ประเทศ ลักเซมเบิร์ก
คู่มือรายประเทศ · ปีภาษี 2026
ลักเซมเบิร์ก: เงินเดือนและภาษี
ลักเซมเบิร์ก: เงินเดือน €58,126 ต่อปี เหลือรับจริง 74.3% เมื่อรวมภาระของนายจ้าง ตำแหน่งงานนี้มีต้นทุน €65,851 และในจำนวนนั้นถึงมือลูกจ้าง 65.6%
- สัดส่วนที่รับจริงจากเงินเดือนก่อนหัก
- 74.3%
- ต้นทุนรวมของนายจ้างต่อปี
- €65,851
- อันดับจาก 50 ประเทศ
- 20 / 50
คู่มือนี้จัดทำขึ้นโดยได้รับการสนับสนุนจากปัญญาประดิษฐ์
เงินไปที่ไหนบ้าง
จากเงินเดือนก่อนหัก €58,126 ภาษีเงินได้ (Impôt sur le revenu)หักไป €7,539 และเงินสมทบของลูกจ้าง (Assurance pension Assurance maladie และAssurance dépendance)หักไป €7,412 เหลือ €43,175 ต่อปี หรือเฉลี่ย €3,598 ต่อเดือน
นายจ้างจ่ายเงินสมทบเพิ่มอีก €7,725 คิดเป็น 13.3% ของเงินเดือน ตำแหน่งงานนี้มีต้นทุนรวม €65,851 ต่อปี
| ต้นทุนรวมของนายจ้างสำหรับเงินเดือนอ้างอิง แยกตามผู้รับ | ต่อปี | ต่อเดือน | สัดส่วนของต้นทุนรวม |
|---|---|---|---|
| ภาระของนายจ้าง | €7,725 | €644 | 11.7% |
| ภาษีเงินได้ | €7,539 | €628 | 11.4% |
| เงินสมทบของลูกจ้าง | €7,412 | €618 | 11.3% |
| เงินเดือนสุทธิ | €43,175 | €3,598 | 65.6% |
| ต้นทุนรวมของนายจ้าง | €65,851 | €5,488 | 100% |
ตัวเลขทั้งหมดเริ่มจาก €58,126 ซึ่งเป็นเงินเดือนตั้งต้นของเครื่องคำนวณสำหรับประเทศนี้ ขึ้นอยู่กับสถิติที่มี ตัวเลขนี้เป็นค่าเฉลี่ยหรือค่ามัธยฐานของเงินเดือนพนักงานเต็มเวลา
ภาษีเงินได้ทำงานอย่างไร
ที่นี่ภาษีเงินได้ (Impôt sur le revenu)แบ่งเป็นขั้นบันได 22 ขั้น อัตราตั้งแต่ 8% ถึง 42% อัตราสูงสุดใช้กับเงินได้สุทธิตั้งแต่ €234,900 ขึ้นไป เกณฑ์นี้เท่ากับ 4 เท่าของเงินเดือนอ้างอิง €58,126 อัตราสูงสุดจึงใช้กับผู้มีรายได้สูงเท่านั้น
เงินได้สุทธิ €13,250 แรกได้รับยกเว้นภาษี
ขั้นบันไดใช้กับเงินได้สุทธิ คือส่วนที่เหลือหลังหักค่าลดหย่อนและเงินสมทบที่หักได้ อัตราภาษีจึงเริ่มมีผลช้ากว่าที่เงินเดือนก่อนหักชวนให้คิด
เงินสมทบของลูกจ้างมีเพดาน เมื่อเงินเดือนเกิน €164,590 ต่อปี ส่วนที่มีเพดานจะไม่เพิ่มขึ้นอีก
ภาษีที่หัก ณ ที่จ่ายรายเดือนขึ้นกับกลุ่มภาษี ตัวเลขในหน้านี้ใช้กลุ่มที่ 1 สำหรับลูกจ้างโสด
| เงินได้สุทธิตั้งแต่ | อัตราส่วนเพิ่ม |
|---|---|
| €0 | 0% |
| €13,250 | 8% |
| €15,450 | 9% |
| €17,650 | 10% |
| €19,850 | 11% |
| €22,100 | 12% |
| €24,300 | 14% |
| €26,600 | 16% |
| €28,850 | 18% |
| €31,150 | 20% |
| €33,450 | 22% |
| €35,750 | 24% |
| €38,050 | 26% |
| €40,350 | 28% |
| €42,650 | 30% |
| €44,950 | 32% |
| €47,250 | 34% |
| €49,550 | 36% |
| €51,800 | 38% |
| €54,100 | 39% |
| €117,500 | 40% |
| €176,200 | 41% |
| €234,900 | 42% |
อัตราภาษีเพิ่มขึ้นตามเงินเดือนอย่างไร
ภาษีเงินได้เริ่มเกิดขึ้นเมื่อเงินเดือนก่อนหักอยู่ที่ประมาณ €33,200 ต่อปี
