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국가별 가이드 · 과세연도 2026
일본: 급여와 세금
일본: 연봉 JP¥5,000,000 기준으로 실수령 비율은 78.6%입니다. 고용주 부담을 더하면 이 일자리의 총비용은 JP¥5,785,854이며, 그중 근로자에게 돌아가는 비율은 67.9%입니다.
- 세전 급여 중 실수령 비율
- 78.6%
- 고용주 연간 총비용
- JP¥5,785,854
- 50개국 중 순위
- 29 / 50
이 가이드는 인공지능의 지원을 받아 작성되었습니다.
돈은 어디로 가는가
세전 JP¥5,000,000 가운데 소득세(所得税 / 住民税) 부담액은 JP¥335,473, 근로자 부담 사회보험료(厚生年金, 健康保険 및 雇用保険) 부담액은 JP¥735,354입니다. 남는 금액은 연 JP¥3,929,173, 월평균 JP¥327,431입니다.
고용주는 여기에 더해 부담금을 내며, 고용주 부담금은 JP¥785,854입니다. 급여 대비 비율은 15.7%이며, 이 일자리의 총비용은 연 JP¥5,785,854입니다.
| 기준 급여에 대한 고용주 총비용(받는 곳별) | 연간 | 월간 | 총비용 대비 비율 |
|---|---|---|---|
| 고용주 부담 | JP¥785,854 | JP¥65,488 | 13.6% |
| 소득세 | JP¥335,473 | JP¥27,956 | 5.8% |
| 근로자 부담 사회보험료 | JP¥735,354 | JP¥61,280 | 12.7% |
| 실수령액 | JP¥3,929,173 | JP¥327,431 | 67.9% |
| 고용주 총비용 | JP¥5,785,854 | JP¥482,155 | 100% |
모든 금액은 계산기가 이 나라에서 처음 보여 주는 급여를 기준으로 합니다: JP¥5,000,000. 사용할 수 있는 통계에 따라 전일제 평균 급여 또는 중위 급여입니다.
소득세의 구조
이 나라의 소득세(所得税 / 住民税) 구간 수는 7개이고, 세율은 5%에서 45%까지 오릅니다. 최고세율은 과세소득 JP¥40,000,000부터 적용됩니다. 이 기준은 기준 급여 JP¥5,000,000 대비 8배 수준이라 최고세율은 고소득자에게만 적용됩니다.
세율 구간은 과세소득, 즉 공제와 공제 대상 사회보험료를 뺀 금액에 적용됩니다. 그래서 세전 급여로 짐작하는 것보다 늦게 세율이 적용되기 시작합니다.
근로자 사회보험료에는 여러 단계의 상한이 있으며, 상한이 적용되는 부분은 다음 연봉 수준에서 더 늘지 않습니다: 약 JP¥7,780,000 및 약 JP¥16,700,000.
| 과세소득(이상) | 한계세율 |
|---|---|
| JP¥0 | 5% |
| JP¥1,950,000 | 10% |
| JP¥3,300,000 | 20% |
| JP¥6,950,000 | 23% |
| JP¥9,000,000 | 33% |
| JP¥18,000,000 | 40% |
| JP¥40,000,000 | 45% |
급여가 오르면 세율은 어떻게 오르는가
처음 번 금액부터 소득세가 조금씩 붙습니다.
연봉 JP¥5,000,000 기준으로 급여 중 소득세와 근로자 사회보험료로 나가는 비율은 21.4%입니다. 추가로 번 100 가운데 근로자에게 남는 몫은 75이며, 한계세율은 24.7%입니다.
급여가 두 배인 JP¥10,000,000 기준으로 평균세율은 27.3%, 한계세율은 34.5%입니다.
한계세율은 연봉 약 JP¥14,500,000 수준에서 가장 높습니다: 46.8%. 연봉 약 JP¥7,780,000 수준에서 근로자 사회보험료가 상한에 도달하고, 인상분 중 보험료 비율은 14.7% 수준에서 5.6% 수준으로 떨어집니다. 연봉 약 JP¥16,700,000 수준에서 근로자 사회보험료가 상한에 도달하고, 인상분 중 보험료 비율은 5.6% 수준에서 0.5% 수준으로 떨어집니다.
수치 보기
| 세전 급여 | 평균세율 | 한계세율 |
|---|---|---|
| JP¥1,000,000 | 15.2% | 14.7% |
| JP¥2,000,000 | 17.6% | 23.2% |
| JP¥3,000,000 | 19.6% | 23.3% |
| JP¥4,000,000 | 20.6% | 24.5% |
| JP¥5,000,000 · 기준 급여 | 21.4% | 24.7% |
| JP¥6,000,000 | 22.4% | 27.8% |
| JP¥7,000,000 | 24.1% | 37.7% |
| JP¥8,000,000 | 25.6% | 31.4% |
| JP¥9,000,000 | 26.5% | 34.3% |
| JP¥10,000,000 | 27.3% | 34.5% |
| JP¥11,000,000 | 28% | 36.9% |
| JP¥12,000,000 | 28.8% | 37.1% |
| JP¥13,000,000 | 29.4% | 46.3% |
| JP¥14,000,000 | 30.6% | 46.8% |
| JP¥15,000,000 | 31.7% | 46.9% |
| JP¥16,000,000 | 32.7% | 46.8% |
| JP¥17,000,000 | 33.4% | 43.9% |
| JP¥18,000,000 | 34% | 44% |
| JP¥19,000,000 | 34.6% | 44% |
| JP¥20,000,000 | 35% | 44% |
평균세율과 한계세율, 계산 예시와 함께:
급여 인상: 실수령액은 얼마나 늘어날까요? (일본)
50개국 비교
일본: 연봉 JP¥5,000,000 기준 금액을 각국 통화로 환산하면 실수령 비율은 78.6%이며, 순위는 50개국 중 29위입니다.
