Negara Kenya
Panduan negara · Tahun pajak 2026
Kenya: gaji dan pajak
Kenya: dari gaji KES 933.100 per tahun, yang diterima bersih 72,6%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini KES 1.003.683, dan dari jumlah itu 67,5% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 72,6%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- KES 1.003.683
- Peringkat di antara 50 negara
- 45 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari KES 933.100 bruto, pajak penghasilan (PAYE) mengambil KES 159.837 dan iuran karyawan (NSSF, NHIF / SHIF, dan Affordable Housing Levy) mengambil KES 95.643. Sisanya KES 677.620 per tahun, rata-rata KES 56.468 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan KES 70.583 dalam bentuk iuran, atau 7,6% dari gaji. Total biaya posisi ini KES 1.003.683 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | KES 70.583 | KES 5.882 | 7% |
| Pajak penghasilan | KES 159.837 | KES 13.320 | 15,9% |
| Iuran karyawan | KES 95.643 | KES 7.970 | 9,5% |
| Gaji bersih | KES 677.620 | KES 56.468 | 67,5% |
| Total biaya pemberi kerja | KES 1.003.683 | KES 83.640 | 100% |
Semua angka berangkat dari KES 933.100, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (PAYE) naik dalam 5 lapisan, dari 10% hingga 35%. Tarif tertinggi berlaku mulai KES 9.600.000 penghasilan kena pajak. Batas itu 10,3 kali gaji acuan sebesar KES 933.100, jadi hanya penghasilan tinggi yang mencapai tarif tertinggi.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Iuran karyawan memiliki batas atas: di atas gaji sekitar KES 1.290.000 per tahun, bagian yang dibatasi tidak naik lagi.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| KES 0 | 10% |
| KES 288.000 | 25% |
| KES 388.000 | 30% |
| KES 6.000.000 | 32,5% |
| KES 9.600.000 | 35% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar KES 321.000 per tahun.
Pada KES 933.100, 27,4% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 63 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 37,2%.
Pada gaji dua kali lipat, KES 1.866.200, tarif rata-rata 31% dan tarif marginal 33%.
Tarif marginal paling tinggi pada gaji sekitar KES 467.000: 37,2%. Pada gaji sekitar KES 1.290.000, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 10,2% menjadi 4,3%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| KES 186.620 | 10,3% | 10,2% |
| KES 373.240 | 13,4% | 32,7% |
| KES 559.860 | 20,8% | 37,2% |
| KES 746.480 | 24,9% | 37,2% |
| KES 933.100 · Gaji acuan | 27,4% | 37,2% |
| KES 1.119.720 | 29% | 37,2% |
| KES 1.306.340 | 30,1% | 33% |
| KES 1.492.960 | 30,5% | 33% |
| KES 1.679.580 | 30,8% | 33% |
| KES 1.866.200 | 31% | 33% |
| KES 2.052.820 | 31,2% | 33% |
| KES 2.239.440 | 31,3% | 33% |
| KES 2.426.060 | 31,5% | 33% |
| KES 2.612.680 | 31,6% | 33% |
| KES 2.799.300 | 31,7% | 33% |
| KES 2.985.920 | 31,7% | 33% |
| KES 3.172.540 | 31,8% | 33% |
| KES 3.359.160 | 31,9% | 33% |
| KES 3.545.780 | 31,9% | 33% |
| KES 3.732.400 | 32% | 33% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Kenya)
Di antara 50 negara
Kenya: dengan gaji yang sama, KES 933.100 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 72,6%; peringkat 45 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Belgia (104,3%); paling sedikit di: Swiss (-1,2%).
Di atas 100%, kredit pajak yang dapat dikembalikan bagi berpenghasilan rendah membayar lebih banyak daripada yang diambil pajak dan iuran, sehingga gaji bersih melebihi gaji kotor: Belgia.