ที่ €58,126 สัดส่วน 25.7% ของค่าจ้างไปเป็นภาษีเงินได้และเงินสมทบของลูกจ้าง จากทุก 100 ที่หาเพิ่มได้ ลูกจ้างได้รับ 49 หรืออัตราส่วนเพิ่ม 50.7%
เมื่อเงินเดือนเพิ่มเป็นสองเท่า คือ €116,252 อัตราเฉลี่ยอยู่ที่ 38.1% และอัตราส่วนเพิ่มอยู่ที่ 49.6%
อัตราส่วนเพิ่มสูงที่สุดที่เงินเดือน ราว €75,600: 54.7% ที่เงินเดือน €164,590 เงินสมทบของลูกจ้างถึงเพดาน และสัดส่วนของเงินสมทบในเงินที่ขึ้นแต่ละครั้งลดจาก 13% เหลือ 1.4%
แสดงตัวเลข
| เงินเดือนก่อนหัก | อัตราเฉลี่ย | อัตราส่วนเพิ่ม |
|---|---|---|
| €11,625 | 4.9% | 12.9% |
| €23,250 | 7.3% | 24.4% |
| €34,876 | 13.5% | 29.5% |
| €46,501 | 21% | 40.8% |
| €58,126 · เงินเดือนอ้างอิง | 25.7% | 50.7% |
| €69,751 | 30% | 50.8% |
| €81,376 | 33.1% | 50% |
| €93,002 | 35.2% | 50.6% |
| €104,627 | 36.8% | 48.9% |
| €116,252 | 38.1% | 49.6% |
| €127,877 | 39.2% | 48.1% |
| €139,502 | 40.1% | 51.6% |
| €151,128 | 40.9% | 52% |
| €162,753 | 41.6% | 48% |
| €174,378 | 41.9% | 44.9% |
| €186,003 | 42.1% | 45% |
| €197,628 | 42.3% | 46.1% |
| €209,254 | 42.5% | 46.2% |
| €220,879 | 42.7% | 45.8% |
| €232,504 | 42.8% | 46.4% |
อัตราเฉลี่ยและอัตราส่วนเพิ่ม พร้อมตัวอย่างการคำนวณ:
ขึ้นเงินเดือนแล้วได้เงินสุทธิเพิ่มเท่าไร (ลักเซมเบิร์ก)
เทียบกับ 50 ประเทศ
ลักเซมเบิร์ก: เมื่อแปลงเงินเดือน €58,126 ต่อปีเท่ากันเป็นสกุลเงินของแต่ละประเทศ จะเหลือรับจริง 74.3% อยู่อันดับที่ 20 จาก 50
จากเงินเดือนเท่ากัน ประเทศที่เหลือมากที่สุด: ไต้หวัน (89.6%) ประเทศที่เหลือน้อยที่สุด: โรมาเนีย (58.5%)
แสดงทั้ง 50 ประเทศ
| อันดับ | ประเทศ | สัดส่วนที่รับจริง |
|---|---|---|
| 1 | ไต้หวัน | 89.6% |
| 2 | ฮ่องกง | 88.4% |
| 3 | บัลแกเรีย | 84.4% |
| 4 | ไทย | 82.6% |
| 5 | เกาหลีใต้ | 79.4% |
| 6 | โคลอมเบีย | 79.2% |
| 7 | สหราชอาณาจักร | 79.1% |
| 8 | เอสโตเนีย | 78.4% |
| 9 | ออสเตรเลีย | 78.1% |
| 10 | สหรัฐอเมริกา | 77.8% |
| 11 | สิงคโปร์ | 77.2% |
| 12 | สวีเดน | 76.2% |
| 13 | ไซปรัส | 75.9% |
| 14 | มอลตา | 75.8% |
| 15 | สาธารณรัฐเช็ก | 75.6% |
| 16 | นอร์เวย์ | 75% |
| 17 | ฟิลิปปินส์ | 74.6% |
| 18 | แคนาดา | 74.5% |
| 19 | อินโดนีเซีย | 74.4% |
| 20 | ลักเซมเบิร์ก | 74.3% |
| 21 | ไอร์แลนด์ | 74.1% |
| 22 | เม็กซิโก | 73.8% |
| 23 | สวิตเซอร์แลนด์ | 73.4% |
| 24 | อินเดีย | 73.3% |
| 25 | บราซิล | 73.2% |
| 26 | ญี่ปุ่น | 72.5% |
| 27 | มาเลเซีย | 70.9% |
| 28 | สเปน | 70.6% |
| 29 | นิวซีแลนด์ | 70.5% |
| 30 | แอฟริกาใต้ | 70% |
| 31 | ลัตเวีย | 69.6% |
| 32 | ฟินแลนด์ | 69.2% |
| 33 | ออสเตรีย | 69% |
| 34 | สโลวาเกีย | 68.7% |
| 35 | เนเธอร์แลนด์ | 68.7% |
| 36 | ฝรั่งเศส | 68.5% |
| 37 | เคนยา | 66.9% |
