Nchi Malta
Mwongozo wa nchi · Mwaka wa kodi 2026
Malta: mshahara na kodi
Malta: kwa mshahara wa € 27,384 kwa mwaka, 77.4% kinabaki mkononi. Pamoja na michango ya mwajiri, nafasi hii inagharimu € 30,204, na kati ya hiyo 70.2% kinamfikia mfanyakazi.
- Sehemu inayobaki ya mshahara kabla ya makato
- 77.4%
- Gharama yote ya mwajiri kwa mwaka
- € 30,204
- Nafasi kati ya nchi 50
- 33 / 50
Mwongozo huu umeandaliwa kwa msaada wa akili bandia.
Pesa zinakwenda wapi
Kutoka € 27,384 kabla ya makato, kodi ya mapato (Taxxa fuq id-dħul) inachukua € 3,446 na michango ya mfanyakazi (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) inachukua € 2,738. Kinachobaki ni € 21,200 kwa mwaka, wastani wa € 1,767 kwa mwezi.
Mwajiri analipa zaidi € 2,820 kama michango, yaani 10.3% ya mshahara. Nafasi hii inagharimu jumla ya € 30,204 kwa mwaka.
| Gharama yote ya mwajiri kwa mshahara wa marejeo, kulingana na anayepokea | Kwa mwaka | Kwa mwezi | Sehemu ya gharama yote |
|---|---|---|---|
| Michango ya mwajiri | € 2,820 | € 235 | 9.3% |
| Kodi ya mapato | € 3,446 | € 287 | 11.4% |
| Michango ya mfanyakazi | € 2,738 | € 228 | 9.1% |
| Mshahara unaobaki | € 21,200 | € 1,767 | 70.2% |
| Gharama yote ya mwajiri | € 30,204 | € 2,517 | 100% |
Kiasi vyote vinaanzia kwenye € 27,384, mshahara ambao kikokotoo huanza nao kwa nchi hii. Kutegemea takwimu zilizopo, huu ni mshahara wa wastani au wa kati wa kazi ya muda wote.
Jinsi kodi ya mapato inavyofanya kazi
Hapa kodi ya mapato (Taxxa fuq id-dħul) inapanda kwa madaraja (idadi yake: 3), kutoka 15% hadi 35%. Kiwango cha juu kabisa kinatumika kuanzia € 60,000 ya mapato yanayotozwa kodi. Kiwango hicho ni mara 2.2 ya mshahara wa marejeo wa € 27,384.
Mapato yanayotozwa kodi hadi € 12,000 hayatozwi kodi.
Madaraja yanatumika kwa mapato yanayotozwa kodi, yaani kinachobaki baada ya misamaha na michango inayokatwa. Ndiyo maana viwango vinaanza kuuma baadaye kuliko mshahara kabla ya makato unavyoashiria.
Michango ya mfanyakazi ina kikomo: juu ya mshahara wa takriban € 29,100 kwa mwaka, sehemu yenye kikomo haiongezeki tena.
Wanandoa wanaweza kutozwa kodi kwa pamoja, jambo ambalo kwa kawaida hupunguza kodi pale mmoja anapopata zaidi sana. Kiasi hapa ni kwa mtu asiye na mwenzi.
| Mapato yanayotozwa kodi kuanzia | Kiwango cha ziada |
|---|---|
| € 0 | 0% |
| € 12,000 | 15% |
| € 16,000 | 25% |
| € 60,000 | 35% |
Jinsi viwango vinavyopanda pamoja na mshahara
Kodi ya mapato inaanza mshahara wa kabla ya makato unapofikia takriban € 12,100 kwa mwaka.
Kwa € 27,384, 22.6% ya mshahara inakwenda kwenye kodi ya mapato na michango ya mfanyakazi. Kati ya kila 100 za ziada zinazopatikana, 65 zinamfikia mfanyakazi, yaani kiwango cha ziada cha 35.1%.