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Belgia | 104,3% |
| 2 | Inggris Raya | 100% |
| 3 | Irlandia | 100% |
| 4 | Hong Kong | 100% |
| 5 | Australia | 100% |
| 6 | Norwegia | 100% |
| 7 | Luksemburg | 99% |
| 8 | Italia | 96,9% |
| 9 | Estonia | 96,4% |
| 10 | Afrika Selatan | 95,9% |
| 11 | India | 95,7% |
| 12 | Thailand | 95,6% |
| 13 | Meksiko | 94,9% |
| 14 | Kanada | 94,5% |
| 15 | Taiwan | 93,7% |
| 16 | Kolombia | 93,5% |
| 17 | Spanyol | 93,5% |
| 18 | Indonesia | 92,5% |
| 19 | Swedia | 92,3% |
| 20 | Austria | 92,1% |
| 21 | Brasil | 91,8% |
| 22 | Finlandia | 91,8% |
| 23 | Korea Selatan | 89,7% |
| 24 | Denmark | 89,7% |
| 25 | Latvia | 89,5% |
| 26 | Portugal | 89% |
| 27 | Siprus | 88,6% |
| 28 | Kroasia | 88,5% |
| 29 | Malaysia | 88,2% |
| 30 | Filipina | 88,2% |
| 31 | Yunani | 86,6% |
| 32 | Slovakia | 86,3% |
| 33 | Turki | 85% |
| 34 | Jepang | 84,8% |
| 35 | Selandia Baru | 84,2% |
| 36 | Malta | 81,3% |
| 37 | Lituania | 80,5% |
| 38 | Singapura | 80,1% |
| 39 | Republik Ceko | 78,6% |
| 40 | Polandia | 78,5% |
| 41 | Jerman | 78,1% |
| 42 | Bulgaria | 77,6% |
| 43 | Prancis | 75% |
| 44 | Amerika Serikat | 72,7% |
| 45 | Kenya | 72,6% |
| 46 | Belanda | 70,5% |
| 47 | Slovenia | 69,1% |
| 48 | Hongaria | 66,5% |
| 49 | Rumania | 61,4% |
| 50 | Swiss | -1,2% |
Berdekatan di peringkat
- Prancis#43 · 75%
- Amerika Serikat#44 · 72,7%Kenya vs Amerika Serikat
- Belanda#46 · 70,5%
- Slovenia#47 · 69,1%
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Perubahan terbaru
Model sudah memuat perubahan terbaru ini.
- Tarif PAYE 10%–35%; keringanan pajak pribadi tahunan KES 28.800.
- Batas iuran NSSF pekerja dan pemberi kerja naik menjadi KES 6.480 per bulan mulai Februari.
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Employment Act, 2007
28 hari
Pemberitahuan bagi gaji bulanan
Pasal 35: pemberitahuan tertulis atau pembayaran pengganti; masa kontrak lebih panjang berlaku.
Tunjangan pengangguran
National Social Security Fund (NSSF)
Pensiun dan kejadian diasuransikan
Tujuan NSSF
Iuran pensiun tidak otomatis menggantikan gaji yang hilang dengan pembayaran bulanan.
Upah saat sakit
Employment Act · sections 26 and 30 / Regulation of Wages (General) Order · paragraphs 2 and 12
7 hari upah penuh + 7 hari setengah upah
Hak minimum Employment Act
Pasal 30: setiap dua belas bulan setelah dua bulan berturut-turut bekerja; beri tahu pemberi kerja dan serahkan surat keterangan medis.
Cuti orang tua
Employment Act · sections 29 and 29A
3 bulan upah penuh
Cuti melahirkan
Kembali bekerja dilindungi; berikan pemberitahuan yang diwajibkan.
Upah yang belum dibayar
Employment Act · Part VIII
Hingga 6 bulan
Tunggakan upah
Pasal 68 juga mencantumkan utang tertentu terkait pemberitahuan, cuti dan pemecatan.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2026.