Paesi Malta
Guida al Paese · Anno d’imposta 2026
Malta: stipendio e tasse
Malta: su uno stipendio di 27.384 € all’anno restano 77,4% netti. Con i contributi del datore di lavoro, il posto costa 30.204 €, e al lavoratore ne arriva una quota pari a 70,2%.
- Quota netta dello stipendio lordo
- 77,4%
- Costo totale annuo del datore di lavoro
- 30.204 €
- Posizione su 50 Paesi
- 33 / 50
Questa guida è stata realizzata con il supporto dell’intelligenza artificiale.
Dove vanno i soldi
Su 27.384 € lordi, l’imposta sul reddito (Taxxa fuq id-dħul) prende 3446 € e i contributi del lavoratore (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) prendono 2738 €. Restano 21.200 € all’anno, in media 1767 € al mese.
Il datore di lavoro paga in più 2820 € di contributi, pari a 10,3% dello stipendio. Il posto costa in tutto 30.204 € all’anno.
| Costo totale del datore di lavoro per lo stipendio di riferimento, per chi lo riceve | All’anno | Al mese | Quota del costo totale |
|---|---|---|---|
| Contributi del datore di lavoro | 2820 € | 235 € | 9,3% |
| Imposta sul reddito | 3446 € | 287 € | 11,4% |
| Contributi del lavoratore | 2738 € | 228 € | 9,1% |
| Stipendio netto | 21.200 € | 1767 € | 70,2% |
| Costo totale del datore di lavoro | 30.204 € | 2517 € | 100% |
Tutte le cifre partono da 27.384 €, lo stipendio con cui il calcolatore si apre per questo Paese. A seconda delle statistiche disponibili è uno stipendio medio o mediano a tempo pieno.
Come funziona l’imposta sul reddito
Con l’imposta sul reddito (Taxxa fuq id-dħul) l’aliquota sale su 3 scaglioni, da 15% a 35%. L’aliquota massima si applica da 60.000 € di reddito imponibile. Questa soglia vale 2,2 volte lo stipendio di riferimento, pari a 27.384 €.
I primi 12.000 € di reddito imponibile sono esenti.
Gli scaglioni valgono per il reddito imponibile, cioè ciò che resta dopo franchigie e contributi deducibili. Per questo le aliquote pesano più tardi di quanto suggerisca lo stipendio lordo.
I contributi del lavoratore hanno un massimale: oltre uno stipendio di circa 29.100 € l’anno, la parte soggetta al massimale smette di crescere.
Le coppie sposate possono dichiarare insieme, il che di solito riduce l’imposta quando uno dei due guadagna molto di più. Le cifre qui valgono per una persona sola.
| Reddito imponibile da | Aliquota marginale |
|---|---|
| 0 € | 0% |
| 12.000 € | 15% |
| 16.000 € | 25% |
| 60.000 € | 35% |
Come salgono le aliquote con lo stipendio
L’imposta sul reddito inizia con uno stipendio lordo di circa 12.100 € all’anno.
Con 27.384 € va all’imposta sul reddito e ai contributi del lavoratore una quota pari a 22,6% della retribuzione. Su 100 guadagnati in più, 65 arrivano al lavoratore: un’aliquota marginale pari a 35,1%.
Con il doppio di questo stipendio, 54.768 €, l’aliquota media è pari a 24,1% e quella marginale a 25%.
Con uno stipendio di circa 29.100 € i contributi del lavoratore raggiungono un massimale e la loro quota su ogni aumento scende da 10% a 0%.
Mostra le cifre
| Stipendio lordo | Aliquota media | Aliquota marginale |
|---|---|---|
| 5477 € | 21,8% | 0% |
| 10.954 € | 10,9% | -0% |
| 16.430 € | 14,3% | 34,8% |
| 21.907 € | 19,5% | 35% |
| 27.384 € · Stipendio di riferimento | 22,6% | 35,1% |
| 32.861 € | 23,5% | 25% |
| 38.338 € | 23,7% | 25% |
| 43.814 € | 23,9% | 25% |
| 49.291 € | 24% | 25% |
| 54.768 € | 24,1% | 25% |
| 60.245 € | 24,2% | 35% |
| 65.722 € | 25,1% | 35% |
| 71.198 € | 25,9% | 35% |
| 76.675 € | 26,5% | 35% |
| 82.152 € | 27,1% | 35% |
| 87.629 € | 27,6% | 35% |
| 93.106 € | 28% | 35% |
| 98.582 € | 28,4% | 35% |
| 104.059 € | 28,8% | 35% |
| 109.536 € | 29,1% | 35% |
Aliquota media e marginale, con esempi di calcolo:
Aumento di stipendio: quanto resta netto? (Malta)
Tra 50 Paesi
Malta: con lo stesso stipendio di 27.384 € all’anno, convertito in ogni valuta locale, restano 77,4% netti: posizione 33 su 50.
