国別ガイド ベルギー
国別ガイド · 課税年度 2025
ベルギー：給与と税金
ベルギー：年収€47,500の場合、手取りは65.1%です。雇用主の負担を含めると、このポストの総費用は€60,035で、そのうち51.5%が従業員の手元に届きます。
- 額面給与に占める手取りの割合
- 65.1%
- 雇用主の年間総費用
- €60,035
- 50か国中の順位
- 45 / 50
このガイドは人工知能の支援を受けて作成されました。
お金の行き先
額面€47,500のうち、所得税（Personenbelasting / impôt des personnes physiques）が€9,948、従業員の社会保険料（RSZ / ONSS）が€6,626を占めます。手元に残るのは年€30,926、月平均€2,577です。
雇用主はこれに加えて€12,535を負担し、これは給与の26.4%に当たります。このポストの総費用は年€60,035です。
| 基準給与にかかる雇用主の総費用（受け取る先別） | 年額 | 月額 | 総費用に占める割合 |
|---|---|---|---|
| 雇用主の負担 | €12,535 | €1,045 | 20.9% |
| 所得税 | €9,948 | €829 | 16.6% |
| 従業員の社会保険料 | €6,626 | €552 | 11% |
| 手取り給与 | €30,926 | €2,577 | 51.5% |
| 雇用主の総負担額 | €60,035 | €5,003 | 100% |
すべての金額は、この国について計算機が最初に表示する給与€47,500を基にしています。利用できる統計に応じて、フルタイムの平均給与または中央値です。
所得税の仕組み
この国の所得税（Personenbelasting / impôt des personnes physiques）は4段階の累進課税で、税率は25%から50%まで上がります。最高税率は課税所得€49,840から適用されます。この基準額は基準給与€47,500に近い水準です。
税率区分は課税所得、つまり控除や控除対象の社会保険料を差し引いた後の額に適用されます。そのため、額面給与から想像するより遅く税率がかかり始めます。
夫婦は合算して課税を受けることができ、一方の収入がずっと多い場合は通常税額が下がります。ここでの金額は単身者のものです。
| 課税所得（以上） | 限界税率 |
|---|---|
| €0 | 25% |
| €16,320 | 40% |
| €28,800 | 45% |
| €49,840 | 50% |
給与とともに税率はどう上がるか
所得税は額面年収がおよそ€21,400に達するとかかり始めます。
年収€47,500では、給与の34.9%が所得税と従業員の社会保険料に回ります。追加で稼いだ100のうち従業員に残るのは42で、限界税率は58.3%です。
給与が2倍の€95,000になると、平均税率は46.7%、限界税率は59.6%です。
限界税率が最も高くなるのは年収約€28,500のときです：81%。年収約€33,300で低賃金向けの保険料軽減が終わり、昇給分に占める保険料の割合は41.2%から38.6%に下がります。年収約€33,300で、給与が増えるほど縮小する税の軽減措置、またはより急な税率の区間が終わり、限界税率は81%から73.4%に下がります。年収約€39,200で低賃金向けの保険料軽減が終わり、昇給分に占める保険料の割合は38.7%から14.4%に下がります。
数値を表示
| 額面給与 | 平均税率 | 限界税率 |
|---|---|---|
| €9,500 | -4.3% | -4.3% |
| €19,000 | -2% | 11.9% |
| €28,500 | 12.9% | 81% |
| €38,000 | 29% | 73.5% |
| €47,500 · 基準給与 | 34.9% | 58.3% |
| €57,000 | 38.5% | 56% |
| €66,500 | 41.2% | 60.7% |
| €76,000 | 43.5% | 59.6% |
| €85,500 | 45.3% | 59.6% |
| €95,000 | 46.7% | 59.6% |
| €104,500 | 47.9% | 59.6% |
| €114,000 | 48.9% | 59.6% |
| €123,500 | 49.7% | 59.6% |
| €133,000 | 50.4% | 59.6% |
| €142,500 | 51% | 59.6% |
| €152,000 | 51.6% | 59.6% |
| €161,500 | 52% | 59.6% |
| €171,000 | 52.5% | 59.6% |
| €180,500 | 52.8% | 59.6% |
| €190,000 | 53.2% | 59.6% |
平均税率と限界税率の説明（計算例つき）：
昇給で手取りはいくら増える？（ベルギー）
50か国の中での位置
ベルギー：同じ年収€47,500を各国の通貨に換算すると、手取りは65.1%で、50か国中45位です。
同じ給与で手取りが最も多い国：台湾（91.4%）、最も少ない国：ルーマニア（58.5%）。
全50か国を表示
| 順位 | 国 | 手取り割合 |
|---|---|---|
| 1 | 台湾 | 91.4% |
