Afhankelijk van de beschikbare statistiek is dat een gemiddeld of een mediaan voltijdsalaris.
Zo werkt de inkomstenbelasting
Bij de inkomstenbelasting (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) loopt het tarief op over 4 schijven, van 25% tot 50%. Het toptarief geldt vanaf € 49.840 belastbaar inkomen. Die grens ligt dicht bij het referentiesalaris van € 47.500.
De schijven gelden voor het belastbaar inkomen, dus wat overblijft na vrijstellingen en aftrekbare premies. Daarom bijten de tarieven later dan het brutosalaris doet vermoeden.
Gehuwden kunnen samen worden aangeslagen, wat de belasting meestal verlaagt als de een veel meer verdient. De bedragen hier gelden voor een alleenstaande.
| Belastbaar inkomen vanaf | Marginaal tarief |
|---|---|
| € 0 | 25% |
| € 16.320 | 40% |
| € 28.800 | 45% |
| € 49.840 | 50% |
Hoe de tarieven met het salaris stijgen
Inkomstenbelasting begint bij een brutosalaris van ongeveer € 21.400 per jaar.
Bij € 47.500 gaat 34,9% van het loon naar inkomstenbelasting en werknemersbijdragen. Van elke 100 die je extra verdient, komt 42 bij de werknemer aan, een marginaal tarief van 58,3%.
Bij het dubbele salaris, € 95.000, is het gemiddelde tarief 46,7% en het marginale tarief 59,6%.
Het marginale tarief is het hoogst bij een salaris van ongeveer € 28.500: 81%. Bij ongeveer € 33.300 houden de verlaagde bijdragen voor lage lonen op en daalt het aandeel van de bijdragen in elke loonsverhoging van 41,2% naar 38,6%. Bij ongeveer € 33.300 eindigt een belastingvoordeel dat met het loon afneemt, of een zone met een steiler tarief; het marginale tarief daalt van 81% naar 73,4%. Bij ongeveer € 39.200 houden de verlaagde bijdragen voor lage lonen op en daalt het aandeel van de bijdragen in elke loonsverhoging van 38,7% naar 14,4%.
Bedragen tonen
| Brutosalaris | Gemiddeld tarief | Marginaal tarief |
|---|---|---|
| € 9.500 | -4,3% | -4,3% |
| € 19.000 | -2% | 11,9% |
| € 28.500 | 12,9% | 81% |
| € 38.000 | 29% | 73,5% |
| € 47.500 · Referentiesalaris | 34,9% | 58,3% |
| € 57.000 | 38,5% | 56% |
| € 66.500 | 41,2% | 60,7% |
| € 76.000 | 43,5% | 59,6% |
| € 85.500 | 45,3% | 59,6% |
| € 95.000 | 46,7% | 59,6% |
| € 104.500 | 47,9% | 59,6% |
| € 114.000 | 48,9% | 59,6% |
| € 123.500 | 49,7% | 59,6% |
| € 133.000 | 50,4% | 59,6% |
| € 142.500 | 51% | 59,6% |
| € 152.000 | 51,6% | 59,6% |
| € 161.500 | 52% | 59,6% |
| € 171.000 | 52,5% | 59,6% |
| € 180.500 | 52,8% | 59,6% |
| € 190.000 | 53,2% | 59,6% |
Gemiddeld en marginaal tarief, met rekenvoorbeelden:
Salarisverhoging: hoeveel houd je netto over? (België)
Tussen 50 landen
België: bij hetzelfde salaris van € 47.500 per jaar, omgerekend naar elke lokale munt, blijft 65,1% netto over, plaats 45 van 50.
Van hetzelfde salaris blijft het meest over in: Taiwan (91,4%); het minst in: Roemenië (58,5%).
