國家指南 愛沙尼亞
國家指南 · 課稅年度 2026
愛沙尼亞：薪資與稅金
愛沙尼亞：年薪€20,688時，實領比例為84.1%。加上雇主負擔後，這份工作的總成本是€27,681，其中62.9%會到員工手上。
- 稅前薪資中的實領比例
- 84.1%
- 雇主每年總成本
- €27,681
- 在50國中的排名
- 18 / 50
本指南是在人工智慧的協助下撰寫的。
錢流向哪裡
稅前€20,688中，所得稅（Tulumaks）拿走€2,540，員工社會保險費（Töötuskindlustus和Kogumispension）拿走€745。每年剩下€17,404，平均每月€1,450。
雇主另外負擔€6,993，相當於薪資的33.8%。這份工作每年的總成本是€27,681。
| 參考薪資的雇主總成本，依收受者分列 | 每年 | 每月 | 占總成本比例 |
|---|---|---|---|
| 雇主負擔 | €6,993 | €583 | 25.3% |
| 所得稅 | €2,540 | €212 | 9.2% |
| 員工社會保險費 | €745 | €62 | 2.7% |
| 實領薪資 | €17,404 | €1,450 | 62.9% |
| 雇主總成本 | €27,681 | €2,307 | 100% |
所有金額都以計算機為這個國家預設的薪資€20,688為準。依可取得的統計資料而定，這是全職的平均薪資或中位數薪資。
所得稅如何運作
這裡的所得稅（Tulumaks）採單一稅率：應稅所得的22%。
級距適用於應稅所得，也就是扣除免稅額與可扣除保險費後剩下的金額。因此稅率開始發揮作用的時間，比稅前薪資看起來的要晚。
稅率如何隨薪資上升
稅前年薪約達€8,740時開始課徵所得稅。
年薪€20,688時，薪資的15.9%用於所得稅與員工社會保險費。每多賺100，員工可留下75，邊際稅率為24.8%。
薪資加倍到€41,376時，平均稅率為20.3%，邊際稅率為24.8%。
顯示數字
| 稅前薪資 | 平均稅率 | 邊際稅率 |
|---|---|---|
| €4,138 | 3.6% | 3.6% |
| €8,275 | 3.6% | 3.6% |
| €12,413 | 9.9% | 24.8% |
| €16,550 | 13.6% | 24.8% |
| €20,688 · 參考薪資 | 15.9% | 24.8% |
| €24,826 | 17.4% | 24.8% |
| €28,963 | 18.4% | 24.8% |
| €33,101 | 19.2% | 24.8% |
| €37,238 | 19.8% | 24.8% |
| €41,376 | 20.3% | 24.8% |
| €45,514 | 20.7% | 24.8% |
| €49,651 | 21.1% | 24.8% |
| €53,789 | 21.4% | 24.8% |
| €57,926 | 21.6% | 24.8% |
| €62,064 | 21.8% | 24.8% |
| €66,202 | 22% | 24.8% |
| €70,339 | 22.2% | 24.8% |
| €74,477 | 22.3% | 24.8% |
| €78,614 | 22.5% | 24.8% |
| €82,752 | 22.6% | 24.8% |
平均稅率與邊際稅率說明（附計算範例）：
加薪後實領薪資增加多少？（愛沙尼亞）
在50個國家之中
愛沙尼亞：同樣的年薪€20,688換算成各國貨幣後，實領比例為84.1%，在50國中排名第18。
同樣的薪資，實領最多的國家：比利時（100.5%）；最少的國家：羅馬尼亞（58.5%）。
超過100%時，低收入者的可退還稅額抵減發給的金額多於稅金與社會保險費扣走的金額，實領因此高於稅前薪資：比利時。
顯示全部50國
| 排名 | 國家 | 實領比例 |
|---|---|---|
| 1 | 比利時 | 100.5% |
| 2 | 香港 | 94.7% |
| 3 | 臺灣 | 94.7% |
| 4 | 澳大利亞 | 93.6% |
| 5 | 愛爾蘭 | 93.6% |
| 6 | 泰國 | 93% |
| 7 | 哥倫比亞 | 92.5% |
| 8 | 英國 | 92% |
