Lande Belgien
Landeguide · Skatteår 2025
Belgien: løn og skat
Belgien: af en løn på 47.500 € om året er 65,1 % tilbage netto. Med arbejdsgiverens bidrag koster stillingen 60.035 €, og af det når 51,5 % frem til lønmodtageren.
- Nettoandel af bruttolønnen
- 65,1 %
- Samlede arbejdsgiveromkostninger om året
- 60.035 €
- Placering blandt 50 lande
- 45 / 50
Denne guide er udarbejdet med støtte fra kunstig intelligens.
Hvor pengene går hen
Af 47.500 € brutto tager indkomstskatten (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) 9.948 €, og lønmodtagerbidragene (RSZ / ONSS) tager 6.626 €. Tilbage er 30.926 € om året, i gennemsnit 2.577 € om måneden.
Arbejdsgiveren betaler oveni 12.535 € i bidrag, 26,4 % af lønnen. Stillingen koster i alt 60.035 € om året.
| Samlede arbejdsgiveromkostninger for referencelønnen, fordelt på hvem der får dem | Om året | Om måneden | Andel af de samlede omkostninger |
|---|---|---|---|
| Arbejdsgiverbidrag | 12.535 € | 1.045 € | 20,9 % |
| Indkomstskat | 9.948 € | 829 € | 16,6 % |
| Lønmodtagerbidrag | 6.626 € | 552 € | 11 % |
| Nettoløn | 30.926 € | 2.577 € | 51,5 % |
| Samlede arbejdsgiveromkostninger | 60.035 € | 5.003 € | 100 % |
Alle beløb tager udgangspunkt i 47.500 €, den løn beregneren starter med for dette land. Afhængigt af den tilgængelige statistik er det en gennemsnits- eller medianløn på fuld tid.
Sådan virker indkomstskatten
Her stiger indkomstskatten (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) over 4 trin, fra 25 % til 50 %. Topsatsen gælder fra 49.840 € i skattepligtig indkomst. Den grænse ligger tæt på referencelønnen på 47.500 €.
Trinene gælder den skattepligtige indkomst, altså det der er tilbage efter fradrag og fradragsberettigede bidrag. Derfor bider satserne senere, end bruttolønnen lader ane.
Ægtefæller kan beskattes samlet, hvilket som regel sænker skatten, når den ene tjener meget mere. Beløbene her gælder en enlig.
| Skattepligtig indkomst fra | Marginalsats |
|---|---|
| 0 € | 25 % |
| 16.320 € | 40 % |
| 28.800 € | 45 % |
| 49.840 € | 50 % |
Sådan stiger satserne med lønnen
Indkomstskatten begynder ved en bruttoløn på omkring 21.400 € om året.
Ved 47.500 € går 34,9 % af lønnen til indkomstskat og lønmodtagerbidrag. Af hver 100 ekstra tjent når 42 frem til lønmodtageren, en marginalsats på 58,3 %.
Ved den dobbelte løn, 95.000 €, er gennemsnitssatsen 46,7 % og marginalsatsen 59,6 %.
Marginalsatsen er højest ved en løn på omkring 28.500 €: 81 %. Ved omkring 33.300 € ophører de nedsatte bidrag for lave lønninger, og bidragenes andel af hver lønstigning falder fra 41,2 % til 38,6 %. Ved omkring 33.300 € slutter et skattefradrag, der aftager med lønnen, eller en zone med en stejlere sats; marginalsatsen falder fra 81 % til 73,4 %. Ved omkring 39.200 € ophører de nedsatte bidrag for lave lønninger, og bidragenes andel af hver lønstigning falder fra 38,7 % til 14,4 %.
Vis tallene
| Bruttoløn | Gennemsnitssats | Marginalsats |
|---|---|---|
| 9.500 € | -4,3 % | -4,3 % |
| 19.000 € | -2 % | 11,9 % |
| 28.500 € | 12,9 % | 81 % |
| 38.000 € | 29 % | 73,5 % |
| 47.500 € · Referenceløn | 34,9 % | 58,3 % |
| 57.000 € | 38,5 % | 56 % |
| 66.500 € | 41,2 % | 60,7 % |
| 76.000 € | 43,5 % | 59,6 % |
| 85.500 € | 45,3 % | 59,6 % |
| 95.000 € | 46,7 % | 59,6 % |
| 104.500 € | 47,9 % | 59,6 % |
| 114.000 € | 48,9 % | 59,6 % |
| 123.500 € | 49,7 % | 59,6 % |
| 133.000 € | 50,4 % | 59,6 % |
| 142.500 € | 51 % | 59,6 % |
| 152.000 € | 51,6 % | 59,6 % |
| 161.500 € | 52 % | 59,6 % |
| 171.000 € | 52,5 % | 59,6 % |
| 180.500 € | 52,8 % | 59,6 % |
| 190.000 € | 53,2 % | 59,6 % |
Gennemsnits- og marginalsats med regneeksempler:
Lønstigning: hvor meget får du udbetalt? (Belgien)
Blandt 50 lande
Belgien: med den samme løn på 47.500 € om året, omregnet til hver lokal valuta, er 65,1 % tilbage netto, en placering som nummer 45 af 50.
Af den samme løn er der mest tilbage her: Taiwan (91,4 %); mindst her: Rumænien (58,5 %).
