USA: lønn og skatt

Hvor pengene går

Av 62 608 USD brutto tar inntektsskatten (Federal / state income tax) 6 870 USD, og arbeidstakeravgiftene (Social Security og Medicare) tar 6 915 USD. Igjen er 48 824 USD i året, i snitt 4 069 USD i måneden.

Arbeidsgiveren betaler i tillegg 12 851 USD i avgifter, 20,5 % av lønnen. Stillingen koster til sammen 75 459 USD i året.

Slik virker inntektsskatten

Her stiger inntektsskatten (Federal / state income tax) over 7 trinn, fra 10 % til 37 %. Toppsatsen gjelder fra 640 600 USD i skattepliktig inntekt. Den grensen er 10,2 ganger referanselønnen på 62 608 USD, så bare høye inntekter når toppsatsen.

Trinnene gjelder skattepliktig inntekt, altså det som er igjen etter fradrag og fradragsberettigede avgifter. Derfor biter satsene senere enn bruttolønnen tilsier.

Arbeidstakeravgiftene har et tak: over en lønn på 184 500 USD i året stiger ikke lenger den delen som har tak.

Skattene varierer også etter region. Modellen kjenner 51 regionale ordninger; denne siden bruker regionen: California.

Skattestatusen avgjør hvilke trinn som gjelder. Beløpene her bruker status for en enslig.

Slik stiger satsene med lønnen

Inntektsskatten starter ved en bruttolønn på rundt 17 700 USD i året.

Ved 62 608 USD går 22 % av lønnen til inntektsskatt og arbeidstakeravgifter. Av hver 100 ekstra opptjent når 73 frem til arbeidstakeren, en marginalskatt på 26,9 %.

Ved dobbel lønn, 125 216 USD, er gjennomsnittsskatten 30,5 % og marginalskatten 42,3 %.

Ved 184 500 USD når arbeidstakeravgiftene et tak, og andelen deres av hver lønnsøkning faller fra 8,9 % til 2,7 %.

Gjennomsnitts- og marginalskatt med regneeksempler:
Lønnsøkning: hvor mye får du beholde? (USA)

Blant 50 land

USA: med den samme lønnen på 62 608 USD i året, omregnet til hver lokal valuta, er 78 % igjen netto, plass 10 av 50.

Av den samme lønnen er det mest igjen her: Taiwan (90,1 %); minst her: Romania (58,5 %).

Hvert land er beregnet for den samme enslige uten barn, med lønnen omregnet til valutakursene fra 2. oktober 2026. En lønn som er vanlig i ett land, er høy i et annet, så progressive systemer veier tyngre der lønningene er lavere. Plasseringen sier ingenting om kjøpekraft eller om hva avgiftene betaler for, som pensjon og helse. Der de nye reglene ennå ikke er endelige, er landet beregnet med siste vedtatte år: Belgia (2025), Norge (2025) og Romania (2025).

Nylige endringer

Modellen inneholder allerede disse nylige endringene.

• Standardfradraget økt til 16 100 $ for enslige (+350 $) og 32 200 $ for ektefellers felles selvangivelse (+700 $).
• Lønnsgrunnlag for trygdeavgift økt til 184 500 $.
• Alle føderale skattegrenser indeksert oppover; marginalsatser uendret.

Regionale forskjeller

Modellen kjenner 51 regionale ordninger. Ved 62 608 USD går nettolønnen fra 46 898 USD (Oregon) til 51 328 USD (Florida), en forskjell på 4 431 USD i året.

Utover lønnsslippen

Landets lovregler om oppsigelse, ledighet, sykdom, foreldrepermisjon og manglende lønn.

• Oppsigelse og avskjed

  Worker Adjustment and Retraining Notification Act (WARN)

  60 dager

  Oppsigelsestid

  WARN krever skriftlig forhåndsvarsel ved kvalifiserende fabrikkstenging eller masseoppsigelse; dekningen begynner normalt hos arbeidsgivere med 100 ansatte og har unntak.

• Dagpenger ved ledighet

  Federal-State Unemployment Insurance

  Delstatens arbeidsledighetsforsikringsmyndighet

  Ansvarlig myndighet for krav

  Søk i delstaten der du arbeidet; delstaten avgjør arbeidshistorikk, lønn, avslutningsvilkår, beløp og varighet.

• Sykepenger

  Fair Labor Standards Act (FLSA); Family and Medical Leave Act (FMLA)

  12 uker

  Vernet permisjonsperiode

  FMLA kan gi ubetalt, stillingsvernet permisjon for en kvalifiserende ansatt med alvorlig helsetilstand; det erstatter ikke lønn.

• Foreldrepermisjon

  Family and Medical Leave Act (FMLA)

  12 uker

  Vernet permisjonsperiode

  Kvalifiserende arbeidstakere kan ta ubetalt, stillingsvernet FMLA-permisjon ved fødsel, adopsjon eller fosterplassering; bruk til andre FMLA-formål kan redusere resten.

• Manglende lønn

  Wage and Hour Division

  Wage and Hour Division

  Ansvarlig myndighet for krav

  Den føderale myndigheten undersøker omfattede lønnslovklager og ber om etterbetaling når lønn skyldes.

Metode og kilder

Offisielle kilder

• Internal Revenue Service · Income Tax
• Internal Revenue Service · Social Security / Medicare
• Eurosens referansekurser, 2. oktober 2026 (ESB)