Negara Luksemburg
Panduan negara · Tahun pajak 2026
Luksemburg: gaji dan pajak
Luksemburg: dari gaji €58.126 per tahun, yang diterima bersih 74,3%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini €65.851, dan dari jumlah itu 65,6% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 74,3%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- €65.851
- Peringkat di antara 50 negara
- 20 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari €58.126 bruto, pajak penghasilan (Impôt sur le revenu) mengambil €7.539 dan iuran karyawan (Assurance pension, Assurance maladie, dan Assurance dépendance) mengambil €7.412. Sisanya €43.175 per tahun, rata-rata €3.598 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan €7.725 dalam bentuk iuran, atau 13,3% dari gaji. Total biaya posisi ini €65.851 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | €7.725 | €644 | 11,7% |
| Pajak penghasilan | €7.539 | €628 | 11,4% |
| Iuran karyawan | €7.412 | €618 | 11,3% |
| Gaji bersih | €43.175 | €3.598 | 65,6% |
| Total biaya pemberi kerja | €65.851 | €5.488 | 100% |
Semua angka berangkat dari €58.126, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (Impôt sur le revenu) naik dalam 22 lapisan, dari 8% hingga 42%. Tarif tertinggi berlaku mulai €234.900 penghasilan kena pajak. Batas itu 4 kali gaji acuan sebesar €58.126, jadi hanya penghasilan tinggi yang mencapai tarif tertinggi.
€13.250 pertama penghasilan kena pajak tidak dikenai pajak.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Iuran karyawan memiliki batas atas: di atas gaji €164.590 per tahun, bagian yang dibatasi tidak naik lagi.
Potongan bulanan bergantung pada kelas pajak. Angka di sini memakai kelas I untuk karyawan lajang.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| €0 | 0% |
| €13.250 | 8% |
| €15.450 | 9% |
| €17.650 | 10% |
| €19.850 | 11% |
| €22.100 | 12% |
| €24.300 | 14% |
| €26.600 | 16% |
| €28.850 | 18% |
| €31.150 | 20% |
| €33.450 | 22% |
| €35.750 | 24% |
| €38.050 | 26% |
| €40.350 | 28% |
| €42.650 | 30% |
| €44.950 | 32% |
| €47.250 | 34% |
| €49.550 | 36% |
| €51.800 | 38% |
| €54.100 | 39% |
| €117.500 | 40% |
| €176.200 | 41% |
| €234.900 | 42% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar €33.200 per tahun.
Pada €58.126, 25,7% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 49 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 50,7%.
Pada gaji dua kali lipat, €116.252, tarif rata-rata 38,1% dan tarif marginal 49,6%.
Tarif marginal paling tinggi pada gaji sekitar €75.600: 54,7%. Pada gaji €164.590, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 13% menjadi 1,4%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| €11.625 | 4,9% | 12,9% |
| €23.250 | 7,3% | 24,4% |
| €34.876 | 13,5% | 29,5% |
| €46.501 | 21% | 40,8% |
| €58.126 · Gaji acuan | 25,7% | 50,7% |
| €69.751 | 30% | 50,8% |
| €81.376 | 33,1% | 50% |
| €93.002 | 35,2% | 50,6% |
| €104.627 | 36,8% | 48,9% |
| €116.252 | 38,1% | 49,6% |
| €127.877 | 39,2% | 48,1% |
| €139.502 | 40,1% | 51,6% |
| €151.128 | 40,9% | 52% |
| €162.753 | 41,6% | 48% |
| €174.378 | 41,9% | 44,9% |
| €186.003 | 42,1% | 45% |
| €197.628 | 42,3% | 46,1% |
| €209.254 | 42,5% | 46,2% |
| €220.879 | 42,7% | 45,8% |
| €232.504 | 42,8% | 46,4% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Luksemburg)
Di antara 50 negara
Luksemburg: dengan gaji yang sama, €58.126 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 74,3%; peringkat 20 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Taiwan (89,6%); paling sedikit di: Rumania (58,5%).
