Negara Swiss
Panduan negara · Tahun pajak 2026
Swiss: gaji dan pajak
Swiss: dari gaji CHF 98.000 per tahun, yang diterima bersih 72,3%. Dengan iuran pemberi kerja, biaya posisi ini CHF 109.396, dan dari jumlah itu 64,8% sampai ke karyawan.
- Bagian bersih dari gaji bruto
- 72,3%
- Total biaya pemberi kerja per tahun
- CHF 109.396
- Peringkat di antara 50 negara
- 10 / 50
Panduan ini dibuat dengan dukungan kecerdasan buatan.
Ke mana uangnya pergi
Dari CHF 98.000 bruto, pajak penghasilan (Direkte Bundessteuer / Kantons- und Gemeindesteuer) mengambil CHF 11.384 dan iuran karyawan (AHV / IV / EO, ALV, BVG, dan NBU) mengambil CHF 15.715. Sisanya CHF 70.901 per tahun, rata-rata CHF 5.908 per bulan.
Pemberi kerja membayar tambahan CHF 11.396 dalam bentuk iuran, atau 11,6% dari gaji. Total biaya posisi ini CHF 109.396 per tahun.
| Total biaya pemberi kerja untuk gaji acuan, menurut penerimanya | Per tahun | Per bulan | Bagian dari total biaya |
|---|---|---|---|
| Iuran pemberi kerja | CHF 11.396 | CHF 950 | 10,4% |
| Pajak penghasilan | CHF 11.384 | CHF 949 | 10,4% |
| Iuran karyawan | CHF 15.715 | CHF 1.310 | 14,4% |
| Gaji bersih | CHF 70.901 | CHF 5.908 | 64,8% |
| Total biaya pemberi kerja | CHF 109.396 | CHF 9.116 | 100% |
Semua angka berangkat dari CHF 98.000, gaji awal kalkulator untuk negara ini. Tergantung statistik yang tersedia, angka ini adalah gaji rata-rata atau median untuk pekerja penuh waktu.
Cara kerja pajak penghasilan
Di sini pajak penghasilan (Direkte Bundessteuer / Kantons- und Gemeindesteuer) naik dalam 10 lapisan, dari 0,77% hingga 11,5%. Tarif tertinggi berlaku mulai CHF 794.000 penghasilan kena pajak. Batas itu 8,1 kali gaji acuan sebesar CHF 98.000, jadi hanya penghasilan tinggi yang mencapai tarif tertinggi.
CHF 15.200 pertama penghasilan kena pajak tidak dikenai pajak.
Lapisan berlaku untuk penghasilan kena pajak, yaitu sisa setelah pengurangan dan iuran yang dapat dikurangkan. Karena itu tarif mulai terasa lebih lambat daripada yang terlihat dari gaji bruto.
Iuran karyawan memiliki batas atas: di atas gaji CHF 148.200 per tahun, bagian yang dibatasi tidak naik lagi.
Pajak juga berbeda menurut wilayah. Model mengenal 26 aturan wilayah; halaman ini memakai wilayah: Zurich.
Anggota gereja yang diakui membayar pajak gereja tambahan. Angka di sini mengasumsikan bukan anggota.
| Penghasilan kena pajak mulai | Tarif marginal |
|---|---|
| CHF 0 | 0% |
| CHF 15.200 | 0,77% |
| CHF 33.200 | 0,88% |
| CHF 43.500 | 2,64% |
| CHF 58.000 | 2,97% |
| CHF 76.200 | 5,94% |
| CHF 82.100 | 6,6% |
| CHF 108.900 | 8,8% |
| CHF 141.500 | 11% |
| CHF 185.100 | 13,2% |
| CHF 794.000 | 11,5% |
Bagaimana tarif naik seiring gaji
Pajak penghasilan mulai dikenakan pada gaji bruto sekitar CHF 14.600 per tahun.
Pada CHF 98.000, 27,7% dari gaji masuk ke pajak penghasilan dan iuran karyawan. Dari setiap tambahan 100, 69 sampai ke karyawan, artinya tarif marginal 31,4%.
Pada gaji dua kali lipat, CHF 196.000, tarif rata-rata 32,1% dan tarif marginal 40,5%.
Pada gaji CHF 148.200, iuran karyawan mencapai batas atas, dan bagiannya dari setiap kenaikan gaji turun dari 10,3% menjadi 8,8%.
