Amerika Serikat: gaji dan pajak

Ke mana uangnya pergi

Dari US$62.608 bruto, pajak penghasilan (Federal / state income tax) mengambil US$6.870 dan iuran karyawan (Social Security dan Medicare) mengambil US$6.915. Sisanya US$48.824 per tahun, rata-rata US$4.069 per bulan.

Pemberi kerja membayar tambahan US$12.851 dalam bentuk iuran, atau 20,5% dari gaji. Total biaya posisi ini US$75.459 per tahun.

Cara kerja pajak penghasilan

Di sini pajak penghasilan (Federal / state income tax) naik dalam 7 lapisan, dari 10% hingga 37%. Tarif tertinggi berlaku mulai US$640.600 penghasilan kena pajak. Batas itu 10,2 kali gaji acuan sebesar US$62.608, jadi hanya penghasilan tinggi yang mencapai tarif tertinggi.

Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.

Iuran karyawan memiliki batas atas: di atas gaji US$184.500 per tahun, bagian yang dibatasi tidak naik lagi.

Pajak juga berbeda menurut wilayah. Model mengenal 51 aturan wilayah; halaman ini memakai wilayah: California.

Status pelaporan menentukan lapisan mana yang berlaku. Angka di sini memakai status orang lajang.

Bagaimana tarif naik seiring gaji

Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar US$17.700 per tahun.

Pada US$62.608, 22% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 73 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 26,9%.

Pada gaji dua kali lipat, US$125.216, tarif rata-rata 30,5% dan tarif marginal 42,3%.

Pada gaji US$184.500, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 8,9% menjadi 2,7%.

Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Amerika Serikat)

Di antara 50 negara

Amerika Serikat: dengan gaji yang sama, US$62.608 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 78%; peringkat 10 dari 50.

Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Taiwan (90,1%); paling sedikit di: Rumania (58,5%).

Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).

Perubahan terbaru

Model sudah memuat perubahan terbaru ini.

• Potongan standar dinaikkan menjadi $16.100 untuk pelapor lajang (+$350) dan $32.200 untuk pelapor gabungan suami-istri (+$700).
• Dasar upah Social Security dinaikkan menjadi $184.500.
• Semua ambang batas kurung federal diindeksasi naik; tarif marjinal tidak berubah.

Perbedaan antarwilayah

Model mengenal 51 aturan wilayah. Pada US$62.608, gaji bersih berkisar dari US$46.898 (Oregon) hingga US$51.328 (Florida), selisih US$4.431 per tahun.

Di luar slip gaji

Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.

• Pemberitahuan dan PHK

  Worker Adjustment and Retraining Notification Act (WARN)

  60 hari

  Masa pemberitahuan

  WARN mewajibkan pemberitahuan tertulis sebelumnya untuk penutupan pabrik atau pengurangan tenaga kerja besar yang memenuhi syarat; cakupan umumnya dimulai pada pemberi kerja dengan 100 pekerja dan memiliki pengecualian.

• Tunjangan pengangguran

  Federal-State Unemployment Insurance

  Badan asuransi pengangguran negara bagian

  Instansi tuntutan

  Ajukan di negara bagian tempat Anda bekerja; negara bagian menentukan riwayat kerja, upah, kelayakan alasan pengakhiran, jumlah, dan durasi.

• Upah saat sakit

  Fair Labor Standards Act (FLSA); Family and Medical Leave Act (FMLA)

  12 minggu

  Durasi cuti yang dilindungi

  FMLA dapat memberikan cuti tanpa upah dengan perlindungan pekerjaan bagi pekerja yang memenuhi syarat dan memiliki kondisi kesehatan serius; ini bukan penggantian upah.

• Cuti orang tua

  Family and Medical Leave Act (FMLA)

  12 minggu

  Durasi cuti yang dilindungi

  Pekerja yang memenuhi syarat dapat mengambil cuti FMLA tanpa upah dengan perlindungan pekerjaan untuk kelahiran, adopsi, atau penempatan anak asuh; penggunaan bersama alasan FMLA lain dapat mengurangi sisa cuti.

• Upah yang belum dibayar

  Wage and Hour Division

  Wage and Hour Division

  Instansi tuntutan

  Badan federal menyelidiki pengaduan hukum upah yang dicakup dan meminta pembayaran tunggakan ketika upah terutang.

Metode dan sumber

Sumber resmi

• Internal Revenue Service · Income Tax
• Internal Revenue Service · Social Security / Medicare
• Kurs referensi euro, 2 Oktober 2026 (ECB)