| 9 | 芬蘭 | 90.2% |
| 10 | 挪威 | 89.9% |
| 11 | 奧地利 | 89.9% |
| 12 | 盧森堡 | 89.8% |
| 13 | 塞浦路斯 | 88.6% |
| 14 | 南韓 | 88.3% |
| 15 | 荷蘭 | 87.6% |
| 16 | 印度 | 87.5% |
| 17 | 義大利 | 85.7% |
| 18 | 愛沙尼亞 | 84.1% |
| 19 | 加拿大 | 84% |
| 20 | 瑞典 | 83.7% |
| 21 | 印度尼西亞 | 83.5% |
| 22 | 南非 | 83% |
| 23 | 西班牙 | 82.9% |
| 24 | 美國 | 82.7% |
| 25 | 馬來西亞 | 82.1% |
| 26 | 馬爾他 | 81.4% |
| 27 | 墨西哥 | 81.3% |
| 28 | 紐西蘭 | 81.1% |
| 29 | 菲律賓 | 80.5% |
| 30 | 新加坡 | 79.8% |
| 31 | 日本 | 79.7% |
| 32 | 捷克 | 79.5% |
| 33 | 葡萄牙 | 78.3% |
| 34 | 法國 | 77.9% |
| 35 | 希臘 | 77.8% |
| 36 | 保加利亞 | 77.6% |
| 37 | 德國 | 75.8% |
| 38 | 斯洛伐克 | 74.8% |
| 39 | 拉脫維亞 | 74.8% |
| 40 | 巴西 | 74.6% |
| 41 | 丹麥 | 73.6% |
| 42 | 波蘭 | 72.5% |
| 43 | 克羅地亞 | 71% |
| 44 | 土耳其 | 69.9% |
| 45 | 肯亞 | 68.2% |
| 46 | 斯洛維尼亞 | 66.9% |
| 47 | 匈牙利 | 66.5% |
| 48 | 立陶宛 | 65.9% |
| 49 | 瑞士 | 63.1% |
| 50 | 羅馬尼亞 | 58.5% |
排名相近的國家
- 印度#16 · 87.5%
- 義大利#17 · 85.7%
- 加拿大#19 · 84%
- 瑞典#20 · 83.7%愛沙尼亞 VS 瑞典
每個國家都以同一位沒有子女的單身者計算，薪資依2026年10月2日的匯率換算。在某國很普通的薪資，在另一國可能算高薪，因此累進稅制在薪資較低的國家影響更重。此排名無法說明購買力，也無法說明社會保險費所支應的項目，例如退休金與醫療。 新規定尚未定案的國家，以最近一個已通過的年度計算：比利時 (2025)、羅馬尼亞 (2025)和挪威 (2025)。
薪資單之外
這個國家關於解僱、失業、生病、育嬰假與積欠工資的法定規則。
預告與解僱
Töölepingu seadus
15 / 30 / 60 / 90個曆日
僱主預告
僱主通知期隨年資增加：依次為少於1年、1至5年、5至10年，以及10年或以上。
失業給付
Sissetulekupõhine töötuskindlustushüvitis; baasmääras töötuskindlustushüvitis
12個月 / 36個月
所得連動資格紀錄
按收入計算的給付要求此前36個月內至少12個月失業保險紀錄，且僱傭關係須因符合規定的非自願原因終止。
病假薪資
Haigushüvitis
第4–8日
僱主付款區間
一般疾病的首3日在標準制度下不獲補償；僱主支付第4至第8日，Tervisekassa從第9日起支付。
育嬰假
Ema vanemahüvitis; jagatav vanemahüvitis; vanemapuhkus
475個曆日
一般共享給付
對出生前受僱的母親，共享育兒給付通常為475日；未使用的合資格生育給付日數可增加此分配。
積欠工資
Hüvitis tööandja maksejõuetuse korral
3個月
工資保障上限
所引整合法律保障僱員最後3個工作月的扣除前薪資，以上限為愛沙尼亞平均扣除前月薪的3倍。
計算自己的薪資
計算機會以本頁的參考薪資開啟。調整薪資、地區或家庭狀況，看看自己的數字。
方法與資料來源
本頁所有金額都來自與計算機相同的稅務模型。每月金額是年度結果除以12，實際薪資單可能不同。
假設：35歲單身、沒有子女、未加入教會，課稅年度2026。