Países Luxemburgo
Guía de país · Año fiscal 2026
Luxemburgo: salario e impuestos
Luxemburgo: de un salario de 58.126 € al año quedan 74,3 % netos. Con las cotizaciones de la empresa, el puesto cuesta 65.851 €, y de eso le llega a la persona empleada un 65,6 %.
- Parte neta del salario bruto
- 74,3 %
- Coste total para la empresa al año
- 65.851 €
- Puesto entre 50 países
- 20 / 50
Esta guía se ha creado con el apoyo de la inteligencia artificial.
Adónde va el dinero
De 58.126 € brutos, el impuesto sobre la renta (Impôt sur le revenu) se lleva 7539 € y las cotizaciones del trabajador (Assurance pension, Assurance maladie y Assurance dépendance) se llevan 7412 €. Quedan 43.175 € al año, de media 3598 € al mes.
La empresa paga además 7725 € en cotizaciones, un 13,3 % del salario. El puesto le cuesta en total 65.851 € al año.
| Coste total para la empresa del salario de referencia, según quién lo recibe | Al año | Al mes | Parte del coste total |
|---|---|---|---|
| Cotizaciones de la empresa | 7725 € | 644 € | 11,7 % |
| Impuesto sobre la renta | 7539 € | 628 € | 11,4 % |
| Cotizaciones del trabajador | 7412 € | 618 € | 11,3 % |
| Salario neto | 43.175 € | 3598 € | 65,6 % |
| Coste total para la empresa | 65.851 € | 5488 € | 100 % |
Todas las cifras parten de 58.126 €, el salario con el que arranca la calculadora para este país. Según la estadística disponible, es un salario medio o mediano a tiempo completo.
Cómo funciona el impuesto sobre la renta
Con el impuesto sobre la renta (Impôt sur le revenu), el tipo sube en 22 tramos, del 8 % al 42 %. El tipo máximo se aplica a partir de 234.900 € de base imponible. Ese umbral equivale a 4 veces el salario de referencia de 58.126 €, así que solo los sueldos altos llegan al tipo máximo.
Los primeros 13.250 € de base imponible no tributan.
Los tramos se aplican a la base imponible, es decir, lo que queda tras mínimos exentos y cotizaciones deducibles. Por eso los tipos muerden más tarde de lo que sugiere el salario bruto.
Las cotizaciones del trabajador tienen un tope: por encima de un sueldo de 164.590 € al año, la parte con tope deja de crecer.
La retención mensual depende de la clase fiscal. Las cifras de aquí usan la clase I, la de una persona empleada soltera.
| Base imponible desde | Tipo marginal |
|---|---|
| 0 € | 0 % |
| 13.250 € | 8 % |
| 15.450 € | 9 % |
| 17.650 € | 10 % |
| 19.850 € | 11 % |
| 22.100 € | 12 % |
| 24.300 € | 14 % |
| 26.600 € | 16 % |
| 28.850 € | 18 % |
| 31.150 € | 20 % |
| 33.450 € | 22 % |
| 35.750 € | 24 % |
| 38.050 € | 26 % |
| 40.350 € | 28 % |
| 42.650 € | 30 % |
| 44.950 € | 32 % |
| 47.250 € | 34 % |
| 49.550 € | 36 % |
| 51.800 € | 38 % |
| 54.100 € | 39 % |
| 117.500 € | 40 % |
| 176.200 € | 41 % |
| 234.900 € | 42 % |
Cómo suben los tipos con el salario
El impuesto sobre la renta empieza con un salario bruto de unos 33.200 € al año.
Con 58.126 €, un 25,7 % del sueldo va al impuesto sobre la renta y a las cotizaciones del trabajador. De cada 100 ganados de más, 49 llegan a la persona empleada: un tipo marginal del 50,7 %.
Con el doble de ese salario, 116.252 €, el tipo medio es del 38,1 % y el marginal del 49,6 %.
El tipo marginal es más alto con un sueldo de unos 75.600 €: 54,7 %. Con un sueldo de 164.590 €, las cotizaciones del trabajador llegan a un tope y su parte de cada subida baja del 13 % al 1,4 %.
Mostrar las cifras
| Salario bruto | Tipo medio | Tipo marginal |
|---|---|---|
| 11.625 € | 4,9 % | 12,9 % |
| 23.250 € | 7,3 % | 24,4 % |
| 34.876 € | 13,5 % | 29,5 % |
| 46.501 € | 21 % | 40,8 % |
| 58.126 € · Salario de referencia | 25,7 % | 50,7 % |
| 69.751 € | 30 % | 50,8 % |
| 81.376 € | 33,1 % | 50 % |
| 93.002 € | 35,2 % | 50,6 % |
| 104.627 € | 36,8 % | 48,9 % |
| 116.252 € | 38,1 % | 49,6 % |
| 127.877 € | 39,2 % | 48,1 % |
| 139.502 € | 40,1 % | 51,6 % |
| 151.128 € | 40,9 % | 52 % |
| 162.753 € | 41,6 % | 48 % |
| 174.378 € | 41,9 % | 44,9 % |
| 186.003 € | 42,1 % | 45 % |
| 197.628 € | 42,3 % | 46,1 % |
| 209.254 € | 42,5 % | 46,2 % |
| 220.879 € | 42,7 % | 45,8 % |
| 232.504 € | 42,8 % | 46,4 % |
Tipo medio y tipo marginal, con ejemplos de cálculo:
Subida salarial: ¿cuánto te queda neto? (Luxemburgo)
Entre 50 países
Luxemburgo: con el mismo salario de 58.126 € al año, convertido a cada moneda local, quedan 74,3 % netos, el puesto 20 de 50.
Con el mismo salario queda más en: Taiwán (89,6 %); y menos en: Rumanía (58,5 %).
Mostrar los 50 países
| Puesto | País | Parte neta |
|---|---|---|
| 1 | Taiwán | 89,6 % |
| 2 | Hong Kong | 88,4 % |
| 3 | Bulgaria | 84,4 % |
| 4 | Tailandia | 82,6 % |
| 5 | Corea del Sur | 79,4 % |
| 6 | Colombia | 79,2 % |
| 7 | Reino Unido | 79,1 % |
| 8 | Estonia | 78,4 % |
| 9 | Australia | 78,1 % |
| 10 | Estados Unidos | 77,8 % |
| 11 | Singapur | 77,2 % |
| 12 | Suecia | 76,2 % |
| 13 | Chipre | 75,9 % |
| 14 | Malta | 75,8 % |
| 15 | República Checa | 75,6 % |
| 16 | Noruega | 75 % |
| 17 | Filipinas | 74,6 % |
| 18 | Canadá | 74,5 % |
| 19 | Indonesia | 74,4 % |
| 20 | Luxemburgo | 74,3 % |
| 21 | Irlanda | 74,1 % |
| 22 | México | 73,8 % |
| 23 | Suiza | 73,4 % |
| 24 | India | 73,3 % |
| 25 | Brasil | 73,2 % |
| 26 | Japón | 72,5 % |
| 27 | Malasia | 70,9 % |
| 28 | España | 70,6 % |
| 29 | Nueva Zelanda | 70,5 % |
| 30 | Sudáfrica | 70 % |
| 31 | Letonia | 69,6 % |
| 32 | Finlandia | 69,2 % |
| 33 | Austria | 69 % |
| 34 | Eslovaquia | 68,7 % |
| 35 | Países Bajos | 68,7 % |
| 36 | Francia | 68,5 % |
| 37 | Kenia | 66,9 % |
| 38 | Hungría | 66,5 % |
| 39 | Croacia | 66,5 % |
| 40 | Dinamarca | 65,7 % |
| 41 | Grecia | 64,4 % |
| 42 | Portugal | 64,3 % |
| 43 | Italia | 63,1 % |
| 44 | Alemania | 62,9 % |
| 45 | Polonia | 62,1 % |
| 46 | Turquía | 61,3 % |
| 47 | Bélgica | 61,2 % |
| 48 | Lituania | 60,5 % |
| 49 | Eslovenia | 59,3 % |
| 50 | Rumanía | 58,5 % |
Cerca en la clasificación
Cada país se calcula para la misma persona sola y sin hijos, con el salario convertido a los tipos de cambio del 2 de octubre de 2026. Un salario normal en un país es alto en otro, así que los sistemas progresivos pesan más donde los salarios son más bajos. La clasificación no dice nada del poder adquisitivo ni de lo que financian las cotizaciones, como la pensión y la sanidad. Donde las normas nuevas aún no son definitivas, el país se calcula con su último año aprobado: Bélgica (2025), Noruega (2025) y Rumanía (2025).
Cambios recientes
El modelo ya incluye estos cambios recientes.
- Tablas de retención sobre los salarios (barème) prorrogadas desde 2025 - sin actualizaciones de tablas salariales para 2026 aprobadas en el momento de redacción.
- Tope de cotización social elevado a 13.518,68 €/mes.
- Tipo de cotización a las pensiones sin cambios: 8,5 % empleado / 8,5 % empleador.
Más allá de la nómina
Las normas legales del país sobre despido, desempleo, enfermedad, permiso parental y salarios impagados.
Preaviso y despido
Licenciement avec préavis
2 meses
Preaviso de la empresa con menor antigüedad
El preaviso ordinario es de dos meses cuando la antigüedad al despedir es inferior a cinco años.
Prestación por desempleo
Indemnité de chômage complet
80%
Tasa de sustitución ordinaria
La prestación usa la base admisible del salario bruto anterior, con el límite legal.
Baja por enfermedad
Continuation du salaire / Indemnité pécuniaire de maladie
77 días
Umbral del pago de la empresa
La empresa mantiene el pago hasta terminar el mes que contiene el día setenta y siete acumulado de enfermedad; CNS comienza a pagar al mes siguiente.
Permiso parental
Congé parental
4 / 6 meses
Opciones de permiso a tiempo completo
Los progenitores que cumplan los requisitos pueden elegir cuatro o seis meses de permiso parental a tiempo completo.
Salarios impagados
Garantie des créances salariales par le Fonds pour l’emploi
6 meses
Periodo salarial privilegiado
Los créditos salariales privilegiados corresponden a los últimos seis meses de trabajo realizado realmente, no simplemente a los seis meses naturales anteriores a la quiebra.
Calcula tu propio salario
La calculadora se abre con el salario de referencia de esta página. Cambia el salario, la región o el hogar para ver tus propias cifras.
Método y fuentes
Todas las cifras de esta página salen del mismo modelo fiscal que la calculadora. Los importes mensuales dividen el resultado anual entre 12; las nóminas reales pueden variar.
Supuestos: una persona sola de 35 años, sin hijos ni pertenencia a una iglesia, año fiscal 2026.