Negara Belgia
Panduan negara · Tahun pajak 2025
Belgia: gaji dan pajak
Belgia: dari gaji €47.500 per tahun, yang diterima bersih 65,1%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini €60.035, dan dari jumlah itu 51,5% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 65,1%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- €60.035
- Peringkat di antara 50 negara
- 45 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari €47.500 bruto, pajak penghasilan (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) mengambil €9.948 dan iuran karyawan (RSZ / ONSS) mengambil €6.626. Sisanya €30.926 per tahun, rata-rata €2.577 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan €12.535 dalam bentuk iuran, atau 26,4% dari gaji. Total biaya posisi ini €60.035 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | €12.535 | €1.045 | 20,9% |
| Pajak penghasilan | €9.948 | €829 | 16,6% |
| Iuran karyawan | €6.626 | €552 | 11% |
| Gaji bersih | €30.926 | €2.577 | 51,5% |
| Total biaya pemberi kerja | €60.035 | €5.003 | 100% |
Semua angka berangkat dari €47.500, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (Personenbelasting / impôt des personnes physiques) naik dalam 4 lapisan, dari 25% hingga 50%. Tarif tertinggi berlaku mulai €49.840 penghasilan kena pajak. Batas itu mendekati gaji acuan sebesar €47.500.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Pasangan menikah dapat dikenai pajak bersama, yang biasanya menurunkan pajak bila salah satunya berpenghasilan jauh lebih tinggi. Angka di sini untuk orang lajang.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| €0 | 25% |
| €16.320 | 40% |
| €28.800 | 45% |
| €49.840 | 50% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar €21.400 per tahun.
Pada €47.500, 34,9% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 42 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 58,3%.
Pada gaji dua kali lipat, €95.000, tarif rata-rata 46,7% dan tarif marginal 59,6%.
Tarif marginal paling tinggi pada gaji sekitar €28.500: 81%. Pada gaji sekitar €33.300, iuran yang dikurangi untuk upah rendah berakhir, dan bagian iuran dari setiap kenaikan gaji turun dari 41,2% menjadi 38,6%. Pada gaji sekitar €33.300, keringanan pajak yang menyusut seiring naiknya gaji, atau zona dengan tarif lebih curam, berakhir; tarif marginal turun dari 81% menjadi 73,4%. Pada gaji sekitar €39.200, iuran yang dikurangi untuk upah rendah berakhir, dan bagian iuran dari setiap kenaikan gaji turun dari 38,7% menjadi 14,4%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| €9.500 | -4,3% | -4,3% |
| €19.000 | -2% | 11,9% |
| €28.500 | 12,9% | 81% |
| €38.000 | 29% | 73,5% |
| €47.500 · Gaji acuan | 34,9% | 58,3% |
| €57.000 | 38,5% | 56% |
| €66.500 | 41,2% | 60,7% |
| €76.000 | 43,5% | 59,6% |
| €85.500 | 45,3% | 59,6% |
| €95.000 | 46,7% | 59,6% |
| €104.500 | 47,9% | 59,6% |
| €114.000 | 48,9% | 59,6% |
| €123.500 | 49,7% | 59,6% |
| €133.000 | 50,4% | 59,6% |
| €142.500 | 51% | 59,6% |
| €152.000 | 51,6% | 59,6% |
| €161.500 | 52% | 59,6% |
| €171.000 | 52,5% | 59,6% |
| €180.500 | 52,8% | 59,6% |
| €190.000 | 53,2% | 59,6% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Belgia)
Di antara 50 negara
Belgia: dengan gaji yang sama, €47.500 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 65,1%; peringkat 45 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Taiwan (91,4%); paling sedikit di: Rumania (58,5%).