Kwa mshahara maradufu, € 54,768, kiwango cha wastani ni 24.1% na kiwango cha ziada ni 25%.
Kwa mshahara wa takriban € 29,100, michango ya mfanyakazi hufikia kikomo, na sehemu yake ya kila nyongeza hushuka kutoka 10% hadi 0%.
Onyesha takwimu
| Mshahara kabla ya makato | Kiwango cha wastani | Kiwango cha ziada |
|---|---|---|
| € 5,477 | 21.8% | 0% |
| € 10,954 | 10.9% | -0% |
| € 16,430 | 14.3% | 34.8% |
| € 21,907 | 19.5% | 35% |
| € 27,384 · Mshahara wa marejeo | 22.6% | 35.1% |
| € 32,861 | 23.5% | 25% |
| € 38,338 | 23.7% | 25% |
| € 43,814 | 23.9% | 25% |
| € 49,291 | 24% | 25% |
| € 54,768 | 24.1% | 25% |
| € 60,245 | 24.2% | 35% |
| € 65,722 | 25.1% | 35% |
| € 71,198 | 25.9% | 35% |
| € 76,675 | 26.5% | 35% |
| € 82,152 | 27.1% | 35% |
| € 87,629 | 27.6% | 35% |
| € 93,106 | 28% | 35% |
| € 98,582 | 28.4% | 35% |
| € 104,059 | 28.8% | 35% |
| € 109,536 | 29.1% | 35% |
Kiwango cha wastani na kiwango cha ziada, pamoja na mifano ya hesabu:
Nyongeza ya mshahara: kiasi gani zaidi kinabaki? (Malta)
Kati ya nchi 50
Malta: kwa mshahara uleule wa € 27,384 kwa mwaka, uliobadilishwa kuwa sarafu ya kila nchi, 77.4% kinabaki mkononi; nafasi ya 33 kati ya 50.
Kutoka mshahara uleule, kinachobaki kingi zaidi ni hapa: Taiwan (94.4%); kidogo zaidi hapa: Romania (58.5%).
Onyesha nchi zote 50
| Nafasi | Nchi | Sehemu inayobaki |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 94.4% |
| 2 | Hong Kong SAR China | 93.7% |
| 3 | Tailandi | 90.5% |
| 4 | Luxembourg | 90.2% |
| 5 | Australia | 90% |
| 6 | Ubelgiji | 89.9% |
| 7 | Kolombia | 88.6% |
| 8 | Ayalandi | 87.5% |
| 9 | Ufalme wa Muungano | 87.1% |
| 10 | Saiprasi | 86.9% |
| 11 | Uholanzi | 86.8% |
| 12 | Korea Kusini | 85.7% |
| 13 | Norwe | 84.7% |
| 14 | Austria | 84.6% |
| 15 | Ufini | 84.3% |
| 16 | India | 83.4% |
| 17 | Estonia | 81.9% |
| 18 | Uswidi | 81.8% |
| 19 | Marekani | 81.8% |
| 20 | Kanada | 81.4% |
| 21 | Indonesia | 81% |
| 22 | Nyuzilandi | 79.9% |
| 23 | Italia | 79.7% |
| 24 | Afrika Kusini | 79.6% |
| 25 | Singapore | 79.5% |
| 26 | Meksiko | 79.4% |
| 27 | Uhispania | 79.2% |
| 28 | Ufilipino | 79.2% |
| 29 | Japani | 78.7% |
| 30 | Malesia | 78.6% |
| 31 | Bulgaria | 78.1% |
| 32 | Cheki | 78% |
| 33 | Malta | 77.4% |
| 34 | Ufaransa | 76.5% |
| 35 | Ureno | 75.2% |
| 36 | Ugiriki | 74.5% |
| 37 | Brazil | 74.1% |
| 38 | Slovakia | 73.5% |
| 39 | Latvia | 72.8% |
| 40 | Ujerumani | 71.9% |
| 41 | Polandi | 71.5% |
| 42 | Denmaki | 70.6% |
| 43 | Kroatia | 69.3% |
| 44 | Kenya | 67.9% |
| 45 | Uturuki | 67.8% |
| 46 | Uswisi | 67.7% |
| 47 | Hungaria | 66.5% |
| 48 | Slovenia | 64.5% |
| 49 | Lithuania | 62.2% |
| 50 | Romania | 58.5% |