| 38 | ฮังการี | 66.5% |
| 39 | โครเอเชีย | 66.5% |
| 40 | เดนมาร์ก | 65.7% |
| 41 | กรีซ | 64.4% |
| 42 | โปรตุเกส | 64.3% |
| 43 | อิตาลี | 63.1% |
| 44 | เยอรมนี | 62.9% |
| 45 | โปแลนด์ | 62.1% |
| 46 | ตุรกี | 61.3% |
| 47 | เบลเยียม | 61.2% |
| 48 | ลิทัวเนีย | 60.5% |
| 49 | สโลวีเนีย | 59.3% |
| 50 | โรมาเนีย | 58.5% |
ประเทศที่อันดับใกล้กัน
- แคนาดา#18 · 74.5%
- อินโดนีเซีย#19 · 74.4%
- ไอร์แลนด์#21 · 74.1%
- เม็กซิโก#22 · 73.8%
ทุกประเทศคำนวณสำหรับคนโสดคนเดียวกันที่ไม่มีบุตร โดยแปลงเงินเดือนด้วยอัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่ 2 ตุลาคม 2569 เงินเดือนที่ธรรมดาในประเทศหนึ่งอาจสูงในอีกประเทศ ระบบภาษีแบบก้าวหน้าจึงมีผลหนักกว่าในประเทศที่ค่าจ้างต่ำกว่า อันดับนี้ไม่ได้บอกอะไรเกี่ยวกับกำลังซื้อ หรือสิ่งที่เงินสมทบนำไปใช้ เช่น บำนาญและการรักษาพยาบาล ประเทศที่กฎใหม่ยังไม่เป็นที่สิ้นสุด คำนวณตามปีล่าสุดที่ผ่านแล้ว: นอร์เวย์ (2025) เบลเยียม (2025) และโรมาเนีย (2025)
การเปลี่ยนแปลงล่าสุด
แบบจำลองรวมการเปลี่ยนแปลงล่าสุดเหล่านี้ไว้แล้ว
- ตารางการหักภาษี ณ ที่จ่าย (barème) สืบต่อจากปี 2025 - ยังไม่มีการปรับปรุงตารางเงินเดือนที่ประกาศใช้สำหรับปี 2026 ณ เวลาที่เขียนนี้
- เพดานเงินสมทบประกันสังคมเพิ่มขึ้นเป็น €13,518.68/เดือน
- อัตราเงินสมทบบำนาญไม่เปลี่ยนแปลงที่ 8.5% ฝั่งลูกจ้าง / 8.5% ฝั่งนายจ้าง
นอกเหนือจากสลิปเงินเดือน
กฎหมายของประเทศนี้เรื่องการเลิกจ้าง การว่างงาน การเจ็บป่วย การลาเลี้ยงดูบุตร และค่าจ้างค้างจ่าย
การบอกกล่าวและการเลิกจ้าง
Licenciement avec préavis
2 เดือน
บอกนายจ้างอายุงานสั้น
ปกติสองเดือนเมื่ออายุงานตอนเลิกจ้างต่ำกว่าห้าปี
เงินทดแทนการว่างงาน
Indemnité de chômage complet
80%
อัตราทดแทนทั่วไป
ใช้ฐานค่าจ้างก่อนหักเดิมที่เข้าเกณฑ์และเพดานกฎหมาย
ค่าจ้างระหว่างป่วย
Continuation du salaire / Indemnité pécuniaire de maladie
77 วัน
เหตุเริ่มจ่ายนายจ้าง
นายจ้างจ่ายจนสิ้นเดือนที่มีวันป่วยสะสมที่เจ็ดสิบเจ็ด CNS เริ่มเดือนถัดไป
การลาเลี้ยงดูบุตร
Congé parental
4 / 6 เดือน
ตัวเลือกลาเต็มเวลา
ผู้เป็นบิดามารดาเข้าเกณฑ์เลือกเต็มเวลาสี่หรือหกเดือน
ค่าจ้างค้างจ่าย
Garantie des créances salariales par le Fonds pour l’emploi
6 เดือน
ช่วงค่าจ้างบุริมสิทธิ
ค่าจ้างบุริมสิทธิเป็นหกเดือนสุดท้ายที่ทำงานจริง ไม่ใช่เพียงหกเดือนปฏิทินก่อนล้มละลาย
คำนวณเงินเดือนของคุณเอง
เครื่องคำนวณจะเปิดพร้อมเงินเดือนอ้างอิงของหน้านี้ ลองเปลี่ยนเงินเดือน ภูมิภาค หรือครัวเรือน เพื่อดูตัวเลขของคุณเอง
วิธีการและแหล่งข้อมูล
ตัวเลขทั้งหมดในหน้านี้มาจากแบบจำลองภาษีเดียวกับเครื่องคำนวณ ยอดรายเดือนคือผลรายปีหารด้วย 12 สลิปเงินเดือนจริงอาจต่างไป
สมมติฐาน: คนโสดอายุ 35 ปี ไม่มีบุตร ไม่ได้เป็นสมาชิกศาสนจักร ปีภาษี 2026