ประเทศ มอลตา
คู่มือรายประเทศ · ปีภาษี 2026
มอลตา: เงินเดือนและภาษี
มอลตา: เงินเดือน €27,384 ต่อปี เหลือรับจริง 77.4% เมื่อรวมภาระของนายจ้าง ตำแหน่งงานนี้มีต้นทุน €30,204 และในจำนวนนั้นถึงมือลูกจ้าง 70.2%
- สัดส่วนที่รับจริงจากเงินเดือนก่อนหัก
- 77.4%
- ต้นทุนรวมของนายจ้างต่อปี
- €30,204
- อันดับจาก 50 ประเทศ
- 33 / 50
คู่มือนี้จัดทำขึ้นโดยได้รับการสนับสนุนจากปัญญาประดิษฐ์
เงินไปที่ไหนบ้าง
จากเงินเดือนก่อนหัก €27,384 ภาษีเงินได้ (Taxxa fuq id-dħul)หักไป €3,446 และเงินสมทบของลูกจ้าง (Kontribuzzjonijiet tas-sigurtà soċjali tal-Klassi 1)หักไป €2,738 เหลือ €21,200 ต่อปี หรือเฉลี่ย €1,767 ต่อเดือน
นายจ้างจ่ายเงินสมทบเพิ่มอีก €2,820 คิดเป็น 10.3% ของเงินเดือน ตำแหน่งงานนี้มีต้นทุนรวม €30,204 ต่อปี
| ต้นทุนรวมของนายจ้างสำหรับเงินเดือนอ้างอิง แยกตามผู้รับ | ต่อปี | ต่อเดือน | สัดส่วนของต้นทุนรวม |
|---|---|---|---|
| ภาระของนายจ้าง | €2,820 | €235 | 9.3% |
| ภาษีเงินได้ | €3,446 | €287 | 11.4% |
| เงินสมทบของลูกจ้าง | €2,738 | €228 | 9.1% |
| เงินเดือนสุทธิ | €21,200 | €1,767 | 70.2% |
| ต้นทุนรวมของนายจ้าง | €30,204 | €2,517 | 100% |
ตัวเลขทั้งหมดเริ่มจาก €27,384 ซึ่งเป็นเงินเดือนตั้งต้นของเครื่องคำนวณสำหรับประเทศนี้ ขึ้นอยู่กับสถิติที่มี ตัวเลขนี้เป็นค่าเฉลี่ยหรือค่ามัธยฐานของเงินเดือนพนักงานเต็มเวลา
ภาษีเงินได้ทำงานอย่างไร
ที่นี่ภาษีเงินได้ (Taxxa fuq id-dħul)แบ่งเป็นขั้นบันได 3 ขั้น อัตราตั้งแต่ 15% ถึง 35% อัตราสูงสุดใช้กับเงินได้สุทธิตั้งแต่ €60,000 ขึ้นไป เกณฑ์นี้เท่ากับ 2.2 เท่าของเงินเดือนอ้างอิง €27,384
เงินได้สุทธิ €12,000 แรกได้รับยกเว้นภาษี
ขั้นบันไดใช้กับเงินได้สุทธิ คือส่วนที่เหลือหลังหักค่าลดหย่อนและเงินสมทบที่หักได้ อัตราภาษีจึงเริ่มมีผลช้ากว่าที่เงินเดือนก่อนหักชวนให้คิด
เงินสมทบของลูกจ้างมีเพดาน เมื่อเงินเดือนเกิน ราว €29,100 ต่อปี ส่วนที่มีเพดานจะไม่เพิ่มขึ้นอีก
คู่สมรสยื่นภาษีร่วมกันได้ ซึ่งมักทำให้ภาษีลดลงเมื่อฝ่ายหนึ่งมีรายได้สูงกว่ามาก ตัวเลขในหน้านี้เป็นของคนโสด
| เงินได้สุทธิตั้งแต่ | อัตราส่วนเพิ่ม |
|---|---|
| €0 | 0% |
| €12,000 | 15% |
| €16,000 | 25% |
| €60,000 | 35% |
อัตราภาษีเพิ่มขึ้นตามเงินเดือนอย่างไร
ภาษีเงินได้เริ่มเกิดขึ้นเมื่อเงินเดือนก่อนหักอยู่ที่ประมาณ €12,100 ต่อปี
ที่ €27,384 สัดส่วน 22.6% ของค่าจ้างไปเป็นภาษีเงินได้และเงินสมทบของลูกจ้าง จากทุก 100 ที่หาเพิ่มได้ ลูกจ้างได้รับ 65 หรืออัตราส่วนเพิ่ม 35.1%
เมื่อเงินเดือนเพิ่มเป็นสองเท่า คือ €54,768 อัตราเฉลี่ยอยู่ที่ 24.1% และอัตราส่วนเพิ่มอยู่ที่ 25%
