Země Belgie
Průvodce zemí · Daňový rok 2025
Belgie: mzda a daně
Belgie: ze mzdy 47 500 € ročně zůstane 65,1 % čistého. S odvody zaměstnavatele stojí pracovní místo 60 035 € a k zaměstnanci se z toho dostane 51,5 %.
- Čistý podíl z hrubé mzdy
- 65,1 %
- Celkové roční náklady zaměstnavatele
- 60 035 €
- Pořadí mezi 50 zeměmi
- 45 / 50
Tento průvodce vznikl s podporou umělé inteligence.
Kam peníze jdou
Z hrubých 47 500 € jde 9 948 € na daň z příjmů (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) a 6 626 € na odvody zaměstnance (RSZ / ONSS). Zůstane 30 926 € ročně, v průměru 2 577 € měsíčně.
Zaměstnavatel navíc platí odvody ve výši 12 535 €, tedy 26,4 % mzdy. Pracovní místo stojí celkem 60 035 € ročně.
| Celkové náklady zaměstnavatele na referenční mzdu podle toho, kdo je dostane | Ročně | Měsíčně | Podíl na celkových nákladech |
|---|---|---|---|
| Odvody zaměstnavatele | 12 535 € | 1 045 € | 20,9 % |
| Daň z příjmů | 9 948 € | 829 € | 16,6 % |
| Odvody zaměstnance | 6 626 € | 552 € | 11 % |
| Čistá mzda | 30 926 € | 2 577 € | 51,5 % |
| Celkové náklady zaměstnavatele | 60 035 € | 5 003 € | 100 % |
Všechny částky vycházejí z 47 500 €, mzdy, se kterou kalkulačka pro tuto zemi začíná. Podle dostupné statistiky jde o průměrnou nebo mediánovou mzdu na plný úvazek.
Jak funguje daň z příjmů
Zde daň z příjmů (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) roste v 4 pásmech, od 25 % do 50 %. Nejvyšší sazba platí od 49 840 € zdanitelného příjmu. Tato hranice se blíží referenční mzdě 47 500 €.
Pásma platí pro zdanitelný příjem, tedy to, co zbude po nezdanitelných částkách a odečitatelných odvodech. Proto sazby zabírají později, než by naznačovala hrubá mzda.
Manželé se mohou zdanit společně, což daň obvykle sníží, když jeden vydělává mnohem víc. Částky zde platí pro jednotlivce.
| Zdanitelný příjem od | Mezní sazba |
|---|---|
| 0 € | 25 % |
| 16 320 € | 40 % |
| 28 800 € | 45 % |
| 49 840 € | 50 % |
Jak sazby rostou se mzdou
Daň z příjmů začíná při hrubé mzdě zhruba 21 400 € ročně.
Při 47 500 € jde na daň z příjmů a odvody zaměstnance 34,9 % mzdy. Z každých 100 vydělaných navíc se k zaměstnanci dostane 42, což je mezní sazba 58,3 %.
Při dvojnásobné mzdě, 95 000 €, je průměrná sazba 46,7 % a mezní 59,6 %.
Mezní sazba je nejvyšší při mzdě zhruba 28 500 €: 81 %. U mzdy zhruba 33 300 € končí snížené odvody pro nízké mzdy a podíl odvodů na každém zvýšení klesne z úrovně 41,2 % na 38,6 %. U mzdy zhruba 33 300 € končí daňová úleva, která se s rostoucí mzdou zmenšuje, nebo pásmo s prudší sazbou; mezní sazba klesne z úrovně 81 % na 73,4 %. U mzdy zhruba 39 200 € končí snížené odvody pro nízké mzdy a podíl odvodů na každém zvýšení klesne z úrovně 38,7 % na 14,4 %.
Zobrazit čísla
| Hrubá mzda | Průměrná sazba | Mezní sazba |
|---|---|---|
| 9 500 € | -4,3 % | -4,3 % |
| 19 000 € | -2 % | 11,9 % |
| 28 500 € | 12,9 % | 81 % |
| 38 000 € | 29 % | 73,5 % |
| 47 500 € · Referenční mzda | 34,9 % | 58,3 % |
| 57 000 € | 38,5 % | 56 % |
| 66 500 € | 41,2 % | 60,7 % |
| 76 000 € | 43,5 % | 59,6 % |
| 85 500 € | 45,3 % | 59,6 % |
| 95 000 € | 46,7 % | 59,6 % |
| 104 500 € | 47,9 % | 59,6 % |
| 114 000 € | 48,9 % | 59,6 % |
| 123 500 € | 49,7 % | 59,6 % |
| 133 000 € | 50,4 % | 59,6 % |
| 142 500 € | 51 % | 59,6 % |
| 152 000 € | 51,6 % | 59,6 % |
| 161 500 € | 52 % | 59,6 % |
| 171 000 € | 52,5 % | 59,6 % |
| 180 500 € | 52,8 % | 59,6 % |
| 190 000 € | 53,2 % | 59,6 % |
Průměrná a mezní sazba s příklady výpočtu:
Zvýšení mzdy: kolik zůstane čistého? (Belgie)
Mezi 50 zeměmi
Belgie: při stejné mzdě 47 500 € ročně, přepočtené na každou místní měnu, zůstane 65,1 % čistého, pořadí 45 z 50.
Ze stejné mzdy zůstane nejvíc v zemi: Tchaj-wan (91,4 %); nejméně v zemi: Rumunsko (58,5 %).