Alle 50 landen tonen
| Plaats | Land | Nettodeel |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 91,4% |
| 2 | Hongkong | 89,6% |
| 3 | Thailand | 84,3% |
| 4 | Bulgarije | 83,1% |
| 5 | Colombia | 82,1% |
| 6 | Zuid-Korea | 81,5% |
| 7 | Verenigd Koninkrijk | 80,7% |
| 8 | Australië | 80,3% |
| 9 | Ierland | 79,2% |
| 10 | Estland | 79,1% |
| 11 | Cyprus | 79% |
| 12 | Verenigde Staten | 78,8% |
| 13 | Luxemburg | 78,6% |
| 14 | Zweden | 78,2% |
| 15 | Singapore | 77,8% |
| 16 | Noorwegen | 77% |
| 17 | India | 76,3% |
| 18 | Tsjechië | 76,1% |
| 19 | Malta | 76% |
| 20 | Canada | 75,8% |
| 21 | Indonesië | 75,7% |
| 22 | Filipijnen | 75,6% |
| 23 | Mexico | 75% |
| 24 | Japan | 74,1% |
| 25 | Nederland | 73,8% |
| 26 | Brazilië | 73,4% |
| 27 | Finland | 73,1% |
| 28 | Spanje | 73% |
| 29 | Zwitserland | 72,9% |
| 30 | Maleisië | 72,4% |
| 31 | Nieuw-Zeeland | 72,4% |
| 32 | Zuid-Afrika | 72,4% |
| 33 | Oostenrijk | 71,8% |
| 34 | Frankrijk | 71% |
| 35 | Letland | 70,2% |
| 36 | Slowakije | 69,8% |
| 37 | Griekenland | 67,4% |
| 38 | Kenia | 67,3% |
| 39 | Portugal | 67,3% |
| 40 | Kroatië | 67% |
| 41 | Denemarken | 66,8% |
| 42 | Hongarije | 66,5% |
| 43 | Italië | 66% |
| 44 | Duitsland | 65,2% |
| 45 | België | 65,1% |
| 46 | Polen | 64,6% |
| 47 | Turkije | 62,8% |
| 48 | Slovenië | 61% |
| 49 | Litouwen | 60,5% |
| 50 | Roemenië | 58,5% |
Dichtbij in de ranglijst
- Italië#43 · 66%
- Duitsland#44 · 65,2%België vs Duitsland
- Polen#46 · 64,6%
- Turkije#47 · 62,8%
Elk land is berekend voor dezelfde alleenstaande zonder kinderen, met het salaris omgerekend tegen de wisselkoersen van 2 oktober 2026. Een salaris dat in het ene land gewoon is, is in het andere hoog; progressieve stelsels wegen daarom zwaarder waar de lonen lager zijn. De ranglijst zegt niets over koopkracht of over wat de premies betalen, zoals pensioen en zorg. Waar de nieuwe regels nog niet vaststaan, is een land berekend met het laatst vastgestelde jaar: België (2025), Noorwegen (2025) en Roemenië (2025).
Recente wijzigingen
Het model bevat deze recente wijzigingen al.
- Belastingvrij basisbedrag (belastingvrije som) licht verhoogd.
- Werkbonus (werkbonus / emploi bonus): maximumbedrag verhoogd voor laagverdieners.
- Werknemersbijdragepercentage sociale zekerheid ongewijzigd op 13,07%.
Meer dan de loonstrook
De wettelijke regels van het land voor ontslag, werkloosheid, ziekte, ouderschapsverlof en onbetaald loon.
Opzegging en ontslag
Délai de préavis / Opzeggingstermijn
1 week
Eerste termijn nieuwe contracten
Voor contracten begonnen vanaf 1 augustus 2026 is de werkgeverstermijn één week in de eerste zes dienstmaanden.
Werkloosheidsuitkering
Allocations de chômage / Werkloosheidsuitkeringen
12 maanden
Nieuw gewoon basisrecht
De hervormde gewone werkloosheidsaanspraak heeft een basisperiode van twaalf maanden.
Loon bij ziekte
Salaire garanti / Gewaarborgd loon
30 dagen
Volledige loonperiode genoemde werknemers
Bedienden op onbepaalde contracten of tijdelijke contracten van minstens drie maanden behouden werkgeversloon voor de eerste dertig kalenderdagen.
Ouderschapsverlof
Congé parental / Ouderschapsverlof
4 maanden
Voltijds ouderschapsverlof
Rechthebbende ouders kunnen vier maanden volledig stoppen met werken, met toegestane opsplitsing.
Onbetaald loon
Fonds de fermeture des entreprises (FFE) / Fonds Sluiting Ondernemingen
€30.500
Garantieplafond contractschuld
Bij sluitingen vanaf 1 juli 2022 dekt het algemene brutoplafond gedekte contractuele schulden zonder de oude afzonderlijke subgrenzen.
Bereken je eigen salaris
De calculator opent met het referentiesalaris van deze pagina. Pas het salaris, de regio of het huishouden aan voor je eigen bedragen.
Methode en bronnen
Alle bedragen op deze pagina komen uit hetzelfde belastingmodel als de calculator. Maandbedragen zijn het jaarresultaat gedeeld door 12; echte loonstroken kunnen afwijken.
Aannames: een alleenstaande van 35 zonder kinderen of kerklidmaatschap, belastingjaar 2025.