Tampilkan angka
| Gaji bruto | Tarif rata-rata | Tarif marginal |
|---|---|---|
| CHF 19.600 | 36,4% | 12,3% |
| CHF 39.200 | 27,7% | 23,5% |
| CHF 58.800 | 26,6% | 29,8% |
| CHF 78.400 | 27% | 29,7% |
| CHF 98.000 · Gaji acuan | 27,7% | 31,4% |
| CHF 117.600 | 28,5% | 34,5% |
| CHF 137.200 | 29,4% | 36,7% |
| CHF 156.800 | 30,2% | 35,8% |
| CHF 176.400 | 31,2% | 40,1% |
| CHF 196.000 | 32,1% | 40,5% |
| CHF 215.600 | 32,8% | 42,9% |
| CHF 235.200 | 33,7% | 43,5% |
| CHF 254.800 | 34,5% | 43,9% |
| CHF 274.400 | 35,2% | 44,2% |
| CHF 294.000 | 35,8% | 44,5% |
| CHF 313.600 | 36,4% | 46,7% |
| CHF 333.200 | 37% | 45,7% |
| CHF 352.800 | 37,5% | 47,2% |
| CHF 372.400 | 38% | 46,3% |
| CHF 392.000 | 38,4% | 46,5% |
Tarif rata-rata dan tarif marginal, dengan contoh perhitungan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Swiss)
Di antara 50 negara
Swiss: dengan gaji yang sama, CHF 98.000 per tahun, yang dikonversi ke setiap mata uang lokal, yang diterima bersih 72,3%; peringkat 10 dari 50.
Dari gaji yang sama, sisa terbanyak di: Bulgaria (86,9%); paling sedikit di: Belgia (52%).
Tampilkan semua 50 negara
| Peringkat | Negara | Bagian bersih |
|---|---|---|
| 1 | Bulgaria | 86,9% |
| 2 | Hong Kong | 86% |
| 3 | Taiwan | 83,2% |
| 4 | Singapura | 81% |
| 5 | Estonia | 76,9% |
| 6 | Thailand | 76,9% |
| 7 | Brasil | 72,9% |
| 8 | Republik Ceko | 72,7% |
| 9 | Filipina | 72,5% |
| 10 | Swiss | 72,3% |
| 11 | Korea Selatan | 72% |
| 12 | Indonesia | 71,7% |
| 13 | Malta | 71,1% |
| 14 | Meksiko | 70,9% |
| 15 | Siprus | 70,6% |
| 16 | Australia | 70,6% |
| 17 | Amerika Serikat | 70,1% |
| 18 | Inggris Raya | 69,8% |
| 19 | Kolombia | 69,3% |
| 20 | India | 68,5% |
| 21 | Latvia | 68,3% |
| 22 | Kanada | 67,9% |
| 23 | Malaysia | 67,7% |
| 24 | Norwegia | 66,8% |
| 25 | Hongaria | 66,5% |
| 26 | Selandia Baru | 66,1% |
| 27 | Jepang | 65,6% |
| 28 | Kenya | 65% |
| 29 | Afrika Selatan | 64,8% |
| 30 | Spanyol | 64,8% |
| 31 | Slovakia | 64,5% |
| 32 | Kroasia | 63,7% |
| 33 | Prancis | 63,7% |
| 34 | Swedia | 63,3% |
| 35 | Luksemburg | 63,1% |
| 36 | Irlandia | 62,5% |
| 37 | Austria | 62,5% |
| 38 | Turki | 62% |
| 39 | Denmark | 61,7% |
| 40 | Finlandia | 60,1% |
| 41 | Polandia | 59,7% |
| 42 | Lituania | 59,4% |
| 43 | Yunani | 58,6% |
| 44 | Rumania | 58,5% |
| 45 | Jerman | 57,6% |
| 46 | Belanda | 57,4% |
| 47 | Portugal | 57% |
| 48 | Italia | 56,8% |
| 49 | Slovenia | 54,8% |
| 50 | Belgia | 52% |
Berdekatan di peringkat
- Republik Ceko#8 · 72,7%
- Filipina#9 · 72,5%
- Korea Selatan#11 · 72%
- Indonesia#12 · 71,7%
Setiap negara dihitung untuk orang lajang yang sama tanpa anak, dengan gaji dikonversi memakai kurs tanggal 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara bisa tinggi di negara lain, sehingga sistem progresif terasa lebih berat di tempat yang upahnya lebih rendah. Peringkat ini tidak mengatakan apa pun tentang daya beli atau tentang apa yang dibiayai iuran, seperti pensiun dan layanan kesehatan. Bila aturan baru belum final, negara dihitung dengan tahun terakhir yang sudah disahkan: Belgia (2025), Norwegia (2025), dan Rumania (2025).
Perubahan terbaru
Model sudah memuat perubahan terbaru ini.
