Negara Indonesia
Panduan negara · Tahun pajak 2026
Indonesia: gaji dan pajak
Indonesia: dari gaji Rp 60.000.000 per tahun, yang diterima bersih 95,7%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini Rp 66.144.000, dan dari jumlah itu 86,8% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 95,7%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- Rp 66.144.000
- Peringkat di antara 50 negara
- 14 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari Rp 60.000.000 bruto, pajak penghasilan (PPh 21) mengambil Rp 189.350 dan iuran karyawan (BPJS Ketenagakerjaan dan BPJS Kesehatan) mengambil Rp 2.400.000. Sisanya Rp 57.410.650 per tahun, rata-rata Rp 4.784.221 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan Rp 6.144.000 dalam bentuk iuran, atau 10,2% dari gaji. Total biaya posisi ini Rp 66.144.000 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | Rp 6.144.000 | Rp 512.000 | 9,3% |
| Pajak penghasilan | Rp 189.350 | Rp 15.779 | 0,3% |
| Iuran karyawan | Rp 2.400.000 | Rp 200.000 | 3,6% |
| Gaji bersih | Rp 57.410.650 | Rp 4.784.221 | 86,8% |
| Total biaya pemberi kerja | Rp 66.144.000 | Rp 5.512.000 | 100% |
Semua angka berangkat dari Rp 60.000.000, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (PPh 21) naik dalam 5 lapisan, dari 5% hingga 35%. Tarif tertinggi berlaku mulai Rp 5.000.000.000 penghasilan kena pajak. Batas itu 83,3 kali gaji acuan sebesar Rp 60.000.000, jadi hanya penghasilan tinggi yang mencapai tarif tertinggi.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Pasangan menikah dapat dikenai pajak bersama, yang biasanya menurunkan pajak bila salah satunya berpenghasilan jauh lebih tinggi. Angka di sini untuk orang lajang.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| Rp 0 | 5% |
| Rp 60.000.000 | 15% |
| Rp 250.000.000 | 25% |
| Rp 500.000.000 | 30% |
| Rp 5.000.000.000 | 35% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar Rp 56.200.000 per tahun.
Pada Rp 60.000.000, 4,3% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 91 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 8,8%.
Pada gaji dua kali lipat, Rp 120.000.000, tarif rata-rata 6,7% dan tarif marginal 19,2%.
Tarif marginal paling tinggi pada gaji sekitar Rp 120.000.000: 19,2%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| Rp 12.000.000 | 4% | 4% |
| Rp 24.000.000 | 4% | 4% |
| Rp 36.000.000 | 4% | 4% |
| Rp 48.000.000 | 4% | 4% |
| Rp 60.000.000 · Gaji acuan | 4,3% | 8,8% |
| Rp 72.000.000 | 5,1% | 8,8% |
| Rp 84.000.000 | 5,6% | 8,8% |
| Rp 96.000.000 | 6% | 8,8% |
| Rp 108.000.000 | 6,3% | 8,8% |
| Rp 120.000.000 | 6,7% | 19,2% |
| Rp 132.000.000 | 7,9% | 18,9% |
| Rp 144.000.000 | 8,7% | 16,8% |
| Rp 156.000.000 | 9,4% | 16,8% |
| Rp 168.000.000 | 9,9% | 16,8% |
| Rp 180.000.000 | 10,4% | 16,8% |
| Rp 192.000.000 | 10,8% | 16,8% |
| Rp 204.000.000 | 11,1% | 16,8% |
| Rp 216.000.000 | 11,4% | 16,8% |
| Rp 228.000.000 | 11,7% | 16,8% |
| Rp 240.000.000 | 12% | 16,8% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Indonesia)
Di antara 50 negara
Indonesia: dengan gaji yang sama, Rp 60.000.000 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 95,7%; peringkat 14 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Luksemburg (107,8%); paling sedikit di: Swiss (-108,9%).
Di atas 100%, kredit pajak yang dapat dikembalikan bagi berpenghasilan rendah membayar lebih banyak daripada yang diambil pajak dan iuran, sehingga gaji bersih melebihi gaji kotor: Luksemburg dan Belgia.
