Amerika Syarikat: gaji dan cukai

Ke mana wang pergi

Daripada USD 62,608 kasar, cukai pendapatan (Federal / state income tax) mengambil USD 6,870 dan caruman pekerja (Social Security dan Medicare) mengambil USD 6,915. Bakinya USD 48,824 setahun, purata USD 4,069 sebulan.

Majikan membayar tambahan USD 12,851 sebagai caruman, iaitu 20.5% daripada gaji. Jumlah kos jawatan ini USD 75,459 setahun.

Cara cukai pendapatan berfungsi

Di sini cukai pendapatan (Federal / state income tax) naik dalam 7 peringkat, daripada 10% hingga 37%. Kadar tertinggi terpakai mulai USD 640,600 pendapatan bercukai. Ambang itu ialah 10.2 kali gaji rujukan sebanyak USD 62,608, jadi hanya pendapatan tinggi yang mencapai kadar tertinggi.

Peringkat terpakai pada pendapatan bercukai, iaitu baki selepas pelepasan dan caruman yang boleh ditolak. Oleh itu kadar mula terasa lebih lewat daripada yang disangka berdasarkan gaji kasar.

Caruman pekerja mempunyai had: melebihi gaji USD 184,500 setahun, bahagian yang berhad tidak naik lagi.

Cukai juga berbeza mengikut wilayah. Model mengenali 51 peraturan wilayah; halaman ini menggunakan wilayah: California.

Status pemfailan menentukan peringkat yang terpakai. Angka di sini menggunakan status individu bujang.

Bagaimana kadar naik bersama gaji

Cukai pendapatan mula dikenakan pada gaji kasar kira-kira USD 17,700 setahun.

Pada USD 62,608, 22% daripada gaji pergi kepada cukai pendapatan dan caruman pekerja. Daripada setiap tambahan 100, 73 sampai kepada pekerja, iaitu kadar marginal 26.9%.

Pada gaji dua kali ganda, USD 125,216, kadar purata ialah 30.5% dan kadar marginal 42.3%.

Pada gaji USD 184,500, caruman pekerja mencapai had, dan bahagiannya daripada setiap kenaikan gaji turun daripada 8.9% kepada 2.7%.

Kadar purata dan kadar marginal, dengan contoh pengiraan:
Kenaikan gaji: berapa tambahan gaji bersih? (Amerika Syarikat)

Antara 50 negara

Amerika Syarikat: dengan gaji yang sama, USD 62,608 setahun, yang ditukar ke setiap mata wang tempatan, 78% diterima bersih; kedudukan 10 daripada 50.

Daripada gaji yang sama, baki paling banyak di: Taiwan (90.1%); paling sedikit di: Romania (58.5%).

Setiap negara dikira untuk individu bujang yang sama tanpa anak, dengan gaji ditukar mengikut kadar pertukaran pada 2 Oktober 2026. Gaji yang biasa di satu negara mungkin tinggi di negara lain, jadi sistem progresif lebih membebankan di tempat yang upahnya lebih rendah. Kedudukan ini tidak menyatakan apa-apa tentang kuasa beli atau tentang apa yang dibiayai oleh caruman, seperti pencen dan kesihatan. Jika peraturan baharu belum muktamad, negara dikira dengan tahun terakhir yang diluluskan: Belgium (2025), Norway (2025) dan Romania (2025).

Perubahan terkini

Model sudah merangkumi perubahan terkini ini.

• Potongan standard dinaikkan kepada $16,100 bagi pemfailan tunggal (+$350) dan $32,200 bagi Pemfailan Bersama Suami Isteri (+$700).
• Asas gaji Keselamatan Sosial dinaikkan kepada $184,500.
• Semua ambang kurungan persekutuan diindekskan ke atas; kadar marginal tidak berubah.

Perbezaan wilayah

Model mengenali 51 peraturan wilayah. Pada USD 62,608, gaji bersih berjulat daripada USD 46,898 (Oregon) hingga USD 51,328 (Florida), perbezaan USD 4,431 setahun.

Di luar slip gaji

Peraturan undang-undang negara ini tentang pemberhentian, pengangguran, sakit, cuti ibu bapa dan gaji yang belum dibayar.

• Notis dan pemberhentian

  Worker Adjustment and Retraining Notification Act (WARN)

  60 hari

  Tempoh notis

  WARN mewajibkan notis bertulis awal bagi penutupan kilang atau pemberhentian beramai-ramai yang layak; perlindungan lazimnya bermula bagi majikan dengan 100 pekerja dan mempunyai pengecualian.

• Faedah pengangguran

  Federal-State Unemployment Insurance

  Agensi insurans pengangguran negeri

  Agensi tuntutan

  Mohon di negeri tempat anda bekerja; negeri menentukan rekod kerja, gaji, kelayakan sebab penamatan, amaun dan tempoh.

• Gaji semasa sakit

  Fair Labor Standards Act (FLSA); Family and Medical Leave Act (FMLA)

  12 minggu

  Tempoh cuti yang dilindungi

  FMLA boleh memberikan cuti tanpa gaji yang melindungi pekerjaan kepada pekerja layak dengan keadaan kesihatan serius; ini bukan penggantian gaji.

• Cuti ibu bapa

  Family and Medical Leave Act (FMLA)

  12 minggu

  Tempoh cuti yang dilindungi

  Pekerja layak boleh mengambil cuti FMLA tanpa gaji yang melindungi pekerjaan bagi kelahiran, pengangkatan atau penempatan anak pelihara; penggunaan bersama sebab FMLA lain boleh mengurangkan baki cuti.

• Gaji yang belum dibayar

  Wage and Hour Division

  Wage and Hour Division

  Agensi tuntutan

  Agensi persekutuan menyiasat aduan undang-undang gaji yang dilindungi dan meminta pembayaran tunggakan apabila gaji terhutang.

Kaedah dan sumber

Sumber rasmi

• Internal Revenue Service · Income Tax
• Internal Revenue Service · Social Security / Medicare
• Kadar pertukaran rujukan euro, 2 Oktober 2026 (ECB)