Países Malta
Guía de país · Año fiscal 2026
Malta: salario e impuestos
Malta: de un salario de 27.384 € al año quedan 77,4 % netos. Con las cotizaciones de la empresa, el puesto cuesta 30.204 €, y de eso le llega a la persona empleada un 70,2 %.
- Parte neta del salario bruto
- 77,4 %
- Coste total para la empresa al año
- 30.204 €
- Puesto entre 50 países
- 33 / 50
Esta guía se ha creado con el apoyo de la inteligencia artificial.
Adónde va el dinero
De 27.384 € brutos, el impuesto sobre la renta (Taxxa fuq id-dħul) se lleva 3446 € y las cotizaciones del trabajador (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1) se llevan 2738 €. Quedan 21.200 € al año, de media 1767 € al mes.
La empresa paga además 2820 € en cotizaciones, un 10,3 % del salario. El puesto le cuesta en total 30.204 € al año.
| Coste total para la empresa del salario de referencia, según quién lo recibe | Al año | Al mes | Parte del coste total |
|---|---|---|---|
| Cotizaciones de la empresa | 2820 € | 235 € | 9,3 % |
| Impuesto sobre la renta | 3446 € | 287 € | 11,4 % |
| Cotizaciones del trabajador | 2738 € | 228 € | 9,1 % |
| Salario neto | 21.200 € | 1767 € | 70,2 % |
| Coste total para la empresa | 30.204 € | 2517 € | 100 % |
Todas las cifras parten de 27.384 €, el salario con el que arranca la calculadora para este país. Según la estadística disponible, es un salario medio o mediano a tiempo completo.
Cómo funciona el impuesto sobre la renta
Con el impuesto sobre la renta (Taxxa fuq id-dħul), el tipo sube en 3 tramos, del 15 % al 35 %. El tipo máximo se aplica a partir de 60.000 € de base imponible. Ese umbral equivale a 2,2 veces el salario de referencia de 27.384 €.
Los primeros 12.000 € de base imponible no tributan.
Los tramos se aplican a la base imponible, es decir, lo que queda tras mínimos exentos y cotizaciones deducibles. Por eso los tipos muerden más tarde de lo que sugiere el salario bruto.
Las cotizaciones del trabajador tienen un tope: por encima de un sueldo de unos 29.100 € al año, la parte con tope deja de crecer.
Los matrimonios pueden tributar de forma conjunta, lo que suele rebajar el impuesto cuando uno gana mucho más. Las cifras de aquí son para una persona sola.
| Base imponible desde | Tipo marginal |
|---|---|
| 0 € | 0 % |
| 12.000 € | 15 % |
| 16.000 € | 25 % |
| 60.000 € | 35 % |
Cómo suben los tipos con el salario
El impuesto sobre la renta empieza con un salario bruto de unos 12.100 € al año.
Con 27.384 €, un 22,6 % del sueldo va al impuesto sobre la renta y a las cotizaciones del trabajador. De cada 100 ganados de más, 65 llegan a la persona empleada: un tipo marginal del 35,1 %.
Con el doble de ese salario, 54.768 €, el tipo medio es del 24,1 % y el marginal del 25 %.
Con un sueldo de unos 29.100 €, las cotizaciones del trabajador llegan a un tope y su parte de cada subida baja del 10 % al 0 %.
Mostrar las cifras
| Salario bruto | Tipo medio | Tipo marginal |
|---|---|---|
| 5477 € | 21,8 % | 0 % |
| 10.954 € | 10,9 % | -0 % |
| 16.430 € | 14,3 % | 34,8 % |
| 21.907 € | 19,5 % | 35 % |
| 27.384 € · Salario de referencia | 22,6 % | 35,1 % |
| 32.861 € | 23,5 % | 25 % |
| 38.338 € | 23,7 % | 25 % |
| 43.814 € | 23,9 % | 25 % |
| 49.291 € | 24 % | 25 % |
| 54.768 € | 24,1 % | 25 % |
| 60.245 € | 24,2 % | 35 % |
| 65.722 € | 25,1 % | 35 % |
| 71.198 € | 25,9 % | 35 % |
| 76.675 € | 26,5 % | 35 % |
| 82.152 € | 27,1 % | 35 % |
| 87.629 € | 27,6 % | 35 % |
| 93.106 € | 28 % | 35 % |
| 98.582 € | 28,4 % | 35 % |
| 104.059 € | 28,8 % | 35 % |
| 109.536 € | 29,1 % | 35 % |
Tipo medio y tipo marginal, con ejemplos de cálculo:
Subida salarial: ¿cuánto te queda neto? (Malta)
Entre 50 países
Malta: con el mismo salario de 27.384 € al año, convertido a cada moneda local, quedan 77,4 % netos, el puesto 33 de 50.
Con el mismo salario queda más en: Taiwán (94,4 %); y menos en: Rumanía (58,5 %).