ที่เงินเดือน ราว €29,100 เงินสมทบของลูกจ้างถึงเพดาน และสัดส่วนของเงินสมทบในเงินที่ขึ้นแต่ละครั้งลดจาก 10% เหลือ 0%
แสดงตัวเลข
| เงินเดือนก่อนหัก | อัตราเฉลี่ย | อัตราส่วนเพิ่ม |
|---|---|---|
| €5,477 | 21.8% | 0% |
| €10,954 | 10.9% | -0% |
| €16,430 | 14.3% | 34.8% |
| €21,907 | 19.5% | 35% |
| €27,384 · เงินเดือนอ้างอิง | 22.6% | 35.1% |
| €32,861 | 23.5% | 25% |
| €38,338 | 23.7% | 25% |
| €43,814 | 23.9% | 25% |
| €49,291 | 24% | 25% |
| €54,768 | 24.1% | 25% |
| €60,245 | 24.2% | 35% |
| €65,722 | 25.1% | 35% |
| €71,198 | 25.9% | 35% |
| €76,675 | 26.5% | 35% |
| €82,152 | 27.1% | 35% |
| €87,629 | 27.6% | 35% |
| €93,106 | 28% | 35% |
| €98,582 | 28.4% | 35% |
| €104,059 | 28.8% | 35% |
| €109,536 | 29.1% | 35% |
อัตราเฉลี่ยและอัตราส่วนเพิ่ม พร้อมตัวอย่างการคำนวณ:
ขึ้นเงินเดือนแล้วได้เงินสุทธิเพิ่มเท่าไร (มอลตา)
เทียบกับ 50 ประเทศ
มอลตา: เมื่อแปลงเงินเดือน €27,384 ต่อปีเท่ากันเป็นสกุลเงินของแต่ละประเทศ จะเหลือรับจริง 77.4% อยู่อันดับที่ 33 จาก 50
จากเงินเดือนเท่ากัน ประเทศที่เหลือมากที่สุด: ไต้หวัน (94.4%) ประเทศที่เหลือน้อยที่สุด: โรมาเนีย (58.5%)
แสดงทั้ง 50 ประเทศ
| อันดับ | ประเทศ | สัดส่วนที่รับจริง |
|---|---|---|
| 1 | ไต้หวัน | 94.4% |
| 2 | ฮ่องกง | 93.7% |
| 3 | ไทย | 90.5% |
| 4 | ลักเซมเบิร์ก | 90.2% |
| 5 | ออสเตรเลีย | 90% |
| 6 | เบลเยียม | 89.9% |
| 7 | โคลอมเบีย | 88.6% |
| 8 | ไอร์แลนด์ | 87.5% |
| 9 | สหราชอาณาจักร | 87.1% |
| 10 | ไซปรัส | 86.9% |
| 11 | เนเธอร์แลนด์ | 86.8% |
| 12 | เกาหลีใต้ | 85.7% |
| 13 | นอร์เวย์ | 84.7% |
| 14 | ออสเตรีย | 84.6% |
| 15 | ฟินแลนด์ | 84.3% |
| 16 | อินเดีย | 83.4% |
| 17 | เอสโตเนีย | 81.9% |
| 18 | สวีเดน | 81.8% |
| 19 | สหรัฐอเมริกา | 81.8% |
| 20 | แคนาดา | 81.4% |
| 21 | อินโดนีเซีย | 81% |
| 22 | นิวซีแลนด์ | 79.9% |
| 23 | อิตาลี | 79.7% |
| 24 | แอฟริกาใต้ | 79.6% |
| 25 | สิงคโปร์ | 79.5% |
| 26 | เม็กซิโก | 79.4% |
| 27 | สเปน | 79.2% |
| 28 | ฟิลิปปินส์ | 79.2% |
| 29 | ญี่ปุ่น | 78.7% |
| 30 | มาเลเซีย | 78.6% |
| 31 | บัลแกเรีย | 78.1% |
| 32 | สาธารณรัฐเช็ก | 78% |
| 33 | มอลตา | 77.4% |
| 34 | ฝรั่งเศส | 76.5% |
| 35 | โปรตุเกส | 75.2% |
| 36 | กรีซ | 74.5% |
| 37 | บราซิล | 74.1% |
| 38 | สโลวาเกีย | 73.5% |
| 39 | ลัตเวีย | 72.8% |
| 40 | เยอรมนี | 71.9% |
| 41 | โปแลนด์ | 71.5% |
| 42 | เดนมาร์ก | 70.6% |
| 43 | โครเอเชีย | 69.3% |
| 44 | เคนยา | 67.9% |
| 45 | ตุรกี | 67.8% |
| 46 | สวิตเซอร์แลนด์ | 67.7% |
| 47 | ฮังการี | 66.5% |
