Land Malta
Landguide · Inntektsår 2026
Malta: lønn og skatt
Malta: av en lønn på 27 384 € i året er 77,4 % igjen netto. Med arbeidsgiveravgiften koster stillingen 30 204 €, og av dette når 70,2 % frem til arbeidstakeren.
- Nettoandel av bruttolønnen
- 77,4 %
- Samlet arbeidsgiverkostnad per år
- 30 204 €
- Plassering blant 50 land
- 33 / 50
Denne guiden er laget med støtte fra kunstig intelligens.
Hvor pengene går
Av 27 384 € brutto tar inntektsskatten (Taxxa fuq id-dħul) 3 446 €, og arbeidstakeravgiftene (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) tar 2 738 €. Igjen er 21 200 € i året, i snitt 1 767 € i måneden.
Arbeidsgiveren betaler i tillegg 2 820 € i avgifter, 10,3 % av lønnen. Stillingen koster til sammen 30 204 € i året.
| Samlet arbeidsgiverkostnad for referanselønnen, fordelt på hvem som får den | Per år | Per måned | Andel av samlet kostnad |
|---|---|---|---|
| Arbeidsgiveravgift | 2 820 € | 235 € | 9,3 % |
| Inntektsskatt | 3 446 € | 287 € | 11,4 % |
| Arbeidstakeravgifter | 2 738 € | 228 € | 9,1 % |
| Nettolønn | 21 200 € | 1 767 € | 70,2 % |
| Samlet arbeidsgiverkostnad | 30 204 € | 2 517 € | 100 % |
Alle beløp tar utgangspunkt i 27 384 €, lønnen kalkulatoren starter med for dette landet. Avhengig av tilgjengelig statistikk er det en gjennomsnitts- eller medianlønn i full stilling.
Slik virker inntektsskatten
Her stiger inntektsskatten (Taxxa fuq id-dħul) over 3 trinn, fra 15 % til 35 %. Toppsatsen gjelder fra 60 000 € i skattepliktig inntekt. Den grensen er 2,2 ganger referanselønnen på 27 384 €.
De første 12 000 € av skattepliktig inntekt er skattefrie.
Trinnene gjelder skattepliktig inntekt, altså det som er igjen etter fradrag og fradragsberettigede avgifter. Derfor biter satsene senere enn bruttolønnen tilsier.
Arbeidstakeravgiftene har et tak: over en lønn på omkring 29 100 € i året stiger ikke lenger den delen som har tak.
Ektefeller kan lignes samlet, noe som som regel senker skatten når den ene tjener mye mer. Beløpene her gjelder en enslig.
| Skattepliktig inntekt fra | Marginalskatt |
|---|---|
| 0 € | 0 % |
| 12 000 € | 15 % |
| 16 000 € | 25 % |
| 60 000 € | 35 % |
Slik stiger satsene med lønnen
Inntektsskatten starter ved en bruttolønn på rundt 12 100 € i året.
Ved 27 384 € går 22,6 % av lønnen til inntektsskatt og arbeidstakeravgifter. Av hver 100 ekstra opptjent når 65 frem til arbeidstakeren, en marginalskatt på 35,1 %.
Ved dobbel lønn, 54 768 €, er gjennomsnittsskatten 24,1 % og marginalskatten 25 %.
Ved omkring 29 100 € når arbeidstakeravgiftene et tak, og andelen deres av hver lønnsøkning faller fra 10 % til 0 %.
Vis tallene
| Bruttolønn | Gjennomsnittsskatt | Marginalskatt |
|---|---|---|
| 5 477 € | 21,8 % | 0 % |
| 10 954 € | 10,9 % | −0 % |
| 16 430 € | 14,3 % | 34,8 % |
| 21 907 € | 19,5 % | 35 % |
| 27 384 € · Referanselønn | 22,6 % | 35,1 % |
| 32 861 € | 23,5 % | 25 % |
| 38 338 € | 23,7 % | 25 % |
| 43 814 € | 23,9 % | 25 % |
| 49 291 € | 24 % | 25 % |
| 54 768 € | 24,1 % | 25 % |
| 60 245 € | 24,2 % | 35 % |
| 65 722 € | 25,1 % | 35 % |
| 71 198 € | 25,9 % | 35 % |
| 76 675 € | 26,5 % | 35 % |
| 82 152 € | 27,1 % | 35 % |
| 87 629 € | 27,6 % | 35 % |
| 93 106 € | 28 % | 35 % |
| 98 582 € | 28,4 % | 35 % |
| 104 059 € | 28,8 % | 35 % |
| 109 536 € | 29,1 % | 35 % |
Gjennomsnitts- og marginalskatt med regneeksempler:
Lønnsøkning: hvor mye får du beholde? (Malta)
Blant 50 land
Malta: med den samme lønnen på 27 384 € i året, omregnet til hver lokal valuta, er 77,4 % igjen netto, plass 33 av 50.