Con lo stesso stipendio resta di più in: Taiwan (94,4%); di meno in: Romania (58,5%).
Mostra tutti i 50 Paesi
| Posizione | Paese | Quota netta |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 94,4% |
| 2 | Hong Kong | 93,7% |
| 3 | Thailandia | 90,5% |
| 4 | Lussemburgo | 90,2% |
| 5 | Australia | 90% |
| 6 | Belgio | 89,9% |
| 7 | Colombia | 88,6% |
| 8 | Irlanda | 87,5% |
| 9 | Regno Unito | 87,1% |
| 10 | Cipro | 86,9% |
| 11 | Paesi Bassi | 86,8% |
| 12 | Corea del Sud | 85,7% |
| 13 | Norvegia | 84,7% |
| 14 | Austria | 84,6% |
| 15 | Finlandia | 84,3% |
| 16 | India | 83,4% |
| 17 | Estonia | 81,9% |
| 18 | Svezia | 81,8% |
| 19 | Stati Uniti | 81,8% |
| 20 | Canada | 81,4% |
| 21 | Indonesia | 81% |
| 22 | Nuova Zelanda | 79,9% |
| 23 | Italia | 79,7% |
| 24 | Sudafrica | 79,6% |
| 25 | Singapore | 79,5% |
| 26 | Messico | 79,4% |
| 27 | Spagna | 79,2% |
| 28 | Filippine | 79,2% |
| 29 | Giappone | 78,7% |
| 30 | Malesia | 78,6% |
| 31 | Bulgaria | 78,1% |
| 32 | Repubblica Ceca | 78% |
| 33 | Malta | 77,4% |
| 34 | Francia | 76,5% |
| 35 | Portogallo | 75,2% |
| 36 | Grecia | 74,5% |
| 37 | Brasile | 74,1% |
| 38 | Slovacchia | 73,5% |
| 39 | Lettonia | 72,8% |
| 40 | Germania | 71,9% |
| 41 | Polonia | 71,5% |
| 42 | Danimarca | 70,6% |
| 43 | Croazia | 69,3% |
| 44 | Kenya | 67,9% |
| 45 | Turchia | 67,8% |
| 46 | Svizzera | 67,7% |
| 47 | Ungheria | 66,5% |
| 48 | Slovenia | 64,5% |
| 49 | Lituania | 62,2% |
| 50 | Romania | 58,5% |
Vicini in classifica
- Bulgaria#31 · 78,1%
- Repubblica Ceca#32 · 78%
- Francia#34 · 76,5%
- Portogallo#35 · 75,2%
Ogni Paese è calcolato per la stessa persona sola senza figli, con lo stipendio convertito ai tassi di cambio del 2 ottobre 2026. Uno stipendio normale in un Paese è alto in un altro, quindi i sistemi progressivi pesano di più dove i salari sono più bassi. La classifica non dice nulla del potere d’acquisto né di ciò che i contributi finanziano, come pensione e sanità. Dove le nuove regole non sono ancora definitive, il Paese è calcolato con l’ultimo anno approvato: Belgio (2025), Norvegia (2025) e Romania (2025).
Modifiche recenti
Il modello include già queste modifiche recenti.
- Nuove tabelle per famiglie aventi diritto con uno o almeno due figli; le tabelle ordinarie restano quelle del 2025.
Oltre la busta paga
Le regole di legge del Paese su licenziamento, disoccupazione, malattia, congedo parentale e stipendi non pagati.
Preavviso e licenziamento
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 mesi
Ricorso per licenziamento ingiustificato
Presentare il reclamo all’Industrial Tribunal entro quattro mesi dalla cessazione del rapporto.
Indennità di disoccupazione
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Aliquote di sostituzione 2026
Le aliquote legate alla retribuzione si applicano alle prime dieci settimane, alle dieci successive e alle ultime sei, entro i minimi e massimali di legge.
Indennità di malattia
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 settimane lavorative
Congedo annuo minimo per malattia
Si applica se nessuna ordinanza settoriale copre l’attività ed è calcolato in ore. Esaurito il diritto a carico del datore, prosegue solo l’indennità statale per chi ne ha i requisiti.
Congedo parentale
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 settimane
Congedo di maternità
Il datore paga le prime quattordici settimane; per le ultime quattro può spettare una prestazione previdenziale separata.
Stipendi non pagati
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 mesi
Termine del Guarantee Fund
Presentare domanda e prove certificate entro due mesi dall’inizio dell’insolvenza del datore.
Calcola il tuo stipendio
Il calcolatore si apre con lo stipendio di riferimento di questa pagina. Cambia stipendio, regione o nucleo familiare per vedere le tue cifre.
Metodo e fonti
Tutte le cifre di questa pagina vengono dallo stesso modello fiscale del calcolatore. Gli importi mensili dividono il risultato annuo per 12; le buste paga reali possono differire.
Ipotesi: una persona sola di 35 anni, senza figli né appartenenza a una Chiesa, anno d’imposta 2026.