国別ガイド スウェーデン
国別ガイド · 課税年度 2026
スウェーデン：給与と税金
スウェーデン：年収SEK 459,600の場合、手取りは79.7%です。雇用主の負担を含めると、このポストの総費用はSEK 604,006で、そのうち60.6%が従業員の手元に届きます。
- 額面給与に占める手取りの割合
- 79.7%
- 雇用主の年間総費用
- SEK 604,006
- 50か国中の順位
- 13 / 50
このガイドは人工知能の支援を受けて作成されました。
お金の行き先
額面SEK 459,600のうち、所得税（Kommunal / statlig inkomstskatt）がSEK 61,073、従業員の社会保険料（Allmän pensionsavgift）がSEK 32,200を占めます。手元に残るのは年SEK 366,327、月平均SEK 30,527です。
雇用主はこれに加えてSEK 144,406を負担し、これは給与の31.4%に当たります。このポストの総費用は年SEK 604,006です。
| 基準給与にかかる雇用主の総費用（受け取る先別） | 年額 | 月額 | 総費用に占める割合 |
|---|---|---|---|
| 雇用主の負担 | SEK 144,406 | SEK 12,034 | 23.9% |
| 所得税 | SEK 61,073 | SEK 5,089 | 10.1% |
| 従業員の社会保険料 | SEK 32,200 | SEK 2,683 | 5.3% |
| 手取り給与 | SEK 366,327 | SEK 30,527 | 60.6% |
| 雇用主の総負担額 | SEK 604,006 | SEK 50,334 | 100% |
すべての金額は、この国について計算機が最初に表示する給与SEK 459,600を基にしています。利用できる統計に応じて、フルタイムの平均給与または中央値です。
所得税の仕組み
この国の所得税（Kommunal / statlig inkomstskatt）は2段階の累進課税で、税率は32.67%から52.67%まで上がります。最高税率は課税所得SEK 660,400から適用されます。この基準額は基準給与SEK 459,600の1.4倍です。
税率区分は課税所得、つまり控除や控除対象の社会保険料を差し引いた後の額に適用されます。そのため、額面給与から想像するより遅く税率がかかり始めます。
従業員の社会保険料には上限があり、年収SEK 673,038を超えると上限のある部分は増えなくなります。
公認された教会の信徒は、さらに教会税を支払います。ここでの金額は信徒でない前提です。
| 課税所得（以上） | 限界税率 |
|---|---|
| SEK 0 | 32.67% |
| SEK 660,400 | 52.67% |
給与とともに税率はどう上がるか
所得税は額面年収がおよそSEK 25,600に達するとかかり始めます。
年収SEK 459,600では、給与の20.3%が所得税と従業員の社会保険料に回ります。追加で稼いだ100のうち従業員に残るのは76で、限界税率は24.1%です。
給与が2倍のSEK 919,200になると、平均税率は32%、限界税率は52.1%です。
年収SEK 673,038で従業員の社会保険料が上限に達し、昇給分に占める保険料の割合は7%から0%に下がります。
数値を表示
| 額面給与 | 平均税率 | 限界税率 |
|---|---|---|
| SEK 91,920 | 8.9% | 19.9% |
| SEK 183,840 | 14.5% | 19% |
| SEK 275,760 | 17.4% | 24.7% |
| SEK 367,680 | 19.2% | 24.7% |
| SEK 459,600 · 基準給与 | 20.3% | 24.1% |
| SEK 551,520 | 22.1% | 32.6% |
| SEK 643,440 | 23.6% | 32.5% |
| SEK 735,360 | 26.8% | 53% |
| SEK 827,280 | 29.6% | 52.8% |
| SEK 919,200 | 32% | 52.1% |
| SEK 1,011,120 | 33.8% | 52.6% |
| SEK 1,103,040 | 35.4% | 52.5% |
| SEK 1,194,960 | 36.7% | 52.9% |
| SEK 1,286,880 | 37.9% | 52.8% |
| SEK 1,378,800 | 38.9% | 52.3% |
| SEK 1,470,720 | 39.7% | 52.6% |
| SEK 1,562,640 | 40.5% | 52.6% |
| SEK 1,654,560 | 41.2% | 52.8% |
| SEK 1,746,480 | 41.8% | 52.8% |
| SEK 1,838,400 | 42.3% | 52.4% |
平均税率と限界税率の説明（計算例つき）：
昇給で手取りはいくら増える？（スウェーデン）
50か国の中での位置
スウェーデン：同じ年収SEK 459,600を各国の通貨に換算すると、手取りは79.7%で、50か国中13位です。
同じ給与で手取りが最も多い国：台湾（92.2%）、最も少ない国：ルーマニア（58.5%）。
全50か国を表示
| 順位 | 国 | 手取り割合 |
|---|---|---|
| 1 | 台湾 | 92.2% |
| 2 | 香港 | 90.7% |
| 3 | タイ | 85.9% |