Zobrazit všech 50 zemí
| Pořadí | Země | Čistý podíl |
|---|---|---|
| 1 | Tchaj-wan | 91,4 % |
| 2 | Hongkong | 89,6 % |
| 3 | Thajsko | 84,3 % |
| 4 | Bulharsko | 83,1 % |
| 5 | Kolumbie | 82,1 % |
| 6 | Jižní Korea | 81,5 % |
| 7 | Spojené království | 80,7 % |
| 8 | Austrálie | 80,3 % |
| 9 | Irsko | 79,2 % |
| 10 | Estonsko | 79,1 % |
| 11 | Kypr | 79 % |
| 12 | Spojené státy | 78,8 % |
| 13 | Lucembursko | 78,6 % |
| 14 | Švédsko | 78,2 % |
| 15 | Singapur | 77,8 % |
| 16 | Norsko | 77 % |
| 17 | Indie | 76,3 % |
| 18 | Česká republika | 76,1 % |
| 19 | Malta | 76 % |
| 20 | Kanada | 75,8 % |
| 21 | Indonésie | 75,7 % |
| 22 | Filipíny | 75,6 % |
| 23 | Mexiko | 75 % |
| 24 | Japonsko | 74,1 % |
| 25 | Nizozemsko | 73,8 % |
| 26 | Brazílie | 73,4 % |
| 27 | Finsko | 73,1 % |
| 28 | Španělsko | 73 % |
| 29 | Švýcarsko | 72,9 % |
| 30 | Malajsie | 72,4 % |
| 31 | Nový Zéland | 72,4 % |
| 32 | Jihoafrická republika | 72,4 % |
| 33 | Rakousko | 71,8 % |
| 34 | Francie | 71 % |
| 35 | Lotyšsko | 70,2 % |
| 36 | Slovensko | 69,8 % |
| 37 | Řecko | 67,4 % |
| 38 | Keňa | 67,3 % |
| 39 | Portugalsko | 67,3 % |
| 40 | Chorvatsko | 67 % |
| 41 | Dánsko | 66,8 % |
| 42 | Maďarsko | 66,5 % |
| 43 | Itálie | 66 % |
| 44 | Německo | 65,2 % |
| 45 | Belgie | 65,1 % |
| 46 | Polsko | 64,6 % |
| 47 | Turecko | 62,8 % |
| 48 | Slovinsko | 61 % |
| 49 | Litva | 60,5 % |
| 50 | Rumunsko | 58,5 % |
Blízko v pořadí
- Itálie#43 · 66 %
- Německo#44 · 65,2 %Belgie vs. Německo
- Polsko#46 · 64,6 %
- Turecko#47 · 62,8 %
Každá země je spočítaná pro stejného svobodného člověka bez dětí, mzda je přepočtená kurzy z 2. října 2026. Mzda, která je v jedné zemi běžná, je v jiné vysoká, takže progresivní systémy vážou víc tam, kde jsou mzdy nižší. Pořadí neříká nic o kupní síle ani o tom, co odvody financují, třeba důchody a zdravotní péči. Kde nová pravidla ještě nejsou konečná, je země spočítaná podle posledního schváleného roku: Belgie (2025), Norsko (2025) a Rumunsko (2025).
Nedávné změny
Model už tyto nedávné změny obsahuje.
- Základní osobní osvobození (belastingvrije som) mírně zvýšeno.
- Maximální výše bonusu za práci (werkbonus / emploi bonus) zvýšena pro nízkopříjmové zaměstnance.
- Sazba příspěvku zaměstnance na sociální pojistné beze změny na 13,07 %.
Víc než výplatní páska
Zákonná pravidla země pro výpověď, nezaměstnanost, nemoc, rodičovskou dovolenou a nevyplacenou mzdu.
Výpověď a propuštění
Délai de préavis / Opzeggingstermijn
1 týden
Počáteční výpověď nové smlouvy
U smluv začínajících od 1. srpna 2026 činí výpověď zaměstnavatele během prvních šesti měsíců zaměstnání jeden týden.
Podpora v nezaměstnanosti
Allocations de chômage / Werkloosheidsuitkeringen
12 měsíců
Nový základní běžný nárok
Reformovaný běžný nárok na podporu v nezaměstnanosti má základní období dvanácti měsíců.
Náhrada mzdy při nemoci
Salaire garanti / Gewaarborgd loon
30 dní
Plná výplata vymezených zaměstnanců
Administrativním zaměstnancům na dobu neurčitou nebo na dobu určitou alespoň tří měsíců zůstává výplata zaměstnavatele prvních třicet kalendářních dní.
Rodičovská dovolená
Congé parental / Ouderschapsverlof
4 měsíce
Plné rodičovské volno
Způsobilí rodiče mohou zcela přerušit práci na čtyři měsíce, s povoleným rozdělením.
Nevyplacená mzda
Fonds de fermeture des entreprises (FFE) / Fonds Sluiting Ondernemingen
€30 500
Strop záruky smluvních dluhů
U uzavření od 1. července 2022 pokrývá celkový hrubý strop způsobilé smluvní dluhy bez dřívějších dílčích limitů.
Spočítejte si vlastní mzdu
Kalkulačka se otevře s referenční mzdou z této stránky. Změňte mzdu, region nebo domácnost a uvidíte vlastní čísla.
Metoda a zdroje
Všechny částky na této stránce pocházejí ze stejného daňového modelu jako kalkulačka. Měsíční částky jsou roční výsledek vydělený 12; skutečné výplatní pásky se mohou lišit.
Předpoklady: svobodný člověk ve věku 35 let bez dětí a bez členství v církvi, daňový rok 2025.