같은 급여에서 실수령이 가장 많은 나라: 대만 (94.3%), 가장 적은 나라: 루마니아 (58.5%).
50개국 모두 보기
| 순위 | 국가 | 실수령 비율 |
|---|---|---|
| 1 | 대만 | 94.3% |
| 2 | 홍콩 | 93.6% |
| 3 | 태국 | 90.2% |
| 4 | 룩셈부르크 | 89.8% |
| 5 | 호주 | 89.4% |
| 6 | 콜롬비아 | 88.3% |
| 7 | 벨기에 | 87.7% |
| 8 | 아일랜드 | 87.1% |
| 9 | 영국 | 86.7% |
| 10 | 키프로스 | 86.4% |
| 11 | 네덜란드 | 86.1% |
| 12 | 대한민국 | 85.4% |
| 13 | 노르웨이 | 84.2% |
| 14 | 오스트리아 | 84% |
| 15 | 핀란드 | 83.6% |
| 16 | 인도 | 82.9% |
| 17 | 에스토니아 | 81.7% |
| 18 | 미국 | 81.6% |
| 19 | 스웨덴 | 81.6% |
| 20 | 캐나다 | 81.2% |
| 21 | 인도네시아 | 80.7% |
| 22 | 뉴질랜드 | 79.4% |
| 23 | 싱가포르 | 79.4% |
| 24 | 이탈리아 | 79.3% |
| 25 | 멕시코 | 79.3% |
| 26 | 남아프리카 공화국 | 79.3% |
| 27 | 필리핀 | 79% |
| 28 | 스페인 | 78.8% |
| 29 | 일본 | 78.6% |
| 30 | 불가리아 | 78.5% |
| 31 | 말레이시아 | 78.2% |
| 32 | 체코 | 77.9% |
| 33 | 몰타 | 77% |
| 34 | 프랑스 | 76.2% |
| 35 | 포르투갈 | 74.8% |
| 36 | 그리스 | 74.1% |
| 37 | 브라질 | 74% |
| 38 | 슬로바키아 | 73.4% |
| 39 | 라트비아 | 72.6% |
| 40 | 독일 | 71.5% |
| 41 | 폴란드 | 71.4% |
| 42 | 덴마크 | 70.3% |
| 43 | 크로아티아 | 69.1% |
| 44 | 스위스 | 68.2% |
| 45 | 케냐 | 67.9% |
| 46 | 튀르키예 | 67.6% |
| 47 | 헝가리 | 66.5% |
| 48 | 슬로베니아 | 64.2% |
| 49 | 리투아니아 | 61.8% |
| 50 | 루마니아 | 58.5% |
모든 나라는 자녀가 없는 같은 1인 가구를 기준으로 계산했고, 급여는 다음 날짜의 환율로 환산했습니다: 2026년 10월 2일. 한 나라에서 흔한 급여가 다른 나라에서는 높은 급여이므로, 누진 세제는 임금이 낮은 나라에서 더 무겁게 작용합니다. 이 순위는 구매력이나 연금, 의료처럼 사회보험료로 충당하는 혜택에 대해서는 아무것도 알려 주지 않습니다. 새 규정이 아직 확정되지 않은 나라는 마지막으로 확정된 연도로 계산했습니다: 노르웨이 (2025), 루마니아 (2025) 및 벨기에 (2025).
최근 개정
모형에는 다음 최근 개정이 이미 반영되어 있습니다.
- 국세 소득세율과 구간은 변동이 없습니다.
- 주민세율은 약 10%로 변동이 없습니다.
- 사회보험(후생연금/건강보험) 보수 등급 상한이 연례 고시로 상향 조정되었습니다.
급여명세서 너머
이 나라의 해고, 실업, 질병, 육아휴직, 임금 체불에 관한 법정 규정입니다.
해고 예고와 해고
労働基準法; 労働契約法
30일
예고 기간
원칙적으로 사용자는 30일 전 예고 또는 그에 해당하는 평균임금을 지급해야 합니다. 법정 단기 계약, 초기 시험 고용, 승인된 예외적 해고 규정이 적용됩니다.
실업급여
雇用保険 — 基本手当
50–80%
급여율
기본수당은 보통 퇴직 전 6개월 평균임금의 50에서 팔십 퍼센트입니다. 60에서 64세는 45에서 80%이며 법정 최저·최고액이 적용됩니다.
질병 시 급여
健康保険 — 傷病手当金
2/3
급여율
일액 수당은 적용 평균 표준 월 보수를 일액으로 환산한 금액의 삼분의 이입니다. 보통 직전 12개월을 사용합니다.
육아휴직
育児休業給付金; 出生後休業支援給付金
67% / 50%
급여율
고용보험 육아휴직 급여는 첫 180일 동안 휴직 전 임금 기준의 67%, 이후 오십 퍼센트입니다. 상한과 소득 조건이 적용됩니다.
임금 체불
未払賃金立替払制度
80%
급여율
JOHAS는 대상 사용자 도산 후 인정되는 체불 정기임금과 퇴직수당의 80%를 대지급합니다. 퇴직 연령별 한도가 적용됩니다.
내 급여 계산하기
계산기는 이 페이지의 기준 급여로 열립니다. 급여, 지역, 가구를 바꿔 내 숫자를 확인해 보세요.
방법과 출처
이 페이지의 모든 금액은 계산기와 같은 세금 모형에서 나옵니다. 월 금액은 연간 결과를 12로 나눈 것이며, 실제 급여명세서와 다를 수 있습니다.
가정: 35세 1인 가구, 자녀 없음, 교회 소속 없음, 과세연도 2026.