| 2 | 香港 | 89.6% |
| 3 | タイ | 84.3% |
| 4 | ブルガリア | 83.1% |
| 5 | コロンビア | 82.1% |
| 6 | 韓国 | 81.5% |
| 7 | イギリス | 80.7% |
| 8 | オーストラリア | 80.3% |
| 9 | アイルランド | 79.2% |
| 10 | エストニア | 79.1% |
| 11 | キプロス | 79% |
| 12 | アメリカ合衆国 | 78.8% |
| 13 | ルクセンブルク | 78.6% |
| 14 | スウェーデン | 78.2% |
| 15 | シンガポール | 77.8% |
| 16 | ノルウェー | 77% |
| 17 | インド | 76.3% |
| 18 | チェコ | 76.1% |
| 19 | マルタ | 76% |
| 20 | カナダ | 75.8% |
| 21 | インドネシア | 75.7% |
| 22 | フィリピン | 75.6% |
| 23 | メキシコ | 75% |
| 24 | 日本 | 74.1% |
| 25 | オランダ | 73.8% |
| 26 | ブラジル | 73.4% |
| 27 | フィンランド | 73.1% |
| 28 | スペイン | 73% |
| 29 | スイス | 72.9% |
| 30 | マレーシア | 72.4% |
| 31 | ニュージーランド | 72.4% |
| 32 | 南アフリカ | 72.4% |
| 33 | オーストリア | 71.8% |
| 34 | フランス | 71% |
| 35 | ラトビア | 70.2% |
| 36 | スロバキア | 69.8% |
| 37 | ギリシャ | 67.4% |
| 38 | ケニア | 67.3% |
| 39 | ポルトガル | 67.3% |
| 40 | クロアチア | 67% |
| 41 | デンマーク | 66.8% |
| 42 | ハンガリー | 66.5% |
| 43 | イタリア | 66% |
| 44 | ドイツ | 65.2% |
| 45 | ベルギー | 65.1% |
| 46 | ポーランド | 64.6% |
| 47 | トルコ | 62.8% |
| 48 | スロベニア | 61% |
| 49 | リトアニア | 60.5% |
| 50 | ルーマニア | 58.5% |
順位が近い国
- イタリア#43 · 66%
- ドイツ#44 · 65.2%ベルギー vs ドイツ
- ポーランド#46 · 64.6%
- トルコ#47 · 62.8%
各国とも、子どものいない同じ単身者について計算し、給与は2026年10月2日の為替レートで換算しています。ある国で一般的な給与も別の国では高額になるため、累進課税は給与水準の低い国ほど重く効きます。この順位は購買力や、年金や医療など社会保険料で賄われるものについては何も示していません。 新しいルールがまだ確定していない国は、最後に成立した年度で計算しています：ノルウェー (2025)、ベルギー (2025)、ルーマニア (2025)。
最近の改正
モデルにはすでに以下の最近の改正が反映されています。
- 基本人的控除（belastingvrije som）がわずかに引き上げられました。
- 低賃金労働者向けの就労ボーナス（werkbonus / emploi bonus）の上限額が引き上げられました。
- 労働者の社会保険料率は13.07%で変更なし。
給与明細の外側
この国の解雇、失業、病気、育児休業、未払い賃金に関する法定ルールです。
解雇予告と解雇
Délai de préavis / Opzeggingstermijn
1週
新契約の初期予告
2026年8月1日以降に開始する契約では、勤続最初の六か月の使用者予告期間は一週間です。
失業給付
Allocations de chômage / Werkloosheidsuitkeringen
12か月
新しい通常制度の基本期間
改革後の通常の失業給付には、十二か月の基本期間があります。
病気の際の給与
Salaire garanti / Gewaarborgd loon
30日
指定従業員の全額給与期間
無期契約または三か月以上の有期契約のホワイトカラー従業員は、最初の三十暦日について使用者から給与を受け取ります。
育児休業
Congé parental / Ouderschapsverlof
4か月
全時間の育児休業
対象となる親は、認められた分割方法に従い、四か月間完全に仕事を休めます。
未払い賃金
Fonds de fermeture des entreprises (FFE) / Fonds Sluiting Ondernemingen
€30,500
契約債務の保証上限
2022年7月1日以降の閉鎖では、対象となる契約上の債務に全体の額面上限を適用し、以前の項目別上限は適用しません。
自分の給与を計算する
計算機はこのページの基準給与で開きます。給与、地域、世帯を変えて、自分の数字を確かめてください。
計算方法と出典
このページの金額はすべて、計算機と同じ税金モデルから出しています。月額は年額を12で割ったもので、実際の給与明細とは異なる場合があります。
前提：35歳の単身者、子どもなし、教会に所属なし、課税年度2025。