Естония: заплата и данъци

Къде отиват парите

От 20 688 € бруто данъкът върху дохода (Tulumaks) взема 2540 €, а вноските на служителя (Töötuskindlustus и Kogumispension) вземат 745 €. Остават 17 404 € годишно, средно 1450 € на месец.

Работодателят плаща отгоре още 6993 € осигуровки, т.е. 33,8% от заплатата. Работното място струва общо 27 681 € годишно.

Как работи данъкът върху дохода

Тук данъкът върху дохода (Tulumaks) е с единна ставка: 22% от облагаемия доход.

Праговете важат за облагаемия доход, т.е. за това, което остава след необлагаемите суми и приспадащите се вноски. Затова ставките започват да действат по-късно, отколкото подсказва брутната заплата.

Как ставките растат със заплатата

Данъкът върху дохода започва при брутна заплата около 8740 € годишно.

При 20 688 € за данък върху дохода и вноски на служителя отиват 15,9% от заплатата. От всеки 100 спечелени отгоре до служителя стигат 75, т.е. пределна ставка 24,8%.

При двойна заплата, 41 376 €, средната ставка е 20,3%, а пределната е 24,8%.

Средна и пределна ставка с примерни изчисления:
Увеличение на заплатата: колко остава нетно? (Естония)

Сред 50 държави

Естония: при същата заплата от 20 688 € годишно, превалутирана във всяка местна валута, остават 84,1% нето, място 18 от 50.

От същата заплата най-много остава в: Белгия (100,5%); най-малко в: Румъния (58,5%).

Над 100% възстановимите облекчения за нископлатените изплащат повече, отколкото вземат данъкът и вноските, така че нетната заплата е по-висока от брутната: Белгия.

Всяка държава е изчислена за едно и също самостоятелно лице без деца, като заплатата е превалутирана по курсовете от 2 октомври 2026 г.. Заплата, обичайна в една държава, е висока в друга, затова прогресивните системи тежат повече там, където заплатите са по-ниски. Класирането не казва нищо за покупателната способност или за това какво финансират вноските, например пенсии и здравеопазване. Където новите правила още не са окончателни, държавата е изчислена по последната приета година: Белгия (2025), Норвегия (2025) и Румъния (2025).

Отвъд фиша за заплата

Законовите правила на държавата за уволнение, безработица, болест, родителски отпуск и неизплатени заплати.

• Предизвестие и уволнение

  Töölepingu seadus

  15 / 30 / 60 / 90 календарни дни

  Предизвестие от работодателя

  Срокът расте със стажа: съответно под година, една до пет години, пет до десет и десет или повече.

• Обезщетение за безработица

  Sissetulekupõhine töötuskindlustushüvitis; baasmääras töötuskindlustushüvitis

  12 месеца / 36 месеца

  Стаж за доходното обезщетение

  Доходното обезщетение изисква поне 12 месеца осигуряване за безработица в предишните 36 и допустим неволен край на заетостта.

• Обезщетение при болест

  Haigushüvitis

  Дни 4–8

  Работодателски платени дни

  При обичайна болест първите три дни не се компенсират по стандартната схема; работодателят плаща четвъртия до осмия, а Tervisekassa започва от деветия.

• Родителски отпуск

  Ema vanemahüvitis; jagatav vanemahüvitis; vanemapuhkus

  475 календарни дни

  Обичайно споделено обезщетение

  За майка, работила преди раждане, общото обезщетение обикновено е 475 дни; неизползвани допустими дни майчинство могат да увеличат разпределението.

• Неизплатени заплати

  Hüvitis tööandja maksejõuetuse korral

  3 месеца

  Лимит на защитата на заплатите

  Цитираният консолидиран закон защитава до последните три отработени месеца брутна заплата, с таван три естонски средни брутни месечни заплати.

Метод и източници

Официални източници

• Maksu- ja Tolliamet · Tulumaks
• Maksu- ja Tolliamet · Sotsiaalmaks
• Референтни курсове на еврото, 2 октомври 2026 г. (ЕЦБ)