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Luksemburg | 107,8% |
| 2 | Belgia | 104,3% |
| 3 | Inggris Raya | 100% |
| 4 | Irlandia | 100% |
| 5 | Singapura | 100% |
| 6 | Hong Kong | 100% |
| 7 | Australia | 100% |
| 8 | Norwegia | 100% |
| 9 | Afrika Selatan | 99% |
| 10 | Meksiko | 97,6% |
| 11 | Italia | 96,9% |
| 12 | Kanada | 96,8% |
| 13 | Estonia | 96,4% |
| 14 | Indonesia | 95,7% |
| 15 | Kroasia | 95% |
| 16 | Thailand | 95% |
| 17 | Spanyol | 93,5% |
| 18 | Swedia | 92,5% |
| 19 | Brasil | 92,5% |
| 20 | Austria | 92,1% |
| 21 | Filipina | 92% |
| 22 | Finlandia | 91,8% |
| 23 | India | 90,9% |
| 24 | Korea Selatan | 89,9% |
| 25 | Latvia | 89,5% |
| 26 | Kolombia | 89,1% |
| 27 | Portugal | 89% |
| 28 | Siprus | 88,6% |
| 29 | Malaysia | 88,2% |
| 30 | Denmark | 87,1% |
| 31 | Yunani | 86,6% |
| 32 | Taiwan | 86,5% |
| 33 | Turki | 85% |
| 34 | Jepang | 84,3% |
| 35 | Selandia Baru | 84,3% |
| 36 | Kenya | 83,8% |
| 37 | Slovakia | 83,3% |
| 38 | Lituania | 80,5% |
| 39 | Polandia | 78,5% |
| 40 | Jerman | 78,1% |
| 41 | Bulgaria | 77,6% |
| 42 | Prancis | 70,3% |
| 43 | Hongaria | 66,5% |
| 44 | Rumania | 64,6% |
| 45 | Slovenia | 60% |
| 46 | Malta | 59,9% |
| 47 | Republik Ceko | 52,1% |
| 48 | Amerika Serikat | 51,8% |
| 49 | Belanda | 36,9% |
| 50 | Swiss | -108,9% |
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Peraturan Pemerintah Nomor 35 Tahun 2021 — Pemutusan Hubungan Kerja
14 hari kerja
Masa pemberitahuan
Pasal 37 mewajibkan pemberitahuan tertulis tentang alasan rencana pemutusan sedikitnya 14 hari kerja sebelumnya; pemberitahuan masa percobaan memiliki aturan 7 hari kerja terpisah.
Tunjangan pengangguran
Jaminan Kehilangan Pekerjaan (JKP)
60%
Tingkat manfaat
Halaman BPJS terkini menetapkan 60% upah terakhir yang dilaporkan, dengan dasar upah dibatasi IDR lima juta.
Upah saat sakit
Undang-Undang Nomor 13 Tahun 2003 — Pasal 93
100% / 75% / 50% / 25%
Tingkat manfaat
Kelanjutan upah pemberi kerja untuk sakit yang memenuhi syarat sebesar 100% selama 4 bulan pertama, 75% untuk 4 berikutnya, 50% untuk 4 ketiga, dan 25% setelahnya sebelum pemutusan.
Cuti orang tua
Undang-Undang Kesejahteraan Ibu dan Anak (UU KIA)
3–6 bulan
Cuti melahirkan
Ibu bekerja memiliki sedikitnya 3 bulan, dengan tambahan hingga 3 bulan hanya untuk kondisi khusus tertentu yang didukung surat dokter.
Upah yang belum dibayar
LAPOR MENAKER
LAPOR MENAKER
Instansi tuntutan
Saluran resmi kementerian menerima pengaduan norma ketenagakerjaan dan hubungan industrial; laporan kementerian yang diperiksa secara tegas mencakup pengaduan norma pengupahan yang ditangani pengawas pusat dan daerah.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2026.