Vis alle 50 lande
| Placering | Land | Nettoandel |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 91,4 % |
| 2 | Hongkong | 89,6 % |
| 3 | Thailand | 84,3 % |
| 4 | Bulgarien | 83,1 % |
| 5 | Colombia | 82,1 % |
| 6 | Sydkorea | 81,5 % |
| 7 | Storbritannien | 80,7 % |
| 8 | Australien | 80,3 % |
| 9 | Irland | 79,2 % |
| 10 | Estland | 79,1 % |
| 11 | Cypern | 79 % |
| 12 | USA | 78,8 % |
| 13 | Luxembourg | 78,6 % |
| 14 | Sverige | 78,2 % |
| 15 | Singapore | 77,8 % |
| 16 | Norge | 77 % |
| 17 | Indien | 76,3 % |
| 18 | Tjekkiet | 76,1 % |
| 19 | Malta | 76 % |
| 20 | Canada | 75,8 % |
| 21 | Indonesien | 75,7 % |
| 22 | Filippinerne | 75,6 % |
| 23 | Mexico | 75 % |
| 24 | Japan | 74,1 % |
| 25 | Nederlandene | 73,8 % |
| 26 | Brasilien | 73,4 % |
| 27 | Finland | 73,1 % |
| 28 | Spanien | 73 % |
| 29 | Schweiz | 72,9 % |
| 30 | Malaysia | 72,4 % |
| 31 | New Zealand | 72,4 % |
| 32 | Sydafrika | 72,4 % |
| 33 | Østrig | 71,8 % |
| 34 | Frankrig | 71 % |
| 35 | Letland | 70,2 % |
| 36 | Slovakiet | 69,8 % |
| 37 | Grækenland | 67,4 % |
| 38 | Kenya | 67,3 % |
| 39 | Portugal | 67,3 % |
| 40 | Kroatien | 67 % |
| 41 | Danmark | 66,8 % |
| 42 | Ungarn | 66,5 % |
| 43 | Italien | 66 % |
| 44 | Tyskland | 65,2 % |
| 45 | Belgien | 65,1 % |
| 46 | Polen | 64,6 % |
| 47 | Tyrkiet | 62,8 % |
| 48 | Slovenien | 61 % |
| 49 | Litauen | 60,5 % |
| 50 | Rumænien | 58,5 % |
Tæt på i placeringen
- Italien#43 · 66 %
- Tyskland#44 · 65,2 %Belgien vs. Tyskland
- Polen#46 · 64,6 %
- Tyrkiet#47 · 62,8 %
Hvert land er beregnet for den samme enlige uden børn, med lønnen omregnet til valutakurserne fra 2. oktober 2026. En løn, der er almindelig i ét land, er høj i et andet, så progressive systemer vejer tungere, hvor lønningerne er lavere. Placeringen siger intet om købekraft eller om, hvad bidragene betaler for, som pension og sundhed. Hvor de nye regler endnu ikke er endelige, er landet beregnet med det seneste vedtagne år: Belgien (2025), Norge (2025) og Rumænien (2025).
Seneste ændringer
Modellen indeholder allerede disse seneste ændringer.
- Grundlæggende personligt fradrag (belastingvrije som) let forhøjet.
- Maksimalt arbejdsbonus (werkbonus / emploi bonus) forhøjet for lavtlønnet personale.
- Lønmodtagerens socialsikringsbidragssats uændret på 13,07 %.
Ud over lønsedlen
Landets lovregler om opsigelse, ledighed, sygdom, forældreorlov og manglende løn.
Opsigelse og afskedigelse
Délai de préavis / Opzeggingstermijn
1 uge
Indledende varsel for nye kontrakter
For kontrakter begyndt fra 1. august 2026 er arbejdsgivervarslet én uge i de første seks ansættelsesmåneder.
Dagpenge ved ledighed
Allocations de chômage / Werkloosheidsuitkeringen
12 måneder
Ny almindelig grundperiode
Den reformerede almindelige ledighedsret har en grundperiode på tolv måneder.
Løn under sygdom
Salaire garanti / Gewaarborgd loon
30 dage
Fuld løn for den angivne medarbejdergruppe
Funktionærer med tidsubegrænset kontrakt eller tidsbegrænset kontrakt på mindst tre måneder beholder arbejdsgiverløn i de første tredive kalenderdage.
Forældreorlov
Congé parental / Ouderschapsverlof
4 måneder
Fuld forældreorlov
Berettigede forældre kan afbryde arbejdet helt i fire måneder med tilladt opdeling.
Manglende løn
Fonds de fermeture des entreprises (FFE) / Fonds Sluiting Ondernemingen
€30.500
Garantiloft for kontraktgæld
Ved lukninger fra 1. juli 2022 dækker det samlede bruttoloft berettiget kontraktgæld uden de tidligere særskilte delgrænser.
Beregn din egen løn
Beregneren åbner med referencelønnen fra denne side. Ret løn, region eller husstand for at se dine egne tal.
Metode og kilder
Alle beløb på siden kommer fra den samme skattemodel som beregneren. Månedsbeløb er årsresultatet delt med 12; rigtige lønsedler kan afvige.
Forudsætninger: en enlig på 35 år uden børn og uden kirkemedlemskab, skatteår 2025.