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 91,4% |
| 2 | Hong Kong | 89,6% |
| 3 | Thailand | 84,3% |
| 4 | Bulgaria | 83,1% |
| 5 | Kolombia | 82,1% |
| 6 | Korea Selatan | 81,5% |
| 7 | Inggris Raya | 80,7% |
| 8 | Australia | 80,3% |
| 9 | Irlandia | 79,2% |
| 10 | Estonia | 79,1% |
| 11 | Siprus | 79% |
| 12 | Amerika Serikat | 78,8% |
| 13 | Luksemburg | 78,6% |
| 14 | Swedia | 78,2% |
| 15 | Singapura | 77,8% |
| 16 | Norwegia | 77% |
| 17 | India | 76,3% |
| 18 | Republik Ceko | 76,1% |
| 19 | Malta | 76% |
| 20 | Kanada | 75,8% |
| 21 | Indonesia | 75,7% |
| 22 | Filipina | 75,6% |
| 23 | Meksiko | 75% |
| 24 | Jepang | 74,1% |
| 25 | Belanda | 73,8% |
| 26 | Brasil | 73,4% |
| 27 | Finlandia | 73,1% |
| 28 | Spanyol | 73% |
| 29 | Swiss | 72,9% |
| 30 | Malaysia | 72,4% |
| 31 | Selandia Baru | 72,4% |
| 32 | Afrika Selatan | 72,4% |
| 33 | Austria | 71,8% |
| 34 | Prancis | 71% |
| 35 | Latvia | 70,2% |
| 36 | Slovakia | 69,8% |
| 37 | Yunani | 67,4% |
| 38 | Kenya | 67,3% |
| 39 | Portugal | 67,3% |
| 40 | Kroasia | 67% |
| 41 | Denmark | 66,8% |
| 42 | Hongaria | 66,5% |
| 43 | Italia | 66% |
| 44 | Jerman | 65,2% |
| 45 | Belgia | 65,1% |
| 46 | Polandia | 64,6% |
| 47 | Turki | 62,8% |
| 48 | Slovenia | 61% |
| 49 | Lituania | 60,5% |
| 50 | Rumania | 58,5% |
Berdekatan di peringkat
- Italia#43 · 66%
- Jerman#44 · 65,2%Belgia vs Jerman
- Polandia#46 · 64,6%
- Turki#47 · 62,8%
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Perubahan terbaru
Model sudah memuat perubahan terbaru ini.
- Pembebasan pribadi dasar (belastingvrije som) sedikit dinaikkan.
- Maksimum bonus kerja (werkbonus / emploi bonus) dinaikkan untuk penerima upah rendah.
- Tarif iuran jaminan sosial pekerja tidak berubah di 13,07%.
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Délai de préavis / Opzeggingstermijn
1 minggu
Pemberitahuan awal kontrak baru
Untuk kontrak dimulai sejak 1 Agustus 2026, pemberitahuan pemberi kerja adalah 1 minggu selama 6 bulan masa kerja pertama.
Tunjangan pengangguran
Allocations de chômage / Werkloosheidsuitkeringen
12 bulan
Hak dasar biasa baru
Hak pengangguran biasa hasil reformasi memiliki periode dasar 12 bulan.
Upah saat sakit
Salaire garanti / Gewaarborgd loon
30 hari
Periode upah penuh kelompok pekerja tertentu
Pekerja kerah putih dengan kontrak tanpa batas waktu atau kontrak waktu tertentu sedikitnya 3 bulan mempertahankan upah pemberi kerja untuk 30 hari kalender pertama.
Cuti orang tua
Congé parental / Ouderschapsverlof
4 bulan
Cuti orang tua penuh waktu
Orang tua yang memenuhi syarat dapat sepenuhnya berhenti bekerja selama 4 bulan, dengan pembagian yang diperbolehkan.
Upah yang belum dibayar
Fonds de fermeture des entreprises (FFE) / Fonds Sluiting Ondernemingen
€30.500
Batas penjaminan utang kontraktual
Untuk penutupan sejak 1 Juli 2022, batas bruto global mencakup utang kontraktual memenuhi syarat tanpa subbatas terpisah sebelumnya.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2025.