Av den samme lønnen er det mest igjen her: Taiwan (94,4 %); minst her: Romania (58,5 %).
Vis alle 50 land
| Plass | Land | Nettoandel |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 94,4 % |
| 2 | Hongkong | 93,7 % |
| 3 | Thailand | 90,5 % |
| 4 | Luxembourg | 90,2 % |
| 5 | Australia | 90 % |
| 6 | Belgia | 89,9 % |
| 7 | Colombia | 88,6 % |
| 8 | Irland | 87,5 % |
| 9 | Storbritannia | 87,1 % |
| 10 | Kypros | 86,9 % |
| 11 | Nederland | 86,8 % |
| 12 | Sør-Korea | 85,7 % |
| 13 | Norge | 84,7 % |
| 14 | Østerrike | 84,6 % |
| 15 | Finland | 84,3 % |
| 16 | India | 83,4 % |
| 17 | Estland | 81,9 % |
| 18 | Sverige | 81,8 % |
| 19 | USA | 81,8 % |
| 20 | Canada | 81,4 % |
| 21 | Indonesia | 81 % |
| 22 | New Zealand | 79,9 % |
| 23 | Italia | 79,7 % |
| 24 | Sør-Afrika | 79,6 % |
| 25 | Singapore | 79,5 % |
| 26 | Mexico | 79,4 % |
| 27 | Spania | 79,2 % |
| 28 | Filippinene | 79,2 % |
| 29 | Japan | 78,7 % |
| 30 | Malaysia | 78,6 % |
| 31 | Bulgaria | 78,1 % |
| 32 | Tsjekkia | 78 % |
| 33 | Malta | 77,4 % |
| 34 | Frankrike | 76,5 % |
| 35 | Portugal | 75,2 % |
| 36 | Hellas | 74,5 % |
| 37 | Brasil | 74,1 % |
| 38 | Slovakia | 73,5 % |
| 39 | Latvia | 72,8 % |
| 40 | Tyskland | 71,9 % |
| 41 | Polen | 71,5 % |
| 42 | Danmark | 70,6 % |
| 43 | Kroatia | 69,3 % |
| 44 | Kenya | 67,9 % |
| 45 | Tyrkia | 67,8 % |
| 46 | Sveits | 67,7 % |
| 47 | Ungarn | 66,5 % |
| 48 | Slovenia | 64,5 % |
| 49 | Litauen | 62,2 % |
| 50 | Romania | 58,5 % |
Hvert land er beregnet for den samme enslige uten barn, med lønnen omregnet til valutakursene fra 2. oktober 2026. En lønn som er vanlig i ett land, er høy i et annet, så progressive systemer veier tyngre der lønningene er lavere. Plasseringen sier ingenting om kjøpekraft eller om hva avgiftene betaler for, som pensjon og helse. Der de nye reglene ennå ikke er endelige, er landet beregnet med siste vedtatte år: Belgia (2025), Norge (2025) og Romania (2025).
Nylige endringer
Modellen inneholder allerede disse nylige endringene.
- Nye tabeller for kvalifiserte familier med ett eller minst to barn; ordinære tabeller er uendret fra 2025.
Utover lønnsslippen
Landets lovregler om oppsigelse, ledighet, sykdom, foreldrepermisjon og manglende lønn.
Oppsigelse og avskjed
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 måneder
Krav om usaklig oppsigelse
Klage til Industrial Tribunal må sendes innen fire måneder etter at arbeidsforholdet opphører.
Dagpenger ved ledighet
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Erstatningssatser i 2026
Lønnsbaserte satser gjelder de første ti, neste ti og siste seks ukene, innenfor lovbestemte minstekrav og tak.
Sykepenger
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 arbeidsuker
Årlig grunnleggende sykefravær
Gjelder når ingen sektoriell Wage Regulation Order dekker arbeidet, og beregnes i timer. Når arbeidsgiverens rett er brukt opp, fortsetter bare statlig ytelse dersom vilkårene er oppfylt.
Foreldrepermisjon
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 uker
Foreldrepermisjon ved fødsel
Arbeidsgiver betaler de første fjorten ukene; de siste fire kan gi en separat trygdeytelse.
Manglende lønn
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 måneder
Frist for Guarantee Fund
Søknad med bekreftede bevis må leveres innen to måneder etter at arbeidsgiverens insolvens begynner.
Beregn din egen lønn
Kalkulatoren åpner med referanselønnen fra denne siden. Endre lønn, region eller husholdning for å se dine egne tall.
Metode og kilder
Alle beløp på siden kommer fra den samme skattemodellen som kalkulatoren. Månedsbeløp er årsresultatet delt på 12; ekte lønnsslipper kan avvike.
Forutsetninger: en enslig på 35 år uten barn og uten kirkemedlemskap, inntektsår 2026.