| 4 | コロンビア | 84.1% |
| 5 | 韓国 | 82.7% |
| 6 | オーストラリア | 82.4% |
| 7 | ルクセンブルク | 82.2% |
| 8 | アイルランド | 82.2% |
| 9 | イギリス | 82.2% |
| 10 | ブルガリア | 82% |
| 11 | キプロス | 81.2% |
| 12 | エストニア | 79.7% |
| 13 | スウェーデン | 79.7% |
| 14 | アメリカ合衆国 | 79.7% |
| 15 | ノルウェー | 78.7% |
| 16 | インド | 78.6% |
| 17 | シンガポール | 78.4% |
| 18 | カナダ | 77.8% |
| 19 | オランダ | 77.1% |
| 20 | インドネシア | 77% |
| 21 | フィリピン | 76.5% |
| 22 | チェコ | 76.5% |
| 23 | フィンランド | 76.5% |
| 24 | メキシコ | 76.3% |
| 25 | マルタ | 76.2% |
| 26 | 日本 | 75.5% |
| 27 | スペイン | 75.2% |
| 28 | 南アフリカ | 74.3% |
| 29 | ニュージーランド | 74.2% |
| 30 | オーストリア | 74.1% |
| 31 | マレーシア | 73.8% |
| 32 | ブラジル | 73.5% |
| 33 | フランス | 73.3% |
| 34 | スイス | 72% |
| 35 | ラトビア | 70.8% |
| 36 | スロバキア | 70.8% |
| 37 | イタリア | 69.5% |
| 38 | ギリシャ | 69.5% |
| 39 | ポルトガル | 69% |
| 40 | ベルギー | 68.8% |
| 41 | デンマーク | 67.7% |
| 42 | ケニア | 67.6% |
| 43 | クロアチア | 67.5% |
| 44 | ドイツ | 66.9% |
| 45 | ポーランド | 66.9% |
| 46 | ハンガリー | 66.5% |
| 47 | トルコ | 64.2% |
| 48 | スロベニア | 62% |
| 49 | リトアニア | 60.5% |
| 50 | ルーマニア | 58.5% |
順位が近い国
- キプロス#11 · 81.2%
- エストニア#12 · 79.7%スウェーデン vs エストニア
- アメリカ合衆国#14 · 79.7%
- ノルウェー#15 · 78.7%スウェーデン vs ノルウェー
各国とも、子どものいない同じ単身者について計算し、給与は2026年10月2日の為替レートで換算しています。ある国で一般的な給与も別の国では高額になるため、累進課税は給与水準の低い国ほど重く効きます。この順位は購買力や、年金や医療など社会保険料で賄われるものについては何も示していません。 新しいルールがまだ確定していない国は、最後に成立した年度で計算しています：ノルウェー (2025)、ベルギー (2025)、ルーマニア (2025)。
最近の改正
モデルにはすでに以下の最近の改正が反映されています。
- 国税の適用開始額（skiktgräns）が643,000クローナに引き上げられました（総所得約660,400クローナから国税が課されます）。
- 2026年4月1日から食品の消費税が12%から6%に引き下げられます。
- 18~22歳の従業員を対象に、月給25,000クローナまでの賃金に適用される新設の軽減雇用主拠出金率（20.81%）が導入されます。
- パブリックサービス税の上限が1,184クローナに引き下げられました。
給与明細の外側
この国の解雇、失業、病気、育児休業、未払い賃金に関する法定ルールです。
解雇予告と解雇
Lag (1982:80) om anställningsskydd (LAS)
1–6か月
法定予告期間
通常の法定最低期間は一か月です。従業員の権利は順に、勤続二、四、六、八、十年後に二、三、四、五、六か月へ延びます。
失業給付
Arbetslöshetsersättning enligt lag (2024:506)
80% / 60% / 50%
初期の保険給付率
2025年十月の制度では、初期の給付率は要件を満たすa-kasseの加入期間で決まります。通常、順に少なくとも12か月、六から十一か月、それより短い期間または未加入で、詳細条件と所得算定基礎の上限があります。
病気の際の給与
Sjuklön; sjukpenning
14日
使用者の支払期間
使用者は通常、最初の14日に傷病給与を支払います。使用者の義務がない特別な場合にはFörsäkringskassanへ直接申請できます。
育児休業
Föräldrapenning
480日
単胎の給付総日数
子一人につき育児給付480日が配分され、所得連動390日と最低水準90日からなります。多胎出産では日数が追加されます。
未払い賃金
Statlig lönegaranti
8か月
最大補償期間
対象賃金保証は最大八か月を補償できます。合計金額上限により実際の補償期間が短くなる場合があります。
自分の給与を計算する
計算機はこのページの基準給与で開きます。給与、地域、世帯を変えて、自分の数字を確かめてください。
計算方法と出典
このページの金額はすべて、計算機と同じ税金モデルから出しています。月額は年額を12で割ったもので、実際の給与明細とは異なる場合があります。
前提：35歳の単身者、子どもなし、教会に所属なし、課税年度2026。