Negara Malta
Panduan negara · Tahun pajak 2026
Malta: gaji dan pajak
Malta: dari gaji €27.384 per tahun, yang diterima bersih 77,4%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini €30.204, dan dari jumlah itu 70,2% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 77,4%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- €30.204
- Peringkat di antara 50 negara
- 33 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari €27.384 bruto, pajak penghasilan (Taxxa fuq id-dħul) mengambil €3.446 dan iuran karyawan (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) mengambil €2.738. Sisanya €21.200 per tahun, rata-rata €1.767 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan €2.820 dalam bentuk iuran, atau 10,3% dari gaji. Total biaya posisi ini €30.204 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | €2.820 | €235 | 9,3% |
| Pajak penghasilan | €3.446 | €287 | 11,4% |
| Iuran karyawan | €2.738 | €228 | 9,1% |
| Gaji bersih | €21.200 | €1.767 | 70,2% |
| Total biaya pemberi kerja | €30.204 | €2.517 | 100% |
Semua angka berangkat dari €27.384, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (Taxxa fuq id-dħul) naik dalam 3 lapisan, dari 15% hingga 35%. Tarif tertinggi berlaku mulai €60.000 penghasilan kena pajak. Batas itu 2,2 kali gaji acuan sebesar €27.384.
€12.000 pertama penghasilan kena pajak tidak dikenai pajak.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Iuran karyawan memiliki batas atas: di atas gaji sekitar €29.100 per tahun, bagian yang dibatasi tidak naik lagi.
Pasangan menikah dapat dikenai pajak bersama, yang biasanya menurunkan pajak bila salah satunya berpenghasilan jauh lebih tinggi. Angka di sini untuk orang lajang.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| €0 | 0% |
| €12.000 | 15% |
| €16.000 | 25% |
| €60.000 | 35% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar €12.100 per tahun.
Pada €27.384, 22,6% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 65 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 35,1%.
Pada gaji dua kali lipat, €54.768, tarif rata-rata 24,1% dan tarif marginal 25%.
Pada gaji sekitar €29.100, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 10% menjadi 0%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| €5.477 | 21,8% | 0% |
| €10.954 | 10,9% | -0% |
| €16.430 | 14,3% | 34,8% |
| €21.907 | 19,5% | 35% |
| €27.384 · Gaji acuan | 22,6% | 35,1% |
| €32.861 | 23,5% | 25% |
| €38.338 | 23,7% | 25% |
| €43.814 | 23,9% | 25% |
| €49.291 | 24% | 25% |
| €54.768 | 24,1% | 25% |
| €60.245 | 24,2% | 35% |
| €65.722 | 25,1% | 35% |
| €71.198 | 25,9% | 35% |
| €76.675 | 26,5% | 35% |
| €82.152 | 27,1% | 35% |
| €87.629 | 27,6% | 35% |
| €93.106 | 28% | 35% |
| €98.582 | 28,4% | 35% |
| €104.059 | 28,8% | 35% |
| €109.536 | 29,1% | 35% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Malta)
Di antara 50 negara
Malta: dengan gaji yang sama, €27.384 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 77,4%; peringkat 33 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Taiwan (94,4%); paling sedikit di: Rumania (58,5%).
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Taiwan | 94,4% |
| 2 | Hong Kong | 93,7% |
| 3 | Thailand | 90,5% |
| 4 | Luksemburg | 90,2% |
| 5 | Australia | 90% |
| 6 | Belgia | 89,9% |
| 7 | Kolombia | 88,6% |
| 8 | Irlandia | 87,5% |
| 9 | Inggris Raya | 87,1% |
| 10 | Siprus | 86,9% |
| 11 | Belanda | 86,8% |
| 12 | Korea Selatan | 85,7% |
| 13 | Norwegia | 84,7% |
| 14 | Austria | 84,6% |
| 15 | Finlandia | 84,3% |
| 16 | India | 83,4% |
| 17 | Estonia | 81,9% |
| 18 | Swedia | 81,8% |
| 19 | Amerika Serikat | 81,8% |
| 20 | Kanada | 81,4% |
| 21 | Indonesia | 81% |
| 22 | Selandia Baru | 79,9% |
| 23 | Italia | 79,7% |
| 24 | Afrika Selatan | 79,6% |
| 25 | Singapura | 79,5% |
| 26 | Meksiko | 79,4% |
| 27 | Spanyol | 79,2% |
| 28 | Filipina | 79,2% |
| 29 | Jepang | 78,7% |
| 30 | Malaysia | 78,6% |
| 31 | Bulgaria | 78,1% |
| 32 | Republik Ceko | 78% |
| 33 | Malta | 77,4% |
| 34 | Prancis | 76,5% |
| 35 | Portugal | 75,2% |
| 36 | Yunani | 74,5% |
| 37 | Brasil | 74,1% |
| 38 | Slovakia | 73,5% |
| 39 | Latvia | 72,8% |
| 40 | Jerman | 71,9% |
| 41 | Polandia | 71,5% |
| 42 | Denmark | 70,6% |
| 43 | Kroasia | 69,3% |
| 44 | Kenya | 67,9% |
| 45 | Turki | 67,8% |
| 46 | Swiss | 67,7% |
| 47 | Hongaria | 66,5% |
| 48 | Slovenia | 64,5% |
| 49 | Lituania | 62,2% |
| 50 | Rumania | 58,5% |
Berdekatan di peringkat
- Bulgaria#31 · 78,1%
- Republik Ceko#32 · 78%
- Prancis#34 · 76,5%
- Portugal#35 · 75,2%
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Perubahan terbaru
Model sudah memuat perubahan terbaru ini.
- Tabel baru bagi keluarga yang memenuhi syarat dengan satu atau setidaknya dua anak; tabel biasa tetap sama seperti 2025.
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 bulan
Tuntutan pemecatan tidak adil
Aduan kepada Industrial Tribunal mesti dikemukakan dalam tempoh empat bulan selepas pekerjaan tamat.
Tunjangan pengangguran
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Tahap penggantian 2026
Tarif berdasarkan gaji berlaku untuk sepuluh minggu pertama, sepuluh minggu berikutnya, dan enam minggu terakhir, dengan batas minimum dan maksimum menurut undang-undang.
Upah saat sakit
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 minggu kerja
Cuti sakit tahunan dasar
Berlaku jika tidak ada Wage Regulation Order sektoral yang mencakup kegiatan tersebut dan dihitung dalam jam. Setelah hak dari pemberi kerja habis, tunjangan negara hanya berlanjut bagi yang memenuhi syarat.
Cuti orang tua
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 minggu
Cuti melahirkan
Pemberi kerja membayar empat belas minggu pertama; empat minggu terakhir mungkin memenuhi syarat untuk tunjangan jaminan sosial terpisah.
Upah yang belum dibayar
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 bulan
Batas waktu Guarantee Fund
Ajukan klaim beserta bukti tersertifikasi dalam dua bulan sejak kepailitan pemberi kerja dimulai.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2026.