Mostrar los 50 países
| Puesto | País | Parte neta |
|---|---|---|
| 1 | Taiwán | 94,4 % |
| 2 | Hong Kong | 93,7 % |
| 3 | Tailandia | 90,5 % |
| 4 | Luxemburgo | 90,2 % |
| 5 | Australia | 90 % |
| 6 | Bélgica | 89,9 % |
| 7 | Colombia | 88,6 % |
| 8 | Irlanda | 87,5 % |
| 9 | Reino Unido | 87,1 % |
| 10 | Chipre | 86,9 % |
| 11 | Países Bajos | 86,8 % |
| 12 | Corea del Sur | 85,7 % |
| 13 | Noruega | 84,7 % |
| 14 | Austria | 84,6 % |
| 15 | Finlandia | 84,3 % |
| 16 | India | 83,4 % |
| 17 | Estonia | 81,9 % |
| 18 | Suecia | 81,8 % |
| 19 | Estados Unidos | 81,8 % |
| 20 | Canadá | 81,4 % |
| 21 | Indonesia | 81 % |
| 22 | Nueva Zelanda | 79,9 % |
| 23 | Italia | 79,7 % |
| 24 | Sudáfrica | 79,6 % |
| 25 | Singapur | 79,5 % |
| 26 | México | 79,4 % |
| 27 | España | 79,2 % |
| 28 | Filipinas | 79,2 % |
| 29 | Japón | 78,7 % |
| 30 | Malasia | 78,6 % |
| 31 | Bulgaria | 78,1 % |
| 32 | República Checa | 78 % |
| 33 | Malta | 77,4 % |
| 34 | Francia | 76,5 % |
| 35 | Portugal | 75,2 % |
| 36 | Grecia | 74,5 % |
| 37 | Brasil | 74,1 % |
| 38 | Eslovaquia | 73,5 % |
| 39 | Letonia | 72,8 % |
| 40 | Alemania | 71,9 % |
| 41 | Polonia | 71,5 % |
| 42 | Dinamarca | 70,6 % |
| 43 | Croacia | 69,3 % |
| 44 | Kenia | 67,9 % |
| 45 | Turquía | 67,8 % |
| 46 | Suiza | 67,7 % |
| 47 | Hungría | 66,5 % |
| 48 | Eslovenia | 64,5 % |
| 49 | Lituania | 62,2 % |
| 50 | Rumanía | 58,5 % |
Cerca en la clasificación
- Bulgaria#31 · 78,1 %
- República Checa#32 · 78 %
- Francia#34 · 76,5 %
- Portugal#35 · 75,2 %
Cada país se calcula para la misma persona sola y sin hijos, con el salario convertido a los tipos de cambio del 2 de octubre de 2026. Un salario normal en un país es alto en otro, así que los sistemas progresivos pesan más donde los salarios son más bajos. La clasificación no dice nada del poder adquisitivo ni de lo que financian las cotizaciones, como la pensión y la sanidad. Donde las normas nuevas aún no son definitivas, el país se calcula con su último año aprobado: Bélgica (2025), Noruega (2025) y Rumanía (2025).
Cambios recientes
El modelo ya incluye estos cambios recientes.
- Nuevas escalas para familias que cumplen los requisitos con uno o al menos dos hijos; las escalas ordinarias siguen como en 2025.
Más allá de la nómina
Las normas legales del país sobre despido, desempleo, enfermedad, permiso parental y salarios impagados.
Preaviso y despido
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 meses
Reclamación por despido improcedente
La reclamación ante el Tribunal Industrial debe presentarse dentro de los cuatro meses siguientes a la extinción del empleo.
Prestación por desempleo
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
Tramos de prestación de 2026
Las tasas vinculadas al salario se aplican durante las primeras diez semanas, las diez siguientes y las seis últimas, sujetas a mínimos y topes legales.
Baja por enfermedad
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 semanas laborables
Baja anual de referencia
Se aplica cuando ninguna Orden de Regulación Salarial sectorial cubre la actividad y se calcula en horas. Agotado el derecho pagado por el empleador, solo continúa la prestación estatal si se cumplen sus requisitos.
Permiso parental
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 semanas
Permiso de maternidad
El empleador paga las primeras catorce semanas; las cuatro últimas pueden dar derecho a una prestación separada de la Seguridad Social.
Salarios impagados
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 meses
Plazo del Guarantee Fund
La solicitud y las pruebas certificadas deben presentarse dentro de los dos meses desde el inicio de la insolvencia empresarial.
Calcula tu propio salario
La calculadora se abre con el salario de referencia de esta página. Cambia el salario, la región o el hogar para ver tus propias cifras.
Método y fuentes
Todas las cifras de esta página salen del mismo modelo fiscal que la calculadora. Los importes mensuales dividen el resultado anual entre 12; las nóminas reales pueden variar.
Supuestos: una persona sola de 35 años, sin hijos ni pertenencia a una iglesia, año fiscal 2026.