國家指南 印度
國家指南 · 課稅年度 2026/27
印度：薪資與稅金
印度：年薪₹300,000時，實領比例為90.2%。加上雇主負擔後，這份工作的總成本是₹346,230，其中78.2%會到員工手上。
- 稅前薪資中的實領比例
- 90.2%
- 雇主每年總成本
- ₹346,230
- 在50國中的排名
- 23 / 50
本指南是在人工智慧的協助下撰寫的。
錢流向哪裡
稅前₹300,000時還不必繳所得稅；員工社會保險費（EPF和ESIC）拿走₹29,360。每年剩下₹270,640，平均每月₹22,553。
雇主另外負擔₹46,230，相當於薪資的15.4%。這份工作每年的總成本是₹346,230。
| 參考薪資的雇主總成本，依收受者分列 | 每年 | 每月 | 占總成本比例 |
|---|---|---|---|
| 雇主負擔 | ₹46,230 | ₹3,852 | 13.4% |
| 所得稅 | ₹0 | ₹0 | 0% |
| 員工社會保險費 | ₹29,360 | ₹2,447 | 8.5% |
| 實領薪資 | ₹270,640 | ₹22,553 | 78.2% |
| 雇主總成本 | ₹346,230 | ₹28,852 | 100% |
所有金額都以計算機為這個國家預設的薪資₹300,000為準。依可取得的統計資料而定，這是全職的平均薪資或中位數薪資。
所得稅如何運作
這裡的所得稅（Income tax）分為6個級距，稅率從5%升到30%。最高稅率適用於應稅所得₹2,400,000以上的部分。這個門檻是參考薪資₹300,000的8倍，因此只有高所得者會適用最高稅率。
應稅所得的前₹400,000免稅。
級距適用於應稅所得，也就是扣除免稅額與可扣除保險費後剩下的金額。因此稅率開始發揮作用的時間，比稅前薪資看起來的要晚。
員工社會保險費有分段上限，設有上限的部分會在以下年薪停止增加：約₹180,000和約₹299,000。
| 應稅所得起點 | 邊際稅率 |
|---|---|
| ₹0 | 0% |
| ₹400,000 | 5% |
| ₹800,000 | 10% |
| ₹1,200,000 | 15% |
| ₹1,600,000 | 20% |
| ₹2,000,000 | 25% |
| ₹2,400,000 | 30% |
稅率如何隨薪資上升
在參考薪資的四倍以內，模型不計算所得稅。
年薪₹300,000時，薪資的9.8%用於所得稅與員工社會保險費。每多賺100，員工可留下100，邊際稅率為0%。
薪資加倍到₹600,000時，平均稅率為4.9%，邊際稅率為0%。
年薪約₹120,000時邊際稅率最高：13%。年薪約₹180,000時，員工社會保險費達到上限，加薪中保險費所占比例從12.8%降到7.3%。年薪約₹299,000時，員工社會保險費達到上限，加薪中保險費所占比例從6.5%降到0%。
顯示數字
| 稅前薪資 | 平均稅率 | 邊際稅率 |
|---|---|---|
| ₹60,000 | 12.8% | 12% |
| ₹120,000 | 12.8% | 13% |
| ₹180,000 | 12.8% | 7.1% |
| ₹240,000 | 11.4% | 7.5% |
| ₹300,000 · 參考薪資 | 9.8% | 0% |
| ₹360,000 | 8.2% | 0% |
| ₹420,000 | 7% | 0% |
| ₹480,000 | 6.1% | 0% |
| ₹540,000 | 5.4% | 0% |
| ₹600,000 | 4.9% | 0% |
| ₹660,000 | 4.4% | 0% |
| ₹720,000 | 4.1% | 0% |
| ₹780,000 | 3.8% | 0% |
| ₹840,000 | 3.5% | 0% |
| ₹900,000 | 3.3% | 0% |
| ₹960,000 | 3.1% | 0% |
| ₹1,020,000 | 2.9% | 0% |
| ₹1,080,000 | 2.7% | 0% |
| ₹1,140,000 | 2.6% | 0% |
| ₹1,200,000 | 2.4% | 0% |
平均稅率與邊際稅率說明（附計算範例）：
加薪後實領薪資增加多少？（印度）
在50個國家之中
印度：同樣的年薪₹300,000換算成各國貨幣後，實領比例為90.2%，在50國中排名第23。
同樣的薪資，實領最多的國家：盧森堡（109%）；最少的國家：瑞士（-123.7%）。
