國家指南 加拿大
國家指南 · 課稅年度 2026
加拿大：薪資與稅金
加拿大：年薪CA$63,500時，實領比例為78.1%。加上雇主負擔後，這份工作的總成本是CA$68,519，其中72.4%會到員工手上。
- 稅前薪資中的實領比例
- 78.1%
- 雇主每年總成本
- CA$68,519
- 在50國中的排名
- 18 / 50
本指南是在人工智慧的協助下撰寫的。
錢流向哪裡
稅前CA$63,500中，所得稅（Federal / provincial income tax）拿走CA$9,304，員工社會保險費（CPP / QPP、EI和QPIP）拿走CA$4,605。每年剩下CA$49,591，平均每月CA$4,133。
雇主另外負擔CA$5,019，相當於薪資的7.9%。這份工作每年的總成本是CA$68,519。
| 參考薪資的雇主總成本，依收受者分列 | 每年 | 每月 | 占總成本比例 |
|---|---|---|---|
| 雇主負擔 | CA$5,019 | CA$418 | 7.3% |
| 所得稅 | CA$9,304 | CA$775 | 13.6% |
| 員工社會保險費 | CA$4,605 | CA$384 | 6.7% |
| 實領薪資 | CA$49,591 | CA$4,133 | 72.4% |
| 雇主總成本 | CA$68,519 | CA$5,710 | 100% |
所有金額都以計算機為這個國家預設的薪資CA$63,500為準。依可取得的統計資料而定，這是全職的平均薪資或中位數薪資。
所得稅如何運作
這裡的所得稅（Federal / provincial income tax）分為5個級距，稅率從14%升到33%。最高稅率適用於應稅所得CA$258,482以上的部分。這個門檻是參考薪資CA$63,500的4.1倍，因此只有高所得者會適用最高稅率。
級距適用於應稅所得，也就是扣除免稅額與可扣除保險費後剩下的金額。因此稅率開始發揮作用的時間，比稅前薪資看起來的要晚。
員工社會保險費有分段上限，設有上限的部分會在以下年薪停止增加：CA$74,600和約CA$84,900。
稅金也因地區而異。模型共有13種地區規定，本頁採用的地區：安大略。
| 應稅所得起點 | 邊際稅率 |
|---|---|
| CA$0 | 14% |
| CA$58,523 | 20.5% |
| CA$117,045 | 26% |
| CA$181,440 | 29% |
| CA$258,482 | 33% |
稅率如何隨薪資上升
稅前年薪約達CA$19,400時開始課徵所得稅。
年薪CA$63,500時，薪資的21.9%用於所得稅與員工社會保險費。每多賺100，員工可留下64，邊際稅率為35.7%。
薪資加倍到CA$127,000時，平均稅率為28.1%，邊際稅率為43.4%。
年薪CA$74,600時，員工社會保險費達到上限，加薪中保險費所占比例從7.6%降到5%。年薪約CA$84,900時，員工社會保險費達到上限，加薪中保險費所占比例從4%降到0%。
顯示數字
| 稅前薪資 | 平均稅率 | 邊際稅率 |
|---|---|---|
| CA$12,700 | 5.9% | 7.6% |
| CA$25,400 | 13% | 29.9% |
| CA$38,100 | 17.5% | 31.1% |
| CA$50,800 | 19.8% | 25.2% |
| CA$63,500 · 參考薪資 | 21.9% | 35.7% |
| CA$76,200 | 24.2% | 32.5% |
| CA$88,900 | 25.3% | 29.7% |
| CA$101,600 | 25.9% | 31.5% |
| CA$114,300 | 26.6% | 35.3% |
| CA$127,000 | 28.1% | 43.4% |
| CA$139,700 | 29.5% | 43.4% |
| CA$152,400 | 30.7% | 45% |
| CA$165,100 | 31.8% | 45% |
| CA$177,800 | 32.7% | 45% |
| CA$190,500 | 33.7% | 48.3% |
| CA$203,200 | 34.7% | 48.3% |
| CA$215,900 | 35.5% | 48.3% |
| CA$228,600 | 36.2% | 49.8% |
| CA$241,300 | 36.9% | 49.8% |
| CA$254,000 | 37.6% | 49.8% |
平均稅率與邊際稅率說明（附計算範例）：
加薪後實領薪資增加多少？（加拿大）
在50個國家之中
加拿大：同樣的年薪CA$63,500換算成各國貨幣後，實領比例為78.1%，在50國中排名第18。
同樣的薪資，實領最多的國家：臺灣（92.4%）；最少的國家：羅馬尼亞（58.5%）。
顯示全部50國
| 排名 | 國家 | 實領比例 |
|---|---|---|
| 1 | 臺灣 | 92.4% |
| 2 | 香港 | 90.9% |
| 3 | 泰國 | 86.2% |
| 4 | 哥倫比亞 | 84.4% |
| 5 | 盧森堡 | 83% |
| 6 | 南韓 | 82.8% |
| 7 | 澳大利亞 | 82.8% |
| 8 | 愛爾蘭 | 82.5% |
| 9 | 英國 | 82.4% |
| 10 | 保加利亞 | 81.8% |
