Negara Belanda
Panduan negara · Tahun pajak 2026
Belanda: gaji dan pajak
Belanda: dari gaji €48.000 per tahun, yang diterima bersih 73,5%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini €60.225, dan dari jumlah itu 58,6% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 73,5%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- €60.225
- Peringkat di antara 50 negara
- 25 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari €48.000 bruto, pajak penghasilan (Inkomstenbelasting) dan iuran karyawan (AOW / Anw, Wlz, dan Pensioenpremie) bersama-sama mengambil €12.729, setelah kredit pajak sebesar €7.735 yang mengurangi keduanya. Sisanya €35.271 per tahun, rata-rata €2.939 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan €12.225 dalam bentuk iuran, atau 25,5% dari gaji. Total biaya posisi ini €60.225 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | €12.225 | €1.019 | 20,3% |
| Pajak dan iuran | €12.729 | €1.061 | 21,1% |
| Gaji bersih | €35.271 | €2.939 | 58,6% |
| Total biaya pemberi kerja | €60.225 | €5.019 | 100% |
Kredit tersebut mengurangi iuran sekaligus pajak, dan model tidak menyebutkan bagian mana yang masuk ke mana; karena itu keduanya ditampilkan sebagai satu jumlah.
Semua angka berangkat dari €48.000, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (Inkomstenbelasting) naik dalam 3 lapisan, dari 8,1% hingga 49,5%. Tarif tertinggi berlaku mulai €78.426 penghasilan kena pajak. Batas itu 1,6 kali gaji acuan sebesar €48.000.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Iuran karyawan memiliki beberapa batas atas; bagian yang dibatasi berhenti naik pada gaji tahunan berikut: sekitar €40.300 dan sekitar €138.000.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| €0 | 8,1% |
| €38.883 | 37,56% |
| €78.426 | 49,5% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pada €48.000, 26,5% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 46 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 53,9%.
Pada gaji dua kali lipat, €96.000, tarif rata-rata 40,9% dan tarif marginal 59,1%.
Tarif marginal paling tinggi pada gaji sekitar €86.400: 59,1%. Pada gaji sekitar €40.300, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 32,7% menjadi 7%. Pada gaji sekitar €138.000, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 7% menjadi 0%. Pada gaji sekitar €141.000, keringanan pajak yang menyusut seiring naiknya gaji, atau zona dengan tarif lebih curam, berakhir; tarif marginal turun dari 57,3% menjadi 49,5%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| €9.600 | 19,6% | 0% |
| €19.200 | 12,4% | 11,4% |
| €28.800 | 14,4% | 38,4% |
| €38.400 | 21,6% | 44,4% |
| €48.000 · Gaji acuan | 26,5% | 53,9% |
| €57.600 | 31,1% | 53,9% |
| €67.200 | 34,4% | 53,9% |
| €76.800 | 36,8% | 53,9% |
| €86.400 | 38,9% | 59,1% |
| €96.000 | 40,9% | 59,1% |
| €105.600 | 42,6% | 59,1% |
| €115.200 | 44% | 59,1% |
| €124.800 | 45,1% | 59,1% |
| €134.400 | 46,1% | 59,1% |
| €144.000 | 46,7% | 49,5% |
| €153.600 | 46,9% | 49,5% |
| €163.200 | 47,1% | 49,5% |
| €172.800 | 47,2% | 49,5% |
| €182.400 | 47,3% | 49,5% |
| €192.000 | 47,4% | 49,5% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Belanda)
Di antara 50 negara
Belanda: dengan gaji yang sama, €48.000 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 73,5%; peringkat 25 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Taiwan (91,3%); paling sedikit di: Rumania (58,5%).
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 91,3% |
| 2 | Hong Kong | 89,6% |
| 3 | Thailand | 84,2% |
| 4 | Bulgaria | 83,2% |
| 5 | Kolombia | 82% |
| 6 | Korea Selatan | 81,3% |
| 7 | Inggris Raya | 80,6% |
| 8 | Australia | 80,2% |
| 9 | Estonia | 79% |
| 10 | Irlandia | 78,9% |
| 11 | Siprus | 78,9% |
| 12 | Amerika Serikat | 78,8% |
| 13 | Luksemburg | 78,4% |
| 14 | Swedia | 78,1% |
| 15 | Singapura | 77,8% |
| 16 | Norwegia | 76,9% |
| 17 | Republik Ceko | 76% |
| 18 | Malta | 76% |
| 19 | Kanada | 75,7% |
| 20 | Indonesia | 75,7% |
| 21 | Filipina | 75,5% |
| 22 | India | 75,5% |
| 23 | Meksiko | 74,9% |
| 24 | Jepang | 74% |
| 25 | Belanda | 73,5% |
| 26 | Brasil | 73,4% |
| 27 | Spanyol | 72,9% |
| 28 | Swiss | 72,9% |
| 29 | Finlandia | 72,8% |
| 30 | Malaysia | 72,3% |
| 31 | Selandia Baru | 72,3% |
| 32 | Afrika Selatan | 72,3% |
| 33 | Austria | 71,7% |
| 34 | Prancis | 70,8% |
| 35 | Latvia | 70,2% |
| 36 | Slovakia | 69,7% |
| 37 | Kenya | 67,3% |
| 38 | Portugal | 67,2% |
| 39 | Yunani | 67,2% |
| 40 | Kroasia | 67% |
| 41 | Denmark | 66,7% |
| 42 | Hongaria | 66,5% |
| 43 | Italia | 65,8% |
| 44 | Jerman | 65,1% |
| 45 | Belgia | 64,9% |
| 46 | Polandia | 64,5% |
| 47 | Turki | 62,7% |
| 48 | Slovenia | 60,9% |
| 49 | Lituania | 60,5% |
| 50 | Rumania | 58,5% |
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Perubahan terbaru
Model sudah memuat perubahan terbaru ini.
- Tarif kurung pertama Box 1 dinaikkan menjadi 8,1% (sebelumnya 6,17%) - kenaikan ini mendanai penurunan pada kurung kedua.
- Tarif kurung kedua diturunkan menjadi 37,56%; kurung ketiga tidak berubah di 49,5%; ambang batas teratas Box 1 €78.426.
- Maksimum kredit pajak umum (heffingskorting) €3.115; kredit ketenagakerjaan (arbeidskorting) disesuaikan.
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Opzegtermijn
1 bulan
Pemberitahuan minimum pemberi kerja
Minimum pemberitahuan biasa pemberi kerja menurut hukum dimulai pada 1 bulan.
Tunjangan pengangguran
Werkloosheidsuitkering (WW)
75%
Tingkat dua bulan pertama
Dua bulan pertama umumnya memakai 75% WW-maandloon, rata-rata pendapatan bulanan manfaat pengangguran hukum.
Upah saat sakit
Loondoorbetaling bij ziekte
70%
Pembayaran minimum biasa
Pemberi kerja biasanya melanjutkan sedikitnya 70% upah biasa dan komponen upah.
Cuti orang tua
Ouderschapsverlof
26 minggu
Total cuti orang tua
Setiap orang tua atau pengasuh memenuhi syarat memiliki hak setara 26 minggu kerja per anak, dapat digunakan dalam 8 tahun kelahiran.
Upah yang belum dibayar
Uitkering wegens betalingsonmacht
13 minggu
Cakupan upah yang belum dibayar
UWV dapat mencakup hingga 13 minggu tunggakan upah memenuhi syarat.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2026.