| 48 | สโลวีเนีย | 64.5% |
| 49 | ลิทัวเนีย | 62.2% |
| 50 | โรมาเนีย | 58.5% |
ประเทศที่อันดับใกล้กัน
- บัลแกเรีย#31 · 78.1%
- สาธารณรัฐเช็ก#32 · 78%
- ฝรั่งเศส#34 · 76.5%
- โปรตุเกส#35 · 75.2%
ทุกประเทศคำนวณสำหรับคนโสดคนเดียวกันที่ไม่มีบุตร โดยแปลงเงินเดือนด้วยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 2 ตุลาคม 2569 เงินเดือนที่ธรรมดาในประเทศหนึ่งอาจสูงในอีกประเทศ ระบบภาษีแบบก้าวหน้าจึงมีผลหนักกว่าในประเทศที่ค่าจ้างต่ำกว่า อันดับนี้ไม่ได้บอกอะไรเกี่ยวกับกำลังซื้อ หรือสิ่งที่เงินสมทบนำไปใช้ เช่น บำนาญและการรักษาพยาบาล ประเทศที่กฎใหม่ยังไม่เป็นที่สิ้นสุด คำนวณตามปีล่าสุดที่ผ่านแล้ว: นอร์เวย์ (2025) เบลเยียม (2025) และโรมาเนีย (2025)
การเปลี่ยนแปลงล่าสุด
แบบจำลองรวมการเปลี่ยนแปลงล่าสุดเหล่านี้ไว้แล้ว
- ตารางใหม่สำหรับครอบครัวที่เข้าเกณฑ์และมีบุตรหนึ่งคนหรืออย่างน้อยสองคน; ตารางทั่วไปคงเดิมจากปี 2025
นอกเหนือจากสลิปเงินเดือน
กฎหมายของประเทศนี้เรื่องการเลิกจ้าง การว่างงาน การเจ็บป่วย การลาเลี้ยงดูบุตร และค่าจ้างค้างจ่าย
การบอกกล่าวและการเลิกจ้าง
Employment and Industrial Relations Act / Tribunal Industrijali
4 เดือน
กำหนดยื่นคำร้องเลิกจ้างไม่เป็นธรรม
ต้องยื่นคำร้องต่อ Industrial Tribunal ภายในสี่เดือนนับจากวันที่การจ้างงานสิ้นสุด
เงินทดแทนการว่างงาน
Benefiċċju tal-Qgħad / Jobsplus
60% / 55% / 50%
อัตราทดแทนปี 2026
อัตราตามเงินเดือนใช้กับสิบสัปดาห์แรก สิบสัปดาห์ถัดไป และหกสัปดาห์สุดท้าย โดยมีขั้นต่ำและเพดานตามกฎหมาย
ค่าจ้างระหว่างป่วย
Leave għall-Mard / Sickness Benefit
2 สัปดาห์ทำงาน
วันลาป่วยพื้นฐานต่อปี
ใช้เมื่อไม่มี Wage Regulation Order ของภาคส่วนที่ครอบคลุมงานนั้น และคำนวณเป็นชั่วโมง เมื่อใช้สิทธิที่นายจ้างให้หมดแล้ว จะได้รับเงินทดแทนจากรัฐต่อเฉพาะผู้ที่มีคุณสมบัติ
การลาเลี้ยงดูบุตร
Leave tal-Maternità / Leave tal-Ġenituri / Leave tal-Paternità
18 สัปดาห์
การลาคลอด
นายจ้างจ่ายค่าจ้างในสิบสี่สัปดาห์แรก ส่วนสี่สัปดาห์สุดท้ายอาจมีสิทธิรับเงินประกันสังคมแยกต่างหาก
ค่าจ้างค้างจ่าย
DIER / Guarantee Fund Administration Board
2 เดือน
กำหนดเวลายื่น Guarantee Fund
ต้องยื่นคำขอพร้อมหลักฐานรับรองภายในสองเดือนนับจากวันที่นายจ้างเริ่มมีสถานะล้มละลาย
คำนวณเงินเดือนของคุณเอง
เครื่องคำนวณจะเปิดพร้อมเงินเดือนอ้างอิงของหน้านี้ ลองเปลี่ยนเงินเดือน ภูมิภาค หรือครัวเรือน เพื่อดูตัวเลขของคุณเอง
วิธีการและแหล่งข้อมูล
ตัวเลขทั้งหมดในหน้านี้มาจากแบบจำลองภาษีเดียวกับเครื่องคำนวณ ยอดรายเดือนคือผลรายปีหารด้วย 12 สลิปเงินเดือนจริงอาจต่างไป
สมมติฐาน: คนโสดอายุ 35 ปี ไม่มีบุตร ไม่ได้เป็นสมาชิกศาสนจักร ปีภาษี 2026