Kila nchi imekokotolewa kwa mtu mmoja yuleyule asiye na mwenzi wala watoto, na mshahara umebadilishwa kwa viwango vya ubadilishaji vya tarehe 2 Oktoba 2026. Mshahara wa kawaida katika nchi moja ni mkubwa katika nyingine, hivyo mifumo ya kodi inayopanda kwa kipato inaelemea zaidi pale mishahara ilipo chini. Orodha hii haisemi chochote kuhusu uwezo wa kununua wala kuhusu kile ambacho michango inagharimia, kama pensheni na afya. Pale ambapo sheria mpya bado hazijakamilika, nchi imekokotolewa kwa mwaka wa mwisho uliopitishwa: Norwe (2025), Romania (2025) na Ubelgiji (2025).
Mabadiliko ya karibuni
Mfumo tayari unajumuisha mabadiliko haya ya karibuni.
- Ratiba mpya za familia zinazostahili zenye mtoto mmoja au angalau watoto wawili; viwango vya kawaida kwa wasio na wenzi/walioolewa/wazazi vinabaki vile vile kama vya 2025.
Zaidi ya hati ya mshahara
Sheria za nchi hii kuhusu kuachishwa kazi, ukosefu wa ajira, ugonjwa, likizo ya wazazi na mishahara isiyolipwa.
Notisi na kuachishwa kazi
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
Miezi 4
Madai ya kufukuzwa isivyo haki
Wasilisha malalamiko kwa Industrial Tribunal ndani ya miezi minne baada ya kuachishwa kazi.
Mafao ya ukosefu wa ajira
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Hatua za uingizwaji za 2026
Viwango vinavyotegemea mshahara vinatumika kwa wiki kumi za kwanza, kumi zinazofuata na sita za mwisho, chini ya viwango vya kisheria.
Malipo wakati wa ugonjwa
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
Wiki 2 za kazi
Kiwango cha msingi cha likizo ya ugonjwa ya kila mwaka
Hutumika ambapo hakuna Agizo la Udhibiti wa Mishahara la kisekta linalohusika, likipimwa kwa saa. Baada ya haki ya mwajiri kumalizika, fao la serikali la ugonjwa pekee huendelea kwa wanaostahiki.
Likizo ya wazazi
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
Wiki 18
Likizo ya uzazi ya mama
Mwajiri hulipa wiki kumi na nne za kwanza; wiki nne za mwisho zinaweza kustahiki fao tofauti la hifadhi ya jamii.
Mishahara isiyolipwa
DIER / Guarantee Fund Administration Board
Miezi 2
Mwisho wa kuwasilisha madai Guarantee Fund
Wasilisha madai yanayotakiwa na ushahidi uliothibitishwa ndani ya miezi miwili tangu kuanza kwa ufilisi wa mwajiri.
Kokotoa mshahara wako
Kikokotoo kinafunguka kwa mshahara wa marejeo wa ukurasa huu. Badilisha mshahara, mkoa au kaya ili kuona takwimu zako.
Mbinu na vyanzo
Kiasi vyote katika ukurasa huu vinatoka kwenye mfumo uleule wa kodi unaotumiwa na kikokotoo. Kiasi cha kila mwezi ni matokeo ya mwaka yaliyogawanywa kwa 12; hati halisi za mshahara zinaweza kutofautiana.
Dhana: mtu asiye na mwenzi mwenye umri wa miaka 35, bila watoto na asiye muumini wa kanisa, mwaka wa kodi 2026.