超過100%時，低收入者的可退還稅額抵減發給的金額多於稅金與社會保險費扣走的金額，實領因此高於稅前薪資：盧森堡和比利時。
顯示全部50國
| 排名 | 國家 | 實領比例 |
|---|---|---|
| 1 | 盧森堡 | 109% |
| 2 | 比利時 | 104.3% |
| 3 | 英國 | 100% |
| 4 | 愛爾蘭 | 100% |
| 5 | 新加坡 | 100% |
| 6 | 香港 | 100% |
| 7 | 澳大利亞 | 100% |
| 8 | 挪威 | 100% |
| 9 | 南非 | 99% |
| 10 | 墨西哥 | 97.6% |
| 11 | 加拿大 | 97.1% |
| 12 | 義大利 | 96.9% |
| 13 | 愛沙尼亞 | 96.4% |
| 14 | 印度尼西亞 | 96% |
| 15 | 克羅地亞 | 95% |
| 16 | 泰國 | 95% |
| 17 | 西班牙 | 93.5% |
| 18 | 瑞典 | 92.7% |
| 19 | 巴西 | 92.5% |
| 20 | 奧地利 | 92.2% |
| 21 | 菲律賓 | 91.8% |
| 22 | 芬蘭 | 91.8% |
| 23 | 印度 | 90.2% |
| 24 | 南韓 | 89.5% |
| 25 | 拉脫維亞 | 89.5% |
| 26 | 葡萄牙 | 89% |
| 27 | 塞浦路斯 | 88.5% |
| 28 | 哥倫比亞 | 88.4% |
| 29 | 馬來西亞 | 88% |
| 30 | 丹麥 | 86.7% |
| 31 | 希臘 | 86.6% |
| 32 | 臺灣 | 85.5% |
| 33 | 肯亞 | 85% |
| 34 | 土耳其 | 85% |
| 35 | 日本 | 84.3% |
| 36 | 紐西蘭 | 84.2% |
| 37 | 斯洛伐克 | 82% |
| 38 | 立陶宛 | 80.5% |
| 39 | 波蘭 | 78.5% |
| 40 | 德國 | 78.1% |
| 41 | 保加利亞 | 77.6% |
| 42 | 法國 | 69.7% |
| 43 | 匈牙利 | 66.5% |
| 44 | 羅馬尼亞 | 65% |
| 45 | 斯洛維尼亞 | 58.7% |
| 46 | 馬爾他 | 57% |
| 47 | 美國 | 49% |
| 48 | 捷克 | 48.5% |
| 49 | 荷蘭 | 32.3% |
| 50 | 瑞士 | -123.7% |
每個國家都以同一位沒有子女的單身者計算，薪資依2026年10月2日的匯率換算。在某國很普通的薪資，在另一國可能算高薪，因此累進稅制在薪資較低的國家影響更重。此排名無法說明購買力，也無法說明社會保險費所支應的項目，例如退休金與醫療。 新規定尚未定案的國家，以最近一個已通過的年度計算：比利時 (2025)、羅馬尼亞 (2025)和挪威 (2025)。
薪資單之外
這個國家關於解僱、失業、生病、育嬰假與積欠工資的法定規則。
預告與解僱
Industrial Relations Code, 2020
1個月
預告期
部門2026年1月 FAQ 確認一般裁員預告或付款要求持續；裁員是特定法定類別，不是所有契約終止。
失業給付
Atal Beemit Vyakti Kalyan Yojana (ABVKY)
50%
給付比率
ESIC 說明現金救助為投保人平均每日所得的50%。
病假薪資
Employees’ State Insurance — Sickness Benefit
70%
給付比率
一般疾病給付使用投保人平均每日工資的70%。
育嬰假
Code on Social Security, 2020 — Maternity Benefit
26 / 12週
產假
僱主產假給付章通常准26週；有兩名或以上存活子女者12週。收養未滿3個月子女及委託代孕母親另有12週規則。
積欠工資
Code on Wages, 2019 — sections 17 and 45
2個工作日
付款期限
第17條一般要求解僱、裁員或辭職後2個工作日內付工資；適當政府可規定其他合理限期，其他法定期限也可能適用。
計算自己的薪資
計算機會以本頁的參考薪資開啟。調整薪資、地區或家庭狀況，看看自己的數字。
方法與資料來源
本頁所有金額都來自與計算機相同的稅務模型。每月金額是年度結果除以12，實際薪資單可能不同。
假設：35歲單身、沒有子女、未加入教會，課稅年度2026/27。