- Kurung pajak penghasilan federal diindeksasi untuk inflasi; bagi wajib pajak lajang, kurung bertarif nol berakhir pada CHF 15.200 penghasilan kena pajak.
- Ambang batas masuk BVG (pilar ke-2) tetap CHF 22.680 dan gaji maksimum yang diasuransikan tetap CHF 90.720, sama seperti 2025.
- Batas atas iuran ALV (pengangguran) tetap CHF 148.200.
Perbedaan antarwilayah
Model mengenal 26 aturan wilayah. Pada CHF 98.000, gaji bersih berkisar dari CHF 64.769 (Neuchâtel) hingga CHF 77.204 (Zug), selisih CHF 12.435 per tahun.
| Kanton | Gaji bersih | Selisih dari yang tertinggi |
|---|---|---|
| Zug | CHF 77.204 | – |
| Schwyz | CHF 74.474 | −CHF 2.729 |
| Appenzell Innerrhoden | CHF 72.340 | −CHF 4.863 |
| Nidwalden | CHF 71.372 | −CHF 5.831 |
| Obwalden | CHF 71.285 | −CHF 5.918 |
| Uri | CHF 71.263 | −CHF 5.941 |
| Schaffhausen | CHF 71.223 | −CHF 5.981 |
| Lucerne | CHF 71.155 | −CHF 6.049 |
| Zurich | CHF 70.901 | −CHF 6.303 |
| Aargau | CHF 70.400 | −CHF 6.804 |
| Graubünden | CHF 70.165 | −CHF 7.039 |
| Thurgau | CHF 69.661 | −CHF 7.542 |
| Glarus | CHF 69.564 | −CHF 7.640 |
| Valais | CHF 68.578 | −CHF 8.626 |
| Ticino | CHF 68.372 | −CHF 8.832 |
| Appenzell Ausserrhoden | CHF 68.370 | −CHF 8.834 |
| Basel-Stadt | CHF 68.117 | −CHF 9.087 |
| St. Gallen | CHF 67.645 | −CHF 9.559 |
| Geneva | CHF 67.387 | −CHF 9.816 |
| Jura | CHF 67.267 | −CHF 9.936 |
| Solothurn | CHF 66.679 | −CHF 10.525 |
| Bern | CHF 66.437 | −CHF 10.766 |
| Fribourg | CHF 66.380 | −CHF 10.824 |
| Basel-Landschaft | CHF 66.155 | −CHF 11.048 |
| Vaud | CHF 66.106 | −CHF 11.098 |
| Neuchâtel | CHF 64.769 | −CHF 12.435 |
Di luar slip gaji
Aturan hukum negara ini tentang pemutusan hubungan kerja, pengangguran, sakit, cuti orang tua, dan upah yang belum dibayar.
Pemberitahuan dan PHK
Obligationenrecht: Kündigungsschutz bei Krankheit
30 hari
Perlindungan sakit tahun pertama
Setelah percobaan, pemberi kerja biasanya tidak boleh memutus selama periode sakit dilindungi dalam tahun kerja pertama.
Tunjangan pengangguran
Arbeitslosenentschädigung
70%
Tingkat penggantian standar
Memakai penilaian penghasilan diasuransikan menurut asuransi pengangguran.
Upah saat sakit
Lohnfortzahlung / Krankentaggeldversicherung
3 minggu
Kelanjutan tahun pertama tanpa asuransi pengganti
Jika tidak digantikan asuransi sakit harian setara, periode upah pemberi kerja hukum dimulai pada 3 minggu dalam tahun pertama.
Cuti orang tua
Mutterschaftsentschädigung / Entschädigung des andern Elternteils
14 minggu
Durasi manfaat melahirkan
Kompensasi pendapatan melahirkan federal menyertai cuti ibu yang melahirkan.
Upah yang belum dibayar
Insolvenzentschädigung
4 bulan
Periode upah yang dicakup
Remunerasi belum dibayar yang memenuhi syarat untuk pekerjaan selesai dicakup paling lama 4 bulan, dengan batas upah bulanan diasuransikan.
Hitung gaji Anda sendiri
Kalkulator terbuka dengan gaji acuan dari halaman ini. Ubah gaji, wilayah, atau rumah tangga untuk melihat angka Anda sendiri.
Metode dan sumber
Semua angka di halaman ini berasal dari model pajak yang sama dengan kalkulator. Angka bulanan adalah hasil tahunan dibagi 12; slip gaji yang sebenarnya bisa berbeda.
Asumsi: orang lajang berusia 35 tahun, tanpa anak dan tanpa keanggotaan gereja, tahun pajak 2026, wilayah Zurich.