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 89,6% |
| 2 | Hong Kong | 88,4% |
| 3 | Bulgaria | 84,4% |
| 4 | Thailand | 82,6% |
| 5 | Korea Selatan | 79,4% |
| 6 | Kolombia | 79,2% |
| 7 | Inggris Raya | 79,1% |
| 8 | Estonia | 78,4% |
| 9 | Australia | 78,1% |
| 10 | Amerika Serikat | 77,8% |
| 11 | Singapura | 77,2% |
| 12 | Swedia | 76,2% |
| 13 | Siprus | 75,9% |
| 14 | Malta | 75,8% |
| 15 | Republik Ceko | 75,6% |
| 16 | Norwegia | 75% |
| 17 | Filipina | 74,6% |
| 18 | Kanada | 74,5% |
| 19 | Indonesia | 74,4% |
| 20 | Luksemburg | 74,3% |
| 21 | Irlandia | 74,1% |
| 22 | Meksiko | 73,8% |
| 23 | Swiss | 73,4% |
| 24 | India | 73,3% |
| 25 | Brasil | 73,2% |
| 26 | Jepang | 72,5% |
| 27 | Malaysia | 70,9% |
| 28 | Spanyol | 70,6% |
| 29 | Selandia Baru | 70,5% |
| 30 | Afrika Selatan | 70% |
| 31 | Latvia | 69,6% |
| 32 | Finlandia | 69,2% |
| 33 | Austria | 69% |
| 34 | Slovakia | 68,7% |
| 35 | Belanda | 68,7% |
| 36 | Prancis | 68,5% |
| 37 | Kenya | 66,9% |
| 38 | Hongaria | 66,5% |
| 39 | Kroasia | 66,5% |
| 40 | Denmark | 65,7% |
| 41 | Yunani | 64,4% |
| 42 | Portugal | 64,3% |
| 43 | Italia | 63,1% |
| 44 | Jerman | 62,9% |
| 45 | Polandia | 62,1% |
| 46 | Turki | 61,3% |
| 47 | Belgia | 61,2% |
| 48 | Lituania | 60,5% |
| 49 | Slovenia | 59,3% |
| 50 | Rumania | 58,5% |
Berdekatan di peringkat
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Perubahan terbaru
Model sudah memuat perubahan terbaru ini.
- Skala pemotongan gaji (barème) dilanjutkan dari 2025 - belum ada pembaruan 2026 yang disahkan untuk tabel gaji pada saat penulisan.
- Batas atas iuran sosial dinaikkan menjadi €13.518,68/bulan.
- Tarif iuran pensiun tidak berubah di 8,5% pekerja / 8,5% pemberi kerja.
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Licenciement avec préavis
2 bulan
Pemberitahuan pemberi kerja masa kerja singkat
Pemberitahuan biasa adalah 2 bulan bila masa kerja saat pemutusan di bawah 5 tahun.
Tunjangan pengangguran
Indemnité de chômage complet
80%
Tingkat penggantian biasa
Manfaat memakai penilaian gaji bruto terdahulu memenuhi syarat, dengan batas hukum.
Upah saat sakit
Continuation du salaire / Indemnité pécuniaire de maladie
77 hari
Pemicu pembayaran pemberi kerja
Pemberi kerja melanjutkan upah hingga akhir bulan yang memuat hari sakit terakumulasi ke-77; CNS memulai pembayaran bulan berikutnya.
Cuti orang tua
Congé parental
4 / 6 bulan
Pilihan cuti penuh waktu
Orang tua memenuhi syarat dapat memilih 4 atau 6 bulan cuti orang tua penuh waktu.
Upah yang belum dibayar
Garantie des créances salariales par le Fonds pour l’emploi
6 bulan
Periode upah prioritas
Tuntutan upah prioritas menyangkut 6 bulan pekerjaan benar-benar diselesaikan terakhir, bukan hanya 6 bulan kalender sebelum kepailitan.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2026.