| 11 | 塞浦路斯 | 81.5% |
| 12 | 愛沙尼亞 | 79.8% |
| 13 | 瑞典 | 79.8% |
| 14 | 美國 | 79.8% |
| 15 | 挪威 | 79% |
| 16 | 印度 | 78.8% |
| 17 | 新加坡 | 78.5% |
| 18 | 加拿大 | 78.1% |
| 19 | 荷蘭 | 77.6% |
| 20 | 印度尼西亞 | 77.2% |
| 21 | 芬蘭 | 77.1% |
| 22 | 菲律賓 | 76.7% |
| 23 | 捷克 | 76.6% |
| 24 | 墨西哥 | 76.5% |
| 25 | 馬爾他 | 76.2% |
| 26 | 日本 | 75.8% |
| 27 | 西班牙 | 75.6% |
| 28 | 南非 | 74.6% |
| 29 | 奧地利 | 74.6% |
| 30 | 紐西蘭 | 74.5% |
| 31 | 馬來西亞 | 74.1% |
| 32 | 法國 | 73.6% |
| 33 | 巴西 | 73.6% |
| 34 | 瑞士 | 71.9% |
| 35 | 斯洛伐克 | 70.9% |
| 36 | 拉脫維亞 | 70.9% |
| 37 | 義大利 | 70.3% |
| 38 | 希臘 | 69.8% |
| 39 | 比利時 | 69.4% |
| 40 | 葡萄牙 | 69.4% |
| 41 | 丹麥 | 67.9% |
| 42 | 肯亞 | 67.7% |
| 43 | 克羅地亞 | 67.6% |
| 44 | 波蘭 | 67.3% |
| 45 | 德國 | 67.2% |
| 46 | 匈牙利 | 66.5% |
| 47 | 土耳其 | 64.5% |
| 48 | 斯洛維尼亞 | 62.1% |
| 49 | 立陶宛 | 60.5% |
| 50 | 羅馬尼亞 | 58.5% |
每個國家都以同一位沒有子女的單身者計算，薪資依2026年10月2日的匯率換算。在某國很普通的薪資，在另一國可能算高薪，因此累進稅制在薪資較低的國家影響更重。此排名無法說明購買力，也無法說明社會保險費所支應的項目，例如退休金與醫療。 新規定尚未定案的國家，以最近一個已通過的年度計算：比利時 (2025)、羅馬尼亞 (2025)和挪威 (2025)。
近期修法
模型已納入以下近期修法。
- 聯邦基本個人免稅額提高至 16,452 加元。
- CPP 最高應計入息提高至 74,600 加元；CPP2 第二上限提高至 85,000 加元。
- EI 最高保險入息提高至 68,900 加元。
- 聯邦稅率級距按約 2.7% 調整；33% 最高稅率門檻現為 258,482 加元。
地區差異
模型共有13種地區規定。年薪CA$63,500時，實領薪資從CA$46,770（新斯科舍）到CA$52,354（努納武特），每年相差CA$5,585。
| 省 | 實領薪資 | 與最高者的差距 |
|---|---|---|
| 努納武特 | CA$52,354 | – |
| 西北地區 | CA$51,121 | −CA$1,233 |
| 育空 | CA$50,144 | −CA$2,210 |
| 卑詩 | CA$50,057 | −CA$2,297 |
| 亞伯達 | CA$49,954 | −CA$2,400 |
| 安大略 | CA$49,591 | −CA$2,763 |
| 薩斯喀徹溫 | CA$48,667 | −CA$3,687 |
| 新不倫瑞克 | CA$48,141 | −CA$4,213 |
| 曼尼托巴 | CA$47,912 | −CA$4,442 |
| 紐芬蘭與拉布拉多 | CA$47,837 | −CA$4,517 |
| 愛德華王子島 | CA$47,558 | −CA$4,796 |
| 魁北克 | CA$47,325 | −CA$5,029 |
| 新斯科舍 | CA$46,770 | −CA$5,585 |
薪資單之外
這個國家關於解僱、失業、生病、育嬰假與積欠工資的法定規則。
預告與解僱
Canada Labour Code
2–8週
預告期
合資格聯邦僱員年資至少3個月：不足3年為2週，其後每滿1年增加1週，最多8週。可預告或支付正常工資替代，有例外。
失業給付
Employment Insurance (EI)
55%
給付比率
一般 EI 基本率為平均可投保每週所得的比例，有上限與可能家庭加給；付款須課稅。
病假薪資
Employment Insurance sickness benefits
26週
給付期間
有醫療證明、醫療上無法工作時的 EI 疾病支援上限。
育嬰假
Employment Insurance maternity and parental benefits
15週
給付期間
生產者的產假給付為55%，以每週上限為限。
積欠工資
Wage Earner Protection Program (WEPP)
Wage Earner Protection Program
工資保障
合資格無力償債程序中，制度可涵蓋失業後欠付的工資、休假薪酬、終止款及離職補償。
計算自己的薪資
計算機會以本頁的參考薪資開啟。調整薪資、地區或家庭狀況，看看自己的數字。
方法與資料來源
本頁所有金額都來自與計算機相同的稅務模型。每月金額是年度結果除以12，實際薪資單可能不同。
假設：35歲單身、沒有子女、未加入教